Учебно-методический комплекс бухгалтерский управленческий учет высшее профессиональное образование специальность 080109. 65 Бухгалтерский учет, анализ и аудит москва, 2011

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание Схема 5. Бюджет движения денежных средств ООО «Магнер» на 2008 год Всего общеорганизационных выплат Конечное сальдо

Подобный материал:

• Учебно-методический комплекс бухгалтерский финансовый учет высшее профессиональное, 4299kb.
• Учебно-методический комплекс учет, анализ и аудит внешнеэкономической деятельности, 532.08kb.
• Учебно-методический комплекс налоговый учет высшее профессиональное образование специальность, 1654kb.
• Учебно-методический комплекс аудит высшее профессиональное образование специальность, 2139.91kb.
• Учебно-методический комплекс Специальность: 080109 Бухгалтерский учет, анализ и аудит, 1890.11kb.
• Учебно-методический комплекс управление финансовыми рисками высшее профессиональное, 771.54kb.
• Учебно-методический комплекс «бухгалтерская (финансовая) отчетность» высшее профессиональное, 793.44kb.
• Одобрено учебно-методическим советом экономического факультета учет и анализ банкротств, 504.37kb.
• Учебно-методический комплекс товароведение высшее профессеиональное образование специальностЬ, 1489.99kb.
• Учебно-методический комплекс Специальность: 080109 Бухгалтерский учет, анализ и аудит, 269.36kb.

Схема 5. Бюджет движения денежных средств ООО «Магнер» на 2008 год

Код	Наименование статьи	План год, тысяч рублей	Факт год, тысяч рублей	План полугодье, тысяч рублей
1.	Вступительное сальдо	15000	19142	15000
2.	Поступления от:
2.1.	Торговой деятельности	805000	445526	375000
2.2.	Услуг по ремонту/сервису	12000	4044	6000
2.3.	Аренды помещений	158000	88843	76000
2.4.	Прочие	4000	4288	2000
2.5.	Всего доход	979000	542701	459000
3.	Операционная деятельность
3.1.	Производственные и хозяйственные выплаты:
3.1.1.	Закупка товаров	345000	222763	145000
3.1.2	Оплата НИОКР	8000	1698	4000
3.1.3.	Зарплата с НДФЛ	215000	116551	95000
3.1.4.	ЕСН	57500	23908	25500
3.1.5.	Расходы по исполнению контрактов	-	1564	-
3.1.6.	Коммунальные платежи/ содержание зданий и сооружений	20000	13483	11000
3.1.7.	Услуги связи	5500	2291	2500
3.1.8.	Приобретение и техническое обслуживание основных средств	86000	46896	43000
3.1.9	Командировки	2000	1112	1000
3.1.10.	Текущий ремонт	65000	30512	30000
3.1.11.	ГСМ, топливо, прочие вспомогательные материалы	800	152	400
3.1.12.	Приобретение ТМЦ	3000	1849	1500
3.1.13.	БТИ, регистрация недвижимости	-	147	-
3.1.14.	Страхование	1700	123	600
3.1.15.	Охрана труда, повышение квалификации, медосмотр, пожарная безопасность	800	766	400
3.1.16.	Железнодорожные и транспортные услуги	-	24	-
3.1.17.	Сертификация, экспертиза, контроль	800	867	400
3.1.18.	Оплата услуг сторонних организаций	8500	3702	3500
3.1.19.	Расходы на представительство	600	319	300
3.1.20.	Прочие расходы	7500	9356	2500
3.1.21.	Комиссия банка	1600	330	800
3.1.22.	Штрафы	40	3	25
3.1.23.	Госпошлина	30	14	15
3.1.24.	Прочие внереализационные расходы	19000	8507	5000
3.1.25.	Всего производственных выплат	848370	486937	372440
3.2.	Налоговые выплаты:
3.2.1	НДС	60000	31934	30000
3.2.2.	Налог на имущество	4000	1117	2000
3.2.3.	Налог на прибыль	40000	17848	20000
3.2.4.	Платеж за землю	5500	1464	2500
3.2.5.	Транспортный налог	25	24	15
3.2.6.	Всего налоговых выплат	109525	52387	54515
3.2.7.	Остаток средств после производственных и налоговых выплат	21105	3377	32045
4.	Финансовая и инвестиционная деятельность
4.1.	Поступления от кредитов и займов	170000	172200	60000
4.2.	Выплаты по кредитам и займам	191000	84000	85000
4.3.	Расходы на покупку ценных бумаг	-	749	-
4.4.	Выплаты по залогам и банковским гарантиям	-	20000	-
4.5.	Чистые денежные средства (профицит/дефицит бюджета)	105	90828	7045
5.	Общеорганизационные выплаты
5.1.	Прочие расходы (выплаты дивидендов)	-	61211	-
	Всего общеорганизационных выплат	-	61211	-
	Чистые денежные средств после общеорганизационных выплат	105	29617	7045
	Конечное сальдо	15105	48759	22045
	Кассовый прирост	105	29617	7045