«О порядке эмиссии банковских карт международных платежных систем Visa International и MasterCard International и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием»

Вид материала

Инструкция

Содержание 18.Порядок погашения перерасхода денежных средств на счете банковской карты (неразрешенный овердрафт). 19.Порядок оформления операций, совершенных с использованием карт

Подобный материал:

• Visa и MasterCard, 23.99kb.
• Правила выпуска и обслуживания банковских карт ОАО комбанк «Окский», 230.36kb.
• И об основных условиях использования банковских карт, эмитированных рнкб (оао),, 181.22kb.
• Положение цбр от 24 декабря 2004 г. N 266-п "Об эмиссии банковских карт и об операциях,, 231.35kb.
• Правила предоставления, обслуживания и использования банковских расчетных карт ОАО, 956.84kb.
• Тарифы комиссионного вознаграждения за обслуживание держателей банковских карт visa, 13.13kb.
• Стоящее Положение разработано на основании части второй Гражданского кодекса Российской, 219.79kb.
• Порядок эмиссии банковских карт ОАО «аб «пушкино», 1784.63kb.
• Рассматриваются основные проблемы обеспечения информационной безопасности (ИБ) платежных, 34.4kb.
• Договор № на проведение расчетов по операциям, совершенным на электронном терминале, 376.59kb.

18.ПОРЯДОК ПОГАШЕНИЯ ПЕРЕРАСХОДА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТЕ БАНКОВСКОЙ КАРТЫ (НЕРАЗРЕШЕННЫЙ ОВЕРДРАФТ).

1. В случае возникновения перерасхода денежных средств на счете банковской карты (далее – неразрешенный овердрафт), погашение суммы неразрешенного овердрафта, включая взимание предусмотренной Тарифом Банка неустойки в виде процентов за пользование денежными средствами, полученными в результате перерасхода денежных средств на счете банковской карты (далее - проценты по неразрешенному овердрафту), осуществляется путем списания средств со счета банковской карты в день его пополнения.
   

1. При поступлении денежных средств на счет банковской карты, по которому возник неразрешенный овердрафт, погашение задолженности клиента перед Банком осуществляется в следующей очередности:
   

1. Просроченные проценты по неразрешенному овердрафту;
   
2. Проценты по неразрешенному овердрафту;
   
3. Сумма просроченного неразрешенного овердрафта;
   
4. Сумма неразрешенного овердрафта.
   

3. В случае возникновения неразрешенного овердрафта на счете корпоративной банковской карты юридического лица или предпринимателя без образования юридического лица, уполномоченный сотрудник ДО/Филиала немедленно уведомляет клиента по телефону о необходимости срочного пополнения счета корпоративной банковской карты. В случае непогашения клиентом задолженности в установленный срок уполномоченный сотрудник ДО/Филиала уведомляет об этом руководителя ДО/Филиала для принятия мер по взысканию задолженности с клиента.
   

4. В случае отсутствия на счете банковской карты средств, достаточных для отражения операции, уполномоченный сотрудник ДО/Филиала зачисляет необходимые денежные средства со счета неразрешенного овердрафта и завершает расчеты по операции, совершая проводки, указанные в разделе 22 настоящей Инструкции.
   

5. Начисление процентов на суммы неразрешенных овердрафтов по счетам банковских карт физических лиц осуществляется в Системе картсчетов в порядке, определенном Инструкцией «О порядке бухгалтерского учета операций начисления и уплаты/получения процентов по привлеченным и размещенным средствам”, введенной в действие соответствующим Приказом. Для учета сумм неразрешенных овердрафтов по счетам банковских карт, а также сумм начисленных на неразрешенные овердрафты процентов, по каждому клиенту открываются лицевые счета, указанные разделе 22 настоящей Инструкции.
   

6. По истечении 30 календарных дней с момента возникновения сумма задолженности по неразрешенному овердрафту относится на счет просроченной задолженности. Бухгалтерские проводки выполняются в соответствии с разделом 22 настоящей Инструкции.
   

