Загальна інформація про діяльність ат «златобанк» у 2011 році
| Вид материала | Закон |
СодержаниеВитрати на податок на прибуток» Примітка 33. «Чистий прибуток/(збиток) від продажу довгострокових активів, призначених для продажу» |
- Примітка Облікова політика Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 481.64kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 796.08kb.
- Загальна інформація про діяльність банку, 387.8kb.
- Інформація про наукову І науково-технічну діяльність Ужгородського національного університету, 712.19kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 1974.92kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 2181.51kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 760.15kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7547.22kb.
Примітка 32. « Витрати на податок на прибуток»
Таблиця 32.1. Витрати на сплату податку на прибуток
| Рядок | Найменування статті | Звітний 2011 рік | Попередній 2010 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Поточний податок на прибуток | (322) | (192) |
| 2 | Відстрочений податок на прибуток | 318 | 13 |
| 3 | Усього | (4) | (179) |
Таблиця 32.2. Узгодження суми облікового прибутку (збитку) та суми податкового прибутку (збитку).
| Рядок | Найменування статті | Звітний 2011 рік | Попередній 2010 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прибуток до оподаткування | 1 241 | 325 |
| 2 | Сума податку на прибуток, що визначений за ставкою оподаткування | (285) | (81) |
| | Коригування облікового прибутку (збитку) | | |
| 3 | Витрати, які не включаються до суми валових витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але визнаються в бухгалтерському обліку* | (6 484) | (302) |
| 4 | Витрати, які включаються до суми валових витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але не визнаються в бухгалтерському обліку | 34 | 316 |
| 5 | Доходи, які підлягають обкладенню податком на прибуток, але не визнаються (не належать) до облікового прибутку (збитку) | (843) | (869) |
| 6 | Доходи, які не підлягають обкладенню податком на прибуток, але визнаються в бухгалтерському обліку* | 7 680 | 912 |
| 7 | Амортизаційні відрахування за даними фінансового обліку | (1 296) | (665) |
| 8 | Амортизація для цілей оподаткування | 929 | 497 |
| 9 | Інші суми, які не є доходами та витратами, але включаються до бази оподаткування (виправлення помилок тощо) | (57) | 0 |
| 10 | Сума податку на прибуток (збиток) | (322) | (192) |
*перелік зазначених витрат та доходів наведений у Примітці 1.17 Податок на прибуток.
Дані рядка 1 «Прибуток до оподаткування» відповідають даним рядка 21 Звіту про фінансові результати.
Таблиця 32.3. Податкові наслідки, пов'язані з визнанням відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов'язань за 2011 рік
| Рядок | Перелік відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов'язань | Залишок на 1 січня 2011 року | Об'єднання компаній | Переведення до довгострокових активів, утримуваних для продажу | Визнані у фінансових результатах | Визнані у власному капіталі | Залишок на кінець дня 31 грудня 2011 року |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Балансова вартість основних засобів та нематеріальних активів | 324 | 0 | 0 | (845) | 0 | (521) |
| 2 | Кредити, що надані | (129) | 0 | 0 | 129 | 0 | 0 |
| 3 | Витрати майбутніх періодів | (223) | 0 | 0 | 223 | 0 | 0 |
| 4 | Кошти клієнