Прежде чем продолжить, Вы должны прочесть следующую информацию
| Вид материала | Документы |
СодержаниеМинимальные требования В процентах, если не предусмотрено иное 4,019 млн. тенге Для целей выполнения вышеупомянутых коэффициентов Управление активами и пассивами |
- Методические указания и практические материалы, 365.94kb.
- Молодежная лесбийская субкультура в Санкт-Петербурге Надежда Нартова, 249.92kb.
- Б. М. Явление электромагнитной индукции при изучении электромагнитных волн, 48.02kb.
- Вы должны кем-то стать, прежде чем сможете что-то сделать, и что-то сделать, прежде, 3238.39kb.
- И государственной (итоговой) аттестации обучающихся, освоивших образовательные программы, 75.14kb.
- Макс вебер наука как призвание и профессия, 325.41kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, акционером которого является Санкт-Петербург, 465.16kb.
- В. Ф. Андреев Источники наших знаний о древнем Новгороде Прежде чем начать рассказ, 1815.38kb.
- Урок 5 класс. Тема четверти: «В чем сила музыки?», 51.37kb.
- Уважаемые Агенты!, 15.14kb.
Капитал
Собственный капитал Банка увеличился на 35.1 % и составил 84.8 млрд. тенге по состоянию на 31 декабря 2004 г. который в свою очередь представлен 24.9 процентным увеличением по сравнению с 50.3 млрд. тенге на 31 декабря 2003г. Это увеличение явилось результатом нового выпуска акций Банка также как и капитализации текущих прибылей.
В среднем собственный капитал Банка увеличился на 26.3 процентов 65.4 млрд.тенге на 30 июня 2005 года по сравнению с 51.8 млрд.тенге на 31 декабря 2004 г. и 38.2 млрд.тенге на 31 декабря 2003 года. Собственный капитал Банка, рассчитанный в соответствии с Базельским Договором, увеличившемся до 25.3 процентов 109.3 млрд.тенге по состоянию на 30 июня 2005 г. (включая капитал I Уровня 73.1 млрд.тенге) по сравнению с 87.2 млрд.тенге по состоянию на 31 декабря 2004 года (включая капитал I Уровня 61.5 млрд.тенге). По состоянию на 31 декабря 2003 года, собственный капитал Банка рассчитывался в соответствии с , Basle Accord, составивший 60.6 млрд.тенге, включая капитал I Уровня 49.7 млрд.тенге. The Bank’s Tier capital коэффициент соответствия Банку I Уровня, рассчитанного в соответствии с Basle Accord, увеличился до 11.1 процентов по состоянию на 30 июня 2005 года по сравнению с 10.6 процентами по состоянию на 31 декабря 2004 г., который снизился с 13.5 процентов по состоянию на 31 декабря 2003 г. Коэффициент соответствия общего капитала Банка, рассчитанного в соответствии с Basle Accord увеличился до 16.6 процентов по состоянию на 30 июня 2005года с 15.0 процентов по состоянию на 31 декабря 2004 года, который снизился до 16.4 процентов по состоянию на 31 декабря 2003 г.
Данная таблица демонстрирует позицию Банка в части акционерного капитала и определенных соотношений, предписанных НРБК по состоянию на 30 июня 2005 г. и по состоянию на 31 декабря 2004, 2003 и 2002 гг.:
| | Минимальные требования | На 30 Июня | На 31 Декабря | ||
| | НБРК | 2005 | 2004 | 2003 | 2002 |
| | | В процентах, если не предусмотрено иное | |||
| Минимальный уставный капитальный фонд (тенге) | Не менее 2,000 млн. тенге(1) | 4,019 млн. тенге | | 4,019 млн. тенге | 3,500 млн. тенге |
| Показатели адекватности капитала | | | | | |
| К1 – капитал I уровня к активам, взвешенным по риску | Не менее 6% | 7.4 | 6.1 | 7.0 | 6.8 |
| К2 – собственный капитал к общим активам, взвешенным по риску | не менее 12% | 13.8 | 12.2 | 12.6 | 12.4 |
| К4 – Текущий коэффициент ликвидности | Больше 30% | 193.0 | 96.3 | 91.0 | 78.2 |
| К5 – краткосрочный коэффициент ликвидности | Больше 50% | 184.0 | 102.7 | 78.0 | 95.8 |
| Требования к резервам | Не менее 6% от средних остатков на клиентских счетах | 14.0 | 78.9 | 21.5 | 13.5 |
| К6 – отношение инвестиций банка в основные активы и нефинансовые активы к собственному капиталу (3) | Не более 50% | 9.1 | 10.6 | 13.1 | 15.9 |
| Максимальная совокупная чистая открытая валютная позиция (2) как процент от капитала (3) | 50% собственного капитала банка | 7.8 (короткая) | 18.7 (короткая) | 7.8 (короткая) | 1.4 (длинная) |
| Максимальная валютная позиция в долларах США (3) | 30% собственного капитала банка | 12.0 | 19.5 | 15.7 | 2.5 |
| Максимальная валютная позиция в российских рублях (4) | 15% собственного капитала банка | 0.2 | 0.0 | 0.8 | 0.9 |
| Максимальный совокупный кредитный риск на связанные стороны (включая балансовые и забалансовые ссуды) | 100% собственного капитала банка | 11.3 | 5.9 | 9.0 | 11.2 |
| Коэффициент размещения средств во внутренние активы | не менее 100% | 187.0 | 240.0 | 188.5 | 150.2 |
| Максимальный кредитный риск на одного заемщика: | в процентах от собственного капитала | | | | |
| - связанным сторонам | 10% | 6.7 | 3.1 | 5.6 | 5.4 |
| - другие заемщики | 25% | 19.1 | 18.7 | 22.4 | 23.9 |
| - непокрытые кредиты | 10% | 5.2 | 7.2 | 2.5 | 4.2 |
(1) Для вновь образованных банков второго уровня с филиалами.