19.ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ, СОВЕРШЕННЫХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КАРТ

1. Данные о внешних операциях, совершенных с использованием банковских карт Банка, оспоренных операциях, данные о суммах, списываемых или зачисляемых платежной системой на корреспондентские счета Банка, открытые в расчетных банках, а также данные о применяемых курсах обмена валют, поступают в ПЦ из платежной системы Visa Int. с 13:00 до 19:30 мск., а из платежной системы MasterCard Int. – с 14:00 до 21:00 мск. Информация об операциях, совершенных в сети обслуживания Банка, передается в ПЦ из банкомата - в процессе выполнения операции; из POS-терминала - во время процедуры UPLOAD; по операциям, оформленным с использованием импринтера - в результате обработки СЛИПОВ.
   

1. На основании данных платежных систем о совершенных внешних операциях, а также данных об операциях, совершенных в ПВН, банкоматах и торгово-сервисной сети Банка, в ПЦ формируются и передаются в ОРОБКиПД к 9:00 мск. следующего рабочего дня:
   

• файл с данными об операциях, совершенных по картам, содержащими, в том числе, суммы, списываемые или зачисляемые платежными системами по внешним операциям с корреспондентских счетов Банка, открытых в расчетных банках, а по внутренним операциям - суммы расчетов с ПВН, банкоматами, предприятиями торговли (услуг), указанные в валюте операции;
  
• отчеты об операциях, совершенных в ПВН, банкоматах и торгово-сервисной сети Банка с указанием итоговых сумм в разрезе платежных систем и внутренних операций;
  
• отчеты по опротестованным, оспоренным, сомнительным, а также повторно представленным операциям.
  

3. После поступления файла с данными об операциях держателей карт уполномоченный сотрудник ОРОБКиПД обрабатывает его в Системе картсчетов, формируя бухгалтерские проводки, указанные в разделе 22 настоящей Инструкции и подлежащие отражению по месту ведения счетов банковских карт на счетах бухгалтерского учета на балансе Головной организации или Филиала.
   

4. Проводки, относящиеся к операциям по картам клиентов Головной организации, немедленно проводятся уполномоченным сотрудником ОРОБКиПД по балансу Головной организации, а в Филиалы направляются соответствующие файлы с бухгалтерскими проводками на итоговые суммы. Отражение операций по балансу Филиала производится немедленно после получения указанных файлов. Бухгалтерское оформление операций осуществляется в соответствии с Инструкцией «О порядке проведения безналичных конверсионных операций по поручениям юридических и физических лиц», введенной в действие соответствующим Приказом. При расчетах по операциям, совершенным с использованием карт, осуществляется конверсия денежных средств из валюты операции в валюту счета банковской карты в следующем порядке:
   

• сумма операции конвертируется платежной системой из валюты операции в одну из валют расчетов Банка (рубль, доллар США или евро) в соответствии с утвержденной платежной системой технологией по курсу платежной системы на дату обработки расчетных документов;
  

- далее сумма операции конвертируется Банком из валюты расчетов Банка в валюту счета банковской карты по курсу Банка на день списания суммы операции со счета.


В качестве курсов Банка при проведении конверсионных операций используются следующие курсы, устанавливаемые Казначейством:


- для конверсионных операций доллар США / рубль используется курс покупки (продажи) долларов США за рубли равный базовому курсу для операций вне ЕТС на фиксированных условиях сроком «завтра», установленному в предыдущий рабочий день, уменьшенному (соответственно, увеличенному) на специальную маржу, устанавливаемую Казначейством для данного вида операций;


- для конверсионных операций евро / рубль используется курс покупки (продажи) евро за рубли равный базовому курсу для операций вне ЕТС на фиксированных условиях сроком «завтра», установленному в предыдущий рабочий день, уменьшенному (соответственно, увеличенному) на специальную маржу, устанавливаемую Казначейством для данного вида операций;

• для конверсионных операций евро / доллар США используется курс покупки (продажи) евро за доллары США равный базовому курсу - среднему арифметическому между курсом покупки и курсом продажи ОАО Банк для конверсионных операций (котировка к евро), установленному в предыдущий рабочий день, уменьшенному (соответственно, увеличенному) на специальную маржу, устанавливаемую Казначейством для данного вида операций.
  

