Отчет взаимной оценки По противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма июнь 2011 г

Вид материала

Отчет

Содержание 4.2. Информирование о подозрительных операциях (Р.16) 4.2.2. Рекомендации и комментарии. 4.2.3. Соответствие Рекомендации 16. 4.3. Регулирование, надзор и мониторинг (Р.24-25) Независимые специалисты по юридическим вопросам 4.3.2. Рекомендации и комментарии 4.3.3. Соответствие Рекомендациям 24 и 25 (критерии 25.1, ОНФПП)

Подобный материал:

• Отчет взаимной оценки По противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, 8920.21kb.
• Кабинет министров украины и национальный банк украины, 351.09kb.
• Ляется процесс оценки функционирования в Банке системы противодействия легализации, 535.32kb.
• Председатель Правления Банка (его заместители), 60.08kb.
• И финансированию терроризма, 370.16kb.
• Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным, 301.5kb.
• Анию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее Правила), 743.94kb.
• Информация по проведенным мероприятиям ро фсфр россии в юфо, 14.13kb.
• Проверок соблюдения кредитными организациями требований законодательства Российской, 441kb.
• Федеральный закон о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской, 45.38kb.

^

4.2. Информирование о подозрительных операциях (Р.16)

(применение Р.13-15 и 21)

4.2.1. Описание и анализ

Рекомендация 16

935. В Республике Казахстан нормы Закона о ПОД/ФТ не выделяют ОНФПП как отдельный вид субъектов финансового мониторинга. В целом на ОНФПП распространяются такие же права и обязанности, как и финансовые учреждения.
     
936. В отношении ОНФПП законодательством Республики Казахстан предусматриваются такие же требования, как и к финансовым учреждениям. Требования и недостатки описаны в соответствующих подразделах Раздела 3 отчета.
     
937. Единственным отличием от финансовых учреждений являются требования к ОНФПП по порядку предоставления информации в ПФР. ОНФПП предоставляют информацию об операциях как электронным способом, так и на бумажном носителе. Информация, предоставляемая на бумажном носителе, направляется субъектами финансового мониторинга в Комитет почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо нарочно, с соблюдением мер, исключающих бесконтрольный доступ к документам во время доставки. При этом документы упаковываются в конверты способом исключающим возможность их повреждения или извлечения информации из них без нарушения целостности упаковки (Правила предоставления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, утвержденные приказом Минфина РК № 59.).
     
938. Правила предоставления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, утвержденные приказом Минфина РК № 59.
     

Эффективность

939. На данном этапе уровень развития системы ПОД/ФТ в Республике Казахстан в части соблюдения требований ОНФПП не представляется возможным определить.
     
940. В соответствии с представленными статистическими данными, СПО направляют только нотариусы.
     

Наименование субъекта финансового мониторинга	Количество поступивших сообщений в том числе:
	по пороговым суммам	по СПО	по СПО связанных с ФТ
Нотариусы, осуществляющие нотариальные действия с деньгами и (или) иным имуществом	20	3	-

^

4.2.2. Рекомендации и комментарии.

941. Казахстану необходимо принять срочные меры по имплементации всех норм Рекомендаций 13-15 и 21 в отношении ОНФПП с целью исправления выявленных недостатков.
     

^

4.2.3. Соответствие Рекомендации 16.

	Рейтинг	Резюме факторов, лежащих в основе общего рейтинга
Р.16	НС	Требования законодательства Казахстана о ПОД/ФТ не распространяются на дилеров по драгоценным металлам, дилерам по драгоценным камням, трасты (доверительное управление имуществом), организации, создающие и обслуживающие юридические лица, агентов по операциям с недвижимостью. Рекомендация 13: Отсутствует прямое требование направлять СПО при подозрениях в ОД. Недостатки в части криминализации ОД могут негативно сказаться на режиме направление СПО. Отсутствует требование по направлению СПО при попытках проведения операций, связанных с ОД. Низкая эффективность применения требований по реализации Р.13. Рекомендация 14: Отсутствует требование для директоров финансовых учреждений, должностных лиц и сотрудников не извещать своих клиентов и иных лиц, что в отношении них передается информация в уполномоченный орган. Отсутствует статистика по СПО от ОНФПП (кроме нотариусов). Рекомендация 15: Нет требования о назначении специального должностного лица, ответственного за реализацию политики и правил ПОД/ФТ в ОНФПП. Не установлены требования к ОНФПП по квалификации, подготовке и обучения сотрудников, задействованных в ПОД/ФТ Отсутствуют процедуры проверки всех сотрудников ОНФПП при найме. Отсутствует требование о доведении ПВК до сведения сотрудников ОНФПП. Понятие "несотрудничающих государств" не регламентировано, отсутствует обязанность уделять особое внимание к сделкам с лиц из таких стран.

