Пояснительная записка к проекту распоряжения Правительства Астраханской области «О докладе о результатах за 2010 год и основных направлениях деятельности на 2011-2013 годы министерства финансов Астраханской области»

Вид материала

Пояснительная записка

Содержание 2. Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность. Задачи программы

Подобный материал:

• Распоряжением Правительства Астраханской области от 19. 05. 2008 n 220-Пр Об итогах, 1101.99kb.
• Распоряжения Правительства Астраханской области от 27. 06. 2007 n 381-Пр о стратегических, 320.9kb.
• Правительство астраханской области постановление от 26 июля 2007 г. N 307-п об отраслевой, 366.95kb.
• Администрация муниципального образования «заволжский сельсовет» харабалинского района, 199.88kb.
• Доклад о результатах за 2009 год и основных направлениях деятельности на 2011-2013, 242.91kb.
• В ред. Постановлений Правительства Астраханской области от 12. 11. 2009 n 605-П,, 267.05kb.
• Ческую работу проводится с целью популяризации предпринимательской деятельности развития, 78.3kb.
• Пояснительная записка к проекту распоряжения Правительства Астраханской области «Об, 187.02kb.
• Всоответствии с постановлением Правительства Астраханской области от 16., 81.94kb.
• Доклад о результатах в 2010 году и основных направлениях деятельности управления, 643.8kb.

.

2. Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность.

Достижение целей и решение задач, стоящих перед министерством в отчетном и плановом периодах, осуществляется путем реализации программной и непрограммной деятельности.

Характеристика реализуемых министерством финансов ведомственных целевых программ, мероприятий с приведением показателей достижения целей и задач на среднесрочную перспективу деятельности министерства финансов представлена в приложении № 2 к докладу.


Таблица 16

Система целей, задач и целевых бюджетных программ министерства финансов

Цель министерства финансов	Задача министерства финансов	Бюджетная целевая программа/ Непрограммная деятельность
1. Проведение единой государственной политики,обеспечивающей необходимый уровень доходов бюджетной системы, направленной на мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в консолидированный бюджет Астраханской области	1.1. Повышение точности формирования прогноза доходов бюджета Астраханской области	Аналитическая ведомственная целевая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2012 годы»
1.2. Повышение уровня собираемости налогов	Аналитическая ведомственная целевая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2012 годы»
1.3. Систематический контроль совместно с администраторами доходов бюджета за состоянием невыясненных поступлений с целью недопущения их прироста выше уровня, достигнутого за соответствующий период предыдущего года	Аналитическая ведомственная целевая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2012 годы»
1.4. Обеспечение поступления дополнительных финансовых средств из федерального бюджета	Аналитическая ведомственная целевая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2012 годы»
2. Создание условий для оптимизации расходных обязательств Астраханской области, обеспечение их полного и своевременного исполнения и прозрачности, надежности и безопасности финансовой системы Астраханской области	2.1. Обеспечение полного, своевременного и эффективного исполнения расходных обязательств Астраханской области, утверждаемых Законом о бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период	Аналитическая ведомственная целевая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2012 годы» Непрограммная деятельность
2.2. Оптимизация управления государственным долгом Астраханской области	Аналитическая ведомственная целевая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2012 годы» Непрограммная деятельность
2.3. Обеспечение эффективности последующего государственного финансового контроля	Аналитическая ведомственная целевая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2012 годы»
3. Повышение эффективности использования бюджетных средств	3.1. Создание условий для повышения технической и информационной оснащенности, а также обеспеченности программными продуктами и безопасности участников бюджетного процесса и повышение профессионального уровня участников бюджетного процесса	Ведомственная целевая программа развития «Реформирование региональных финансов Астраханской области»
3.2. Внедрение бюджетирования, ориентированного на результат	Ведомственная целевая программа развития «Реформирование региональных финансов Астраханской области» Аналитическая ведомственная целевая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2012 годы» Комплексная целевая программа «Административная реформа в Астраханской области в 2010-2011 годах"
4. Создание условий для эффективного выполнения полномочий органами местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области, поддержание их финансовой стабильности как основы устойчивого социально-экономического развития Астраханской области	4.1. Эффективное и обоснованное оказание финансовой помощи муниципальным образованиям Астраханской области	Аналитическая ведомственная целевая программа «Создание условий для эффективного выполнения полномочий органами местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области, поддержание их финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического развития Астраханской области на 2010-2012 годы» Аналитическая ведомственная целевая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2012 годы» Непрограммная деятельность
4.2. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами	Ведомственная целевая программа развития «Реформирование региональных финансов Астраханской области