(2) Позиция полного потока.
(3) Позиция открытого потока (кратко- и долгосрочный) в валютах стран по ставке A или выше и ЕВРО.
(4) валютная позиция по валютах стран по ставке B но ниже, чем A.
Для целей выполнения вышеупомянутых коэффициентов:
В соответствии с законодательством Казахстана “уставный капитал” означает капитал, который должен быть предоставлен для учреждения компании или банка. Уставный капитал Банка может быть сформирован только путем денежных взносов. Заемные средства не могут быть использованы в качестве взноса.
Согласно определению, «собственный капитал» означает сумму капитала 1-го уровня и капитала 2-го уровня (но не более чем капитал 1-го уровня) за вычетом инвестиций в собственный капитал организаций. Капитал 1-го уровня - это сумма акционерного капитала плюс премии по акциям, плюс резервы, сформированные за счет прибыли за минусом нематериальных активов, и капитал 2-го уровня - это текущая прибыль за период плюс переоценка резервов плюс общие провизии (в размерах, не превышающих 1.25% активов, взвешенных по риску) плюс субординированный долг (но не более 50% капитала 1-го уровня).
Коэффициент текущей ликвидности банков рассчитывается как отношение среднемесячного размера высоколиквидных активов к среднемесячному размеру обязательств до востребования.. Для этих целей, «высоколиквидные активы» включают наличность, драгоценные металлы, некоторые ценные бумаги выпущенные Правительством, НБК или некоторыми другими эмитентами, депозиты до востребования в НБРК и других банках с соответствующим кредитным рейтингом, займы овернайт таким банкам и ценные бумаги выпущенные правительствами иностранных государств с соответствующим кредитным рейтингом. Обязательства до востребования включают депозиты до востребования, межбанковские депозиты овернайт, и определенные краткосрочные обязательства или обязательства без срока гашения.
Коэффициент краткосрочной ликвидности банков рассчитывается как отношение среднемесячного размера активов с первоначальным сроком погашения не более трех месяцев, включая высоколиквидные активы, к среднемесячному размеру обязательств со сроком привлечения не более трех месяцев, включая обязательства до востребования. Банк может включить в расчет таких активов некоторые ценные бумаги, выпущенные Правительством или НБК, которые не включены в расчет высоколиквидных активов если обязательства обеспеченные данными ценными бумагами включены в расчет обязательств для этих целей.
Для целей расчета коэффициентов текущей и краткосрочной ликвидности, Положения по Капиталу предусматривают, что определенные активы не могут быть включены в расчет, включая требования к нерезидентам, учрежденным в юрисдикциях, с которыми не установлены отношения по обмену информацией, и если у банка есть неисполненные обязательства перед кредиторами или депозиторами или он нарушил законодательство Казахстана по платежам и переводам денег в течение соответствующего отчетного периода, коэффициенты ликвидности будут считаться неудовлетворительными, вне зависимости от их фактического значения.
В течение пяти лет до даты настоящего Проспекта, Банк не нарушал применимые требования к адекватности капитала или коэффициентам ликвидности.
Управление активами и пассивами
Банк ищет пути контроля за размером и уровнем стабильности процентных ставок и обменных курсов, чтобы минимизировать эффект данных рисков на уровень доходности и гарантировать существование достаточной ликвидности для удовлетворения потребностей фондирования. Банк также стремится поддержать ликвидный бухгалтерский баланс, включая достаточные объемы тенговых и валютных вкладов до востребования, чтобы удовлетворить потребность в наличных средствах корпоративных клиентов и минимизировать потенциальные проблемы по краткосрочной ликвидности.
Размещение Банком в 2004г. еврооблигаций на сумму 350 миллионов долларов США со сроком погашения в 2009г. привело к увеличению удельного веса долговых ценных бумаг до 33.2% от объема процентных обязательств на 30 июня 2005г. по сравнению с 32.4% на 31 декабря 2004г. и 25.6% на 31 декабря 2003 г. Долгосрочные обязательства увеличились до 43.8 процентов по процентным обязательствам Банка на 30 июня 2005 года по сравнению с 46.2% на 31 декабря 2004 г. и 38.7 процентов на 31 декабря 2003 г.
Банк также преследует политику удлинения сроков своих активов в соответствии со сроками привлеченных средств для снижения риска, связанного с изменениями процентных ставок. Долгосрочные активы (т.е. активы более пяти лет) увеличились до 14.0 процентов в течение первой половины 2005 года и насчитывали 47.9% активов по сравнению с 47.1% на 321 декабря 2004 года. Прорыв процента по активам и задолженности положительно отразился на краткосрочных таки и на долгосрочных до 13 % активов. Положительная разница означает, что увеличение процентной ставки окажет положительный эффект на процентную прибыль нетто. Где было возможно, Банк также стремится связать кредиты со своими основными источниками фондирования путем участия в специальных программах инициированных НБРК, Министерством Финансов РК и международными финансовыми институтами. Банк также стремится увеличить и продлить сроки розничных срочных депозитов.
Банк проводит мониторинг и управляет активами и пассивами через Комитет по Управлению Активами и Пассивами («КУАП»), который возглавляет Председатель Правления Банка и включает в себя четырех Управляющих Директоров, а также Директора Казначейства. КУАП проводит заседания по крайней мере дважды в неделю с целью обзора состояния активов и пассивов на основе информации, включающей сроки истечения, процентные ставки и доходность; размер инвестиционного портфеля Банка и чистой позиции Банка по иностранной валюте. Банковские казначейские операции и инвестиционные стратегии также планируются на заседаниях КУАП.