^

4.3. Регулирование, надзор и мониторинг (Р.24-25)

4.3.1. Описание и анализ

Рекомендация 24

Казино

941. Согласно Закону «Об игорном бизнесе» размещение казино и залов игровых автоматов разрешено только на территории Алматинской области, на побережье Капшагайского водохранилища и в Щучинском районе Акмолинской области, в пределах территорий, определяемых местными исполнительными органами.
     
942. Министерство туризма и спорта Республики Казахстан (МТС РК) является уполномоченным органом, который осуществляет лицензирование деятельности в сфере игорного бизнеса в Республике Казахстан. В соответствии с Законом «Об игорном бизнесе» (ст.9) Лицензирование деятельности в сфере игорного бизнеса осуществляется в соответствии с этим законом и законодательством о лицензировании. Также, деятельность в сфере игорного бизнеса осуществляется на основании лицензий, выдаваемых заявителю, на каждое игорное заведение сроком на десять лет (ст.9. Закона «Об игорном бизнесе»).
     
943. В соответствии со ст.28, Закона «О лицензировании», наличие лицензии требуется для занятия следующими видами деятельности: 1) деятельность казино; 2) деятельность зала игровых автоматов; 3) деятельность букмекерской конторы; 4) деятельность тотализатора (ст.28, Закона).
     
944. В соответствии с Законом «Об игорном бизнесе» (пп.2, п.1, ст.8), МТС РК осуществляет контроль за соблюдением организаторами игорного бизнеса законодательства Республики Казахстан об игорном бизнесе, а также за соблюдением законодательства Республики Казахстан о ПОД/ФТ.
     
945. В вышеуказанном законе установлено, что организаторы игорного бизнеса обязаны соблюдать требования законодательства о ПОД/ФТ (п.12, ст.12).
     
946. Также, в соответствии с законом «Об игорном бизнесе», МТС РК разрабатывает и утверждает формы ведомственной отчетности, проверочных листов, критерии оценки степени риска, ежегодные планы проверок в соответствии с Законом Республики Казахстан «О частном предпринимательстве».
     
947. Проверка организаторов игорного бизнеса осуществляется в соответствии с законом «О частном предпринимательстве» (ст.16-1, Закона «Об игорном бизнесе»).
     
948. В соответствии со статьей 636, Кодекса «Об административных правонарушениях», протоколы об административном правонарушении по статье 168-3, данного кодекса, уполномоченными должностными лицами МТС РК могут составляться. Однако у МТС РК отсутствуют полномочия по рассмотрению дел и применению мер по статье 168-3.
     
949. Кроме того, в Законе «Об игорном бизнесе» не предусмотрены полномочия МТС РК по запросу информации, применению санкций, и, в частности, по ПОД/ФТ.
     
950. В Законе «Об игорном бизнесе» не предусмотрены меры по недопущению того, чтобы преступники или их пособники могли иметь значительное или контрольное долевое участие, занимать руководящие должности в казино, или являться их операторами.
     
951. Согласно сведениям, предоставленным представителями МТС РК, по Республике действуют 16 казино, и в период с июня по июль т.г. МТС РК было проведено 6 плановых проверок и составлено три протокола по административным правонарушениям. Информация по примененным санкциям в отношении казино не представлена. Однако данные проверки не затрагивали вопросы соответствия законодательству о ПОД/ФТ.
     
952. Согласно сведениям, дополнительно предоставленным представителями РК, органами внутренних дел за 2010 год по ст. 193 УК РК (легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем), возбуждено 6 уголовных дел. Выявлено 156 незаконно действующих игорных заведений, из них в отношении 5-ти возбуждены уголовные дела предусмотренные ст.190 УК РК (незаконное предпринимательство) и 8 – по подследственности переданы в финансовую полицию.
     
     Нотариусы
     
953. МЮ РК осуществляет лицензирование деятельности нотариусов. Также, Минюст принимает решение о приостановлении и прекращении действия лицензии на право занятия нотариальной деятельностью, а также инициирует иски о лишении лицензий нотариусов.
     
954. Территориальные органы юстиции осуществляют контроль о законности совершенных нотариальных действий государственными нотариусами, а также нотариусами, занимающимися частной практикой и должностными лицами аппаратов акимов городов районного значения, поселков, аулов (сел), аульных (сельских) округов и состоянием их делопроизводства.
     
955. Осуществление контроля за соблюдением нотариусом законодательства Республики Казахстан о ПОД/ФТ возложены на территориальные органы юстиции. Однако, представители Минюста категорично опровергали имеющиеся полномочия территориальных подразделений Минюста по контролю по ПОД/ФТ²⁰ (пп.4-1, п.1, ст.33 Закона «О нотариате»). Учитывая изложенное, представляется возможным сделать вывод о крайне низком уровне надзора в сфере нотариусов. МЮ РК, в соответствии с Законом «О нотариате», по согласованию с Республиканской нотариальной палатой, утверждает порядок контроля за деятельностью нотариусов.
     