1. Проведение единой государственной политики, стимулирующей экономический рост и обеспечивающей необходимый уровень доходов бюджетной системы, направленной на мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в консолидированный бюджет Астраханской области.

Данная цель реализуется в рамках аналитической ведомственной целевой программы «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2013 годы».

Цель программы - проведение единой государственной политики, стимулирующей экономический рост и обеспечивающей необходимый уровень доходов бюджетной системы, направленной на мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в консолидированный бюджет Астраханской области.

Задачи программы:

- повышение точности формирования прогноза доходов бюджета Астраханской области;

- повышение уровня собираемости налогов;

- систематический контроль совместно с администраторами доходов за состоянием недоимки и невыясненных поступлений с целью недопущения их прироста выше уровня, достигнутого за соответствующий период прошлого года;

- обеспечение поступления дополнительных финансовых средств из федерального бюджета.

Краткая характеристика основных мероприятий программы:

Реализация ведомственной целевой программы обеспечивает осуществление единой государственной политики, стимулирующей экономический рост и обеспечивающей необходимый уровень доходов бюджетной системы, направленной на мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в консолидированный бюджет Астраханской области.

Основные мероприятия программы:

- проведение аналитической работы по выявлению основных факторов, оказывающих влияние на достоверность прогнозирования исполнения бюджета по доходам;

- мобилизация налоговых доходов;

- осуществление сверки с администраторами поступлений в бюджет по администрируемым поступлениям в бюджет;

- обеспечение своевременного и полного зачисления и учета поступлений по кодам бюджетной классификации доходов;

- привлечение дополнительных финансовых средств из федерального бюджета.

Сроки выполнения - 2010-2013 годы.


2. Создание условий для оптимизации расходных обязательств Астраханской области, обеспечение их полного и своевременного исполнения и прозрачности, надежности и безопасности финансовой системы Астраханской области.

Данная цель реализуется в рамках аналитической ведомственной целевой программы «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2013 годы».

Цель программы - создание условий для оптимизации расходных обязательств Астраханской области, их полного и своевременного исполнения и обеспечение прозрачности, надежности и безопасности финансовой системы Астраханской области.

Задачи программы:

- обеспечение полного, своевременного и эффективного исполнения расходных обязательств Астраханской области, утверждаемых бюджетом на соответствующий финансовый год и плановый период;

- оптимизация управления государственным долгом Астраханской области;

- обеспечение эффективности последующего государственного финансового контроля.

Краткая характеристика основных мероприятий программы:

В результате реализации ведомственной целевой программы будут созданы условия для оптимизации расходных обязательств Астраханской области, их полного и своевременного исполнения и обеспечение прозрачности, надежности и безопасности финансовой системы Астраханской области.

Основные мероприятия программы:

- своевременная и качественная подго­товка проекта закона о бюджете Астраханской области на очеред­ной финансовый год и плановый период;

- своевременная подготовка бюджетной росписи на очередной финансовый год;

- обеспечение эффективной организации исполнения бюджета Астраханской области;

- снижение и ликвидация просроченной кредиторской задолженности бюджета Астраханской области;

- планирование объема и структуры государственного долга Астраханской области;

- подготовка и реализация программы государственных внутренних заимствований на очередной финансовый год и плановый период;

- предоставление бюджетных кредитов из бюджета Астраханской области;

- проведение ревизий (проверок) в соответствии с утвержденным планом.

Сроки выполнения: 2010-2013 годы.

