Прежде чем продолжить, Вы должны прочесть следующую информацию

Вид материалаДокументы

Содержание


Чистый процентный доход
Чистый непроцентный доход
Подобный материал:
1   ...   11   12   13   14   15   16   17   18   ...   72

Чистый процентный доход


Следующая таблица содержит данные по чистому процентному доходу до формирования резервов на потери по ссудам Банка в 2003 и 2002гг.:





31 декабря







2003

2002

Рост




млн. тенге

проценты

Процентный доход

35,106

24,501

43,3

Процентный расход

(18,624)

(11,258)

65,4

Чистый процентный доход до формирования резервов на потери по ссудам

16,482

13,243

24.5


Чистая процентная маржа (чистый процентный доход до формирования резервов на потери по ссудам к средним процентным активам) снизился с 7.2% в 2002 году до 5.2% в 2003 году. Такое сокращение обусловлено ростом средних процентных активов в 2003г. на 72.% по сравнению с 2002г., а также увеличением чистого процентного дохода до формирования резервов на потери по ссудам. В результате уменьшения провизий на потери по ссудам с 7,342 млн. тенге в 2002г. до 5,887 млн. тенге в 2003г., чистый доход, включая расходы на формирование резервов на потери по ссудам, составил 10,595 млн. тенге в 2003г. по сравнению с 5,901 млн. тенге в 2002г. Коэффициент чистого процентного дохода к средним процентным активам увеличился до 3.3% в 2003г с 3.2% в 2002г.

Чистый непроцентный доход


Чистый непроцентный доход за 2003 год составил 9,923 млн. тенге, сократился на 14.5% с 11,605 млн. тенге в 2002 году. Снижение произошло за счет снижения доходов от операций с ценными бумагами, что было немного компенсировано ростом комиссионных и прочих доходов.

Комиссионные доходы увеличились на 45% с 5,792 млн. тенге в 2002г. до 8,400 млн. тенге в 2003г. Банк считает, что это увеличение произошло за счет роста продаж финансовых продуктов в результате маркетинговой кампании Банка в 2003г. по кросс-продаже продуктов Банка состоятельным клиентам, а также корпоративным клиентам со средним уровнем дохода. Кроме того, это увеличение комиссий является результатом увеличения общего объема операций Банка, несмотря на уменьшение маржи по комиссиям в результате ужесточения внутренней конкуренции. Комиссии за услуги по клиентским расчетам увеличились на 27,2%, комиссии за кассовое обслуживание – на 28,1%, комиссии за документарные операции – на 32,9%, комиссии за пользование банковскими карточками – на 54,5% и прочие комиссии Банка, которые включают инкассацию, чековые операции и комиссии за ведение счета, увеличились на 93,5% от периода к периоду.

Комиссии, выплаченные увеличились на 18,5% в 2003г. до 1,334 млн. тенге с 1,126 млн. тенге в 2002г. Наибольшую долю (30% или 396 млн. тенге) в общей сумме комиссий уплаченных составляют комиссии по международным заимствованиям. Кроме того, 22.8% представляют собой расходы по обслуживанию банковских карточек, которые по сравнению с 2002 годом возросли на 32.7%. Комиссии, выплаченные банкам-корреспондентам увеличились на 15.2% в 2003г., комиссии по операциям с валютой и ценными бумагами – на 34.2%, и комиссии, выплаченные по документарным операциям увеличились на 73.6% в 2003г.

В течение 2003 года Банк занимался наращиванием торгового портфеля ценных бумаг, совершая большее число операций с ценными бумагами чем в 2002г., рост составил 230%. В 2002г. Банк реализовал значительный объем чистого дохода от продажи торговых ценных бумаг, которые он был вынужден продать в результате ограничений введенных НБ РК на операции с российскими суверенными облигациями. В 2003г. Банк зафиксировал убыток по торговым и инвестиционным ценным бумагам в размере 364 млн. тенге по сравнению с чистым доходом в размере 4,852 млн. тенге, зафиксированным в 2002г.


Убыток Банка по ценным бумагам, годным для продажи составили 47 млн. тенге в 2003г. по сравнению с 3,916 млн. тенге в 2002г. Эта статья включает нереализованный доход по ценным бумагам годным для продажи в 2003г., являющийся результатом переоценки акций, удерживаемых Казкоммерц Секьюритиз. Значительный нереализованный доход от ценных бумаг, годных для продажи в 2002г. появился в результате того, что капитальные инвестиции Банка в ABN AMRO Bank Kazakhstan были переклассифицированы в категорию ценных бумаг годных для продажи. В результате этой переклассификации, чистые нереализованные доходы в 2002г. составили 1,560 млн. тенге. Кроме того, в 2002г. Банк произвел переоценку своей доли в капитале АО «Эйр Казахстан», которую Банк приобрел посредством обмена задолженности на акции, с нуля до 2,391 млн. тенге. Переоценка является частью реструктуризации АО «Эйр Казахстан», проводимой правительством Казахстана, согласно которому правительство выплатило Банку 2,391 млн. тенге за 50% долю Банка в АО «Эйр Казахстан» в начале 2003г.

В 2003 году Банк признал убытки по ценным бумагам годным для продажи в размере 88 млн. тенге, которые в первую очередь образовались в результате убытка в размере 171 млн. тенге, от продажи акций АО ABN AMRO Bank Казахстан, который был частично перекрыт доходами по другим ценным бумагам годным для продажи. Смотрите Комментарий 9 к консолидированной финансовой отчетности банка, далее в этом проспекте.

Тенге оставался относительно стабильным в течение последних трех лет, в течение которых он девальвировал на 3,8% до 3,9% в 2001 и 2002гг. против доллара США, и усилил свои позиции против доллара США в 2003 году, на более чем 7%. Изменения обменных курсов валюты повлекли за собой увеличение маржи и объема валютных операций Банка в 2003г. В результате этого чистый доход Банка от операций с иностранной валютой увеличился и составил 1,419 млн. тенге в 2003г. против 640 млн. тенге в 2002г.


В связи с неопределенностью, возникшей на валютном рынке, Банк сохранил незначительную открытую позицию в 2003г. Соответственно, чистое изменение валютной позиции Банка составило 182 млн. тенге в 2003г. против 567 млн. тенге в 2002г. Банк заключает сделки по обмену иностранной валюты за своих клиентов. Кроме того, Банк зарабатывает на операциях тенге/доллар США. Банк сохраняет за свой счет открытые валютные позиции только в тенге и долларах США.

В 2003г. Банк получил дивиденды на сумму 382 млн. тенге, главным образом от своих инвестиций в ABN AMRO Bank Kazakhstan, по сравнению с 447 млн. тенге в 2002г.