Величина специальной маржи сообщается Казначейством в ОРОБКиПД в письменном виде, не позднее чем за два рабочих дня до момента ее введения в действие. Расчет сумм, подлежащих отражению по счетам банковских карт, осуществляет ПЦ, а информация о применяемых курсах Банка по операциям с банковскими картами, подлежащим отражению на балансах Головной организации или Филиала ежедневно предоставляется в ПЦ уполномоченным сотрудником ОРОБКиПД, который не позднее 23:00 мск направляет в ПЦ по факсимильной связи Уведомление установленного образца за подписью начальника ОРОБКиПД (или лица его замещающего) (Приложение 22). Уполномоченный сотрудник ОРОБКиПД удостоверяется по телефону в получении ПЦ Уведомления, регистрирует в ней дату и время обращения в ПЦ и подшивает её в отдельную папку. Курс, указанный в настоящем пункте, используется ПЦ и при обслуживании авторизационных запросов как по внутренним операциям, так и поступающим из платежных систем.

5. Уполномоченный сотрудник ОРОБКиПД:
   

1. отражает в бухгалтерском учете сомнительные, оспоренные и опротестованные операции на основании соответствующих отчетов ПЦ, совершая бухгалтерские проводки, указанные в разделе 22 настоящей Инструкции;
   

2. урегулирует задолженность клиентов Головной организации по локальным и межфилиальным операциям, учитываемую на лицевой счете, ведущемся в ОРОБКиПД и используемому при расчетах с ПВН, банкоматами и предприятиями торговли (услуг), совершая проводки, указанные в Инструкции «О порядке оформления операций в ПВН, банкоматах и торгово-сервисной сети», введенной в действие соответствующим Приказом;
   

3. Реестры списаний со счетов МФР Филиалов по операциям с банковским картами (Приложение 23), бухгалтерские проводки и сообщения СВИФТ формируются в АРМе «Расчетов с филиалами по операциям с банковскими картами». Сотрудник ОРОБКиПД передает сформированные реестры по внутрибанковской электронной почте уполномоченному сотруднику УКС до 12:00 мск. текущего дня с последующей отсылкой бумажного оригинала Реестра в УКС. На основании Реестров уполномоченные сотрудники УКС подтверждают бухгалтерские проводки и сообщения СВИФТ. Соответствующие бухгалтерские проводки указаны в Инструкции «О порядке оформления операций в ПВН, банкоматах и торгово-сервисной сети», введенной в действие соответствующим Приказом по Банку;
   

4. учитывает итоговые суммы, подлежащие перечислению на корреспондентские счета Банка в расчетных банках, в разрезе платежных систем Visa Int. и MasterCard Int., по внешним операциям, совершенным по картам Банка. Завершение расчетов с платежными системами по внешним операциям осуществляется в порядке, установленном в Инструкции «О порядке оформления операций в ПВН, банкоматах и торгово-сервисной сети», введенной в действие соответствующим Приказом по Банку.
   

6. Уполномоченный сотрудник Филиала по поступлении из АРМа «Расчетов с филиалами по операциям с банковскими картами» файлов с бухгалтерскими проводками на итоговые суммы по операциям немедленно отражает их по балансу Филиала, а также:
   

1. урегулирует задолженность клиентов Филиала по локальным операциям, совершенным в ПВН, банкоматах и торгово-сервисной сети, совершая проводки, указанные в Инструкции «О порядке оформления операций в ПВН, банкоматах и торгово-сервисной сети», введенной в действие соответствующим Приказом по Банку;
   

2. отражает итоговую сумму вознаграждения по локальным операциям, совершенным в торгово-сервисной сети, совершая проводку, указанную в разделе Инструкции «О порядке оформления операций в ПВН, банкоматах и торгово-сервисной сети», введенной в действие соответствующим Приказом по Банку;
   

3. на основании сообщения в формате СВИФТ МТ900, содержащего извещение о списании средств Головной организацией со счетов МФР, и выписке по счету МФР списывает соответствующие суммы со счета МФР, совершая проводки, указанные в Инструкции «О порядке оформления операций в ПВН, банкоматах и торгово-сервисной сети», введенной в действие соответствующим Приказом по Банку.