Также на достижение вышеуказанной цели направлена непрограммная деятельность министерства финансов, включающая следующий перечень мероприятий:

- выплата процентных платежей по государственному долгу субъекта Российской Федерации;

- финансовое обеспечение непредвиденных расходов, в том числе на проведение аварийно-восстановительных работ и иных мероприятий, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций (резервный фонд исполнительных органов государственной власти Астраханской области);

- обеспечение деятельности государственного учреждения Астраханской области "Центр по исполнению смет доходов и расходов исполнительных органов государственной власти Астраханской области".


Таблица 17

Показатели непрограммной деятельности

Показатель непрограммной деятельности	Ед. изм.	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год
Показатель. Формирование средств резервного фонда в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и законодательства Астраханской области	Да(1) /Нет(0)	1	1	1	1	1
Показатель. Относительная стоимость обслуживания 1 руб. заимствований	коп.	4,3	5,7	5	5	5
Показатель. Доля расходов бюджета Астраханской области на обслуживание государственного долга	%	4,0	4,6	9,0	9,0	8
Показатель. Соблюдение сроков представления отчетности в министерство финансов, в Фонд социального страхования, Пенсионный фонд исполнительными органами государственной власти, ведение бухгалтерского учета которых осуществляется ГУ «Центр по исполнению смет доходов и расходов исполнительных органов государственной власти Астраханской области»	%	100	100	100	100	100
Показатель. Процент исполнительных органов государственной власти, своевременно предоставивших обоснование заявок, сформировавших бюджетную заявку от общего количества исполнительных органов государственной власти, ведение бухгалтерского учета которых осуществляется ГУ «Центр по исполнению смет доходов и расходов исполнительных органов государственной власти Астраханской области»	%	100	100	100	100	100

3. Повышение эффективности использования бюджетных средств.

Цель реализуется при помощи следующих целевых программ:

1. Ведомственная целевая программа развития «Реформирование региональных финансов Астраханской области».

Цель программы - создание условий для эффективного выполнения полномочий главных распорядителей средств бюджета Астраханской области

Задачи программы:

Реализация ведомственной целевой программы позволит повысить эффективность управления бюджетными средствами главными распорядителями бюджетных средств.

Актуальность проведения реформ системы управления региональными финансами в Астраханской области вызвана необходимостью формирования долгосрочных конкурентных преимуществ области, что будет способствовать росту социальных показателей уровня и качества жизни населения области, повышению доверия населения к исполнительным органам государственной власти, создаст дополнительные предпосылки развития экономики.

В связи с развитием информационных систем министерства и переходом программного обеспечения на веб-технологии необходимо обновление программного обеспечения планирования и исполнения бюджета Астраханской области.

С этой целью необходима реализация ведомственной целевой программы развития «Реформирование региональных финансов Астраханской области», включающей в себя комплекс задач по развитию и совершенствованию бюджетной системы Астраханской области и внедрению принципов ответственного управления общественными финансами и лучшей российской практики организации бюджетного процесса.

Основные задачи программы:

- создание условий для повышения технической и информационной оснащенности, а также обеспеченности программными продуктами и безопасности участников бюджетного процесса;

- создание условий для повышения профессионального уровня участников бюджетного процесса;

- внедрение бюджетирования, ориентированного на результат.

Краткая характеристика основных мероприятий программы:

- приобретение, ремонт и обслуживание компьютерной техники, оргтехники и расходных материалов для министерства финансов Астраханской области;

- сопровождение и внедрение программных продуктов по планированию и исполнению бюджета;

- развитие системы электронного документооборота между министерством финансов Астраханской области и участниками бюджетного процесса;

- сопровождение программных комплексов по своду финансовой отчетности Астраханской области;

- организация проведения консультационно-методических семинаров для областных бюджетных учреждений и финансовых органов муниципальных образований;

- участие в семинарах по внедрению бюджетирования, ориентированного на результат, командировки по обмену опытом по реализации основных направлений реформирования региональных финансов.

Сроки выполнения - 2010-2013 годы.

2. Комплексная целевая программа «Административная реформа в Астраханской области в 2010-2011 годах».
   