956. Исходя из требований пункта 2, статьи 3 Закона ПОД/ФТ, государственные нотариусы не являются СФМ, соответственно, на них не распространяются требования законодательства о ПОД/ФТ.
     
957. Согласно Кодексу «Об административных правонарушениях», органы юстиции не смогут сами рассматривать дела по статье 168-3, и могут внести протоколы на рассмотрение в суд.
     
958. В соответствии с Законом «О нотариате» ( пп.3-1, п.2, ст.10), действие лицензии нотариуса может быть приостановлено сроком до шести месяцев, в случае систематического (три и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев), нарушения требований, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о ПОД/ФТ.
     
     Адвокаты
     
959. МЮ РК осуществляет лицензирование деятельности адвокатов. Лицензия выдается при условии прохождения аттестации лицам, прошедшим стажировку сроком от трех месяцев до одного года в коллегии адвокатов. Правила прохождения аттестации лицами, претендующими на занятие адвокатской деятельностью, утверждаются Правительством Республики Казахстан.
     
960. Лишение лицензии на занятие адвокатской деятельностью осуществляется в соответствии с Кодексом Республики Казахстан об административных правонарушениях. Прекращение действия лицензии на занятие адвокатской деятельностью осуществляется в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан о лицензировании. Помимо вышеуказанных оснований, прекращение действия лицензии на занятие адвокатской деятельностью осуществляется самим МЮ РК, либо в судебном порядке по иску МЮ РК, в соответствии со случаями, предусмотренными статьей 12 Закона «Об адвокатской деятельности».
     
961. Согласно Кодексу «Об административных правонарушениях», органы юстиции не смогут сами рассматривать дела по статье 168-3, и могут внести протоколы на рассмотрение в суд.
     
962. Следует отметить, что в Законе «Об адвокатах» не предусмотрены полномочия МЮ РК по контролю, регулированию деятельности адвокатов, в том числе и по ПОД/ФТ. Также, в данном Законе не установлены полномочия МЮ РК по применению принудительных мер и санкций в отношение адвокатов за несоблюдение законодательства.
     
963. Де-факто не имеется компетентного органа за надзором деятельности адвокатов, в том числе и за соблюдением адвокатами законодательства о ПОД/ФТ.
     
     ^ Независимые специалисты по юридическим вопросам
     
964. Согласно сведениям, предоставленным представителями РК, к специалистам по юридическим вопросам относятся частнопрактикующие юристы, и в целом это понятие включает всех лиц, теоретически способных оказывать юридические услуги и имеющих юридическое образование при этом не имеющих лицензии адвоката. Также, у данных СФМ отсутствует надзорный орган.
     
     Меры по недопущению того, что бы преступники или их пособники могли иметь значительное или контрольное долевое участие, занимать руководящие должности в организациях (ОНФПП).
     
965. Согласно п.2, ст. 42 Закона «О лицензировании», для получения лицензии и приложения к лицензии (в случае наличия подвидов деятельности) лицензиару должны предоставляться следующие документы:
     
     1) заявление;
     
     2) нотариально заверенные копии Устава (за исключением экспортных и импортных операций) и свидетельства о государственной регистрации заявителя в качестве юридического лица - для юридического лица;
     
     3) копия документа, удостоверяющего личность, - для физического лица;
     
     4) нотариально заверенная копия свидетельства о государственной регистрации заявителя в качестве индивидуального предпринимателя - для индивидуального предпринимателя;
     
     5) нотариально заверенная копия свидетельства о постановке заявителя на учет в налоговом органе;
     
     6) документ, подтверждающий уплату в бюджет лицензионного сбора за право занятия отдельными видами деятельности;
     
     7) сведения и документы в соответствии с квалификационными требованиями.
     
966. Также, в случае не представления всех требуемых документов; не соответствия квалификационным требованиям заявителя; наличия вступившего в законную силу приговора суда, запрещающего заявителю заниматься отдельным видом деятельности; судом на основании представления судебного исполнителя запрещено заявителю получать лицензии может быть отказано в выдаче лицензии (ст.45, Закона «О лицензии»).
     
967. Следует отметить, что данные меры предусматриваются только в процессе получения лицензии и (или) приложения к лицензии.
     
968. Представителями РК не предоставлена другая подробная информация о требованиях по осуществлению мер для недопущения того, чтобы преступники или их пособники могли иметь значительное или контрольное долевое участие, занимать руководящие должности в организациях (ОНФПП).
     
969. В связи с не предоставлением представителями оцениваемой страны информации о технических и иных ресурсах компетентных органов, не имелось возможности оценить данный критерий.
     