Цели программы:

- повышение качества и доступности государственных услуг;

- ограничение вмешательства государства в экономическую деятельность субъектов предпринимательства, в том числе прекращение избыточного государственного регулирования.

Задачи программы:

- продолжение внедрения в исполнительных органах государственной власти Астраханской области принципов и процедур управления по результатам;

- формирование необходимого организационного, информационного, ресурсного и кадрового обеспечения административной реформы, совершенствование механизмов распространения успешного опыта государственного управления;

- совершенствование системы информационного обеспечения исполнительных органов государственной власти Астраханской области.

Краткая характеристика основных мероприятий программы:

Создание и внедрение комплексной системы конкурентного распределения ресурсов между субъектами бюджетного планирования путем проведения конкурса среди исполнительных органов государственной власти на лучшие показатели качества финансового менеджмента.

Сроки выполнения - 2010-2011 годы.

3. Комплексная целевая программа «Информатизация Астраханской области на 2011-2013 годы».
   

Цель программы - повышение эффективности, информационной открытости и прозрачности механизмов государственного и муниципального управления за счет применения информационно-коммуникационных технологий.

Задачи программы:

- создание организационной и правовой основ для реализации технологических решений, обеспечивающих построение элементов электронного правительства в органах государственной власти и органах местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области;

- формирование региональной телекоммуникационной инфраструктуры и обеспечение на ее основе доступности для населения Астраханской области современных инфокоммуникационных услуг.

Краткая характеристика основных мероприятий программы:

- мероприятия программы, реализуемые с участием министерства, направлены на обеспечение гарантированного уровня информационной открытости исполнительных органов государственной власти Астраханской области, повышение уровня доверия к власти и сокращение затрат времени на обеспечение доступа граждан к информации о деятельности органов государственной власти и органов местного самоуправления за счет создания, развития, информационного наполнения и расширения функциональных возможностей фронт-офиса Правительства Астраханской области;

- повышение оперативности и качества принимаемых решений, сокращение издержек на управление за счет создания соответствующих информационных систем, что снижает потери бюджетных средств, вызванные неэффективными управленческими решениями.

Для реализации данной цели необходимо внедрение и эксплуатация автоматизированных информационных систем «Открытый бюджет» и «Открытый регион».

Данные информационные системы предоставляют возможность населению узнать, как государство распоряжается деньгами налогоплательщиков. Сайт «Открытый бюджет» позволяет легко и быстро получить исчерпывающую информацию по любому вопросу, связанному с государственным бюджетом. На данный момент в базе данных сайта имеется информация по 14,000 пунктам бюджетных расходов.

Сроки выполнения - 2011 год.


4. Создание условий для эффективного выполнения полномочий органами местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области, поддержание их финансовой стабильности как основы устойчивого социально-экономического развития Астраханской области.

Достигается в рамках реализации следующих целевых программ:

1. Ведомственная целевая программа развития «Реформирование региональных финансов Астраханской области».
   

Цель программы - создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления.

Задачи программы:

Одним из ключевых факторов развития Астраханской области является реализация мероприятий по реформированию системы управления общественными финансами не только на региональном, но и на муниципальном уровне.

В целях обеспечения стимулирования деятельности органов местного самоуправления в организации бюджетного процесса и контроля и оценки их финансовой деятельности министерством финансов Астраханской области с 2005 года проводится мониторинг оценки качества управления и платежеспособности местных бюджетов. Перечень показателей данного мониторинга постоянно совершенствуется и дополняется. В целом происходит переориентация оценки от индикаторов, свидетельствующих о выполнении требований бюджетного законодательства, к оценке качества бюджетного процесса и его соответствия лучшей региональной и муниципальной практике.

С 2008 года обновленный мониторинг включает ежегодную оценку качества организации бюджетного процесса, состоящий из показателей, характеризующих степень реализации органами местного самоуправления основных направлений реформирования муниципальных финансов (ведомственные целевые программы, автономные муниципальные учреждения). Кроме того, ежемесячно проводится оперативная оценка качества управления общественными финансами, включающая показатели финансовой устойчивости, соблюдения муниципальными образованиями требований законодательства при осуществлении бюджетного процесса. Результатом реализации данных мероприятий является интенсификация роста качества управления муниципальными финансами.