Рекомендация 25

971. Надзорными органами какие-либо руководства для частного сектора не разрабатывались. Также, каких-либо руководств по вопросам описания техники и методов ОД и ФТ, надзорными органами и ПФР не издавались.
     

^

4.3.2. Рекомендации и комментарии

Рекомендация 24

972. В законодательстве в сфере игорного бизнеса необходимо внести требование по осуществлению мер для недопущения того, что бы преступники или их пособники могли иметь значительное или контрольное долевое участие, занимать руководящие должности в казино.
     
973. На законодательном уровне (в Законе «Об игорном бизнесе») определить полномочия уполномоченного органа (МТС) по запросу информации, и применения в отношении поднадзорных субъектов санкций, в частности, и по ПОД/ФТ.
     
974. Необходимо включить в перечень субъектов финансового мониторинга дилеров по драгоценным металлам, дилеров по драгоценным камням, агентов по операциям с недвижимостью (риелторов), бухгалтеров, государственных нотариусов.
     
975. На законодательном уровне необходимо определить компетентные органы, ответственные за контроль исполнения дилерами по драгметаллам и драгоценными камням, агентами по операциям с недвижимостью, а также бухгалтерами - законодательства в сфере ПОД/ФТ, а также дать им соответствующие полномочия по запросу информации, по проверке, по применению санкций.
     
976. Необходимо принять меры, обеспечивающие эффективный надзор за соблюдением ОНФПП, в том числе, меры по недопущению того, чтобы преступники или их пособники могли иметь значительное или контрольное долевое участие, занимать руководящие должности в организациях.
     
977. Необходимо осуществлять эффективный мониторинг деятельности всех ОНФПП на предмет соблюдения мер ПОД/ФТ.
     
978. На законодательном уровне необходимо определить компетентный орган ответственный за контроль исполнения адвокатскими организациями законодательства в сфере ПОД/ФТ, а также дать соответствующие полномочия по запросу информации, по проверке, по применению санкций.
     

Рекомендация 25

979. Надзорные органы должны издавать специальные руководства для ОНФПП, способствующие более эффективному выполнению ими обязательств, включая описание новых тенденций и типологий ОД/ФТ. Такие руководства должны учитывать специфику деятельности поднадзорных лиц.
     

^

4.3.3. Соответствие Рекомендациям 24 и 25 (критерии 25.1, ОНФПП)

	Рейтинг	Резюме факторов, лежащих в основе общего рейтинга
Р.24	НС	Не включены в перечень СФМ дилеры по драгоценным металлам, дилеры по драгоценным камням, агенты по операциям с недвижимостью (риелторы), бухгалтеры Отсутствует эффективный мониторинг за соблюдением мер по ПОД/ФТ ОНФПП. Во всех надзорных органах отсутствуют необходимые нормативные и внутренние акты, регулирующие порядок осуществления контроля и применения санкций за нарушение в области ПОД/ФТ. Отсутствует полномочие компетентных органов (МТС РК, МЮ РК, НК МФ РК, и др.) по рассмотрению дел и применению мер по статье 168-3 Кодекса «Об административных правонарушениях». Государственные нотариусы не подпадают под контроль по ПОД/ФТ. В Законе РК «Об игорном бизнесе» не предусмотрены меры по недопущению того, чтобы преступники или их пособники могли иметь значительное или контрольное долевое участие, занимать руководящие должности в казино, или являться их операторами. В Законе РК «О нотариате» не предусмотрены полномочия Минюста по запросу информации у нотариусов. В Законе «Об адвокатах» не предусмотрены полномочия МЮ РК по контролю за деятельностью адвокатов, по применению принудительных мер и санкций в отношении адвокатов за несоблюдение законодательства, в том числе и ПОД/ФТ. Де-факто не имеется компетентного органа по контролю за соблюдением адвокатами требований законодательства о ПОД/ФТ. Отсутствует надзорный орган за деятельностью независимых специалистов по юридическим вопросам. В связи с не предоставлением информации о компетентном органе по надзору за независимыми специалистами по юридическим вопросам, а также, законодательства, регламентирующего деятельность этих лиц, не имелось возможности оценить систему надзора этой сферы. Представителями РК не предоставлена подробная информация о требованиях по осуществлению мер по недопущению того, чтобы преступники, или их пособники могли иметь значительное, или контрольное долевое участие, занимать руководящие должности в организациях (ОНФПП). Во всех секторах отсутствует практика осуществления проверок, ведения аналитических мер за соблюдением ОНФПП мер по ПОД/ФТ, а также практика применения принудительных мер или санкций.
Р.25	НС	Специальные руководства для частного сектора, способствующие более эффективному выполнению финансовыми учреждениями их обязательств, включая описание новых тенденций и типологий ОД/ФТ, не издавались.