Основные задачи программы:

- создание условий для повышения технической и информационной оснащенности, а также обеспеченности программными продуктами и безопасности участников бюджетного процесса;

- внедрение бюджетирования, ориентированного на результат.

Краткая характеристика основных мероприятий программы:

- предоставление муниципальным образованиям финансовой помощи на реформирование бюджетного процесса;

- поощрение муниципальных образований Астраханской области по результатам оценки платежеспособности и качества управления общественными финансами.

Сроки выполнения - 2010-2013 годы.

2. Аналитическая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2012 годы».
   

Цели программы - создание условий для оптимизации расходных обязательств Астраханской области, их полного и своевременного исполнения и обеспечение прозрачности, надежности и безопасности финансовой системы Астраханской области


Задача программы - внедрение объективных и прозрачных механизмов распределения финансовой помощи муниципальным образованиям Астраханской области.

Краткая характеристика основных мероприятий программы - разработка и вне­дрение методик распределения межбюджетных трансфертов из бюджета Астраханской области.

Сроки выполнения - 2010-2013 годы.

3. Аналитическая ведомственная целевая программа «Создание условий для эффективного выполнения полномочий органами местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области, поддержание их финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического развития Астраханской области на 2010-2012 годы».
   

Цель программы - создание условий для эффективного выполнения полномочий органами местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области, поддержание их финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического развития Астраханской области.

Цель ведомственной целевой программы направлена на реализацию политики укрепления финансовой стабильности муниципальных образований Астраханской области путем прямого предоставления межбюджетных трансфертов. Данная цель направлена на повышение эффективности функционирования финансовой системы на местном уровне

Условия экономической стабилизации и роста в Астраханской области во многом зависят от создания оптимальных форм бюджетных взаимоотношений с муниципальными образованиями.

Финансовая стабильность муниципальных образований Астраханской области позволит обеспечить социально-экономическое развитие области и гарантировать всем гражданам независимо от места их проживания необходимый объем бюджетных услуг.

Реализация ведомственной программы будет способствовать повышению прозрачности и эффективности этих взаимоотношений в рамках установленных институциональных условий.

Задача программы - эффективное и обоснованное оказание финансовой помощи муниципаль­ным образованиям Аст­раханской об­ласти.

Краткая характеристика основных мероприятий программы:

- предоставление межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) и поселений;

- предоставление дотаций бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований Астраханской области;

- предоставление межбюджетных трансфертов бюджету закрытого административно-территориального образования (дотации, переселение граждан и поддержка социальной и инженерной инфраструктуры).

Сроки выполнения - 2010-2013 годы.

4.Непрограммная деятельность:

Перечень мероприятий непрограммной деятельности:

- реализация переданных полномочий федерального бюджета по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты;

- осуществление отдельных государственных полномочий Астраханской области по составлению протоколов об административных правонарушениях;

- составление (изменение и дополнение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации

- содержание административных комиссий.


Таблица 18

Показатели непрограммной деятельности.

Показатель непрограммной деятельности	Ед.изм.	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год
Выполнение расходных обязательств муниципальных образований Астраханской области, обусловленных реализацией переданных полномочий за счет субвенций из бюджета Астраханской области (по видам субвенций)	%	100%	100%	100%	100%	100%

Таблица 19


Исполнение расходов в разрезе бюджетных целевых программ и непрограммной деятельности в 2010 году

Наименование ВЦП	Финансирование (миллионов рублей)
Аналитическая ведомственная целевая программа «Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области на 2010-2013 годы»	62, 4
Ведомственная целевая программа развития «Реформирование региональных финансов Астраханской области»	4
Комплексная целевая программа «Административная реформа в Астраханской области в 2010-2011 годах»	3
Аналитическая ведомственная целевая программа «Создание условий для эффективного выполнения полномочий органами местного самоуправления муниципальных образований Астраханской области, поддержание их финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического развития Астраханской области на 2010-2012 годы»	1499,9
Непрограммная деятельность	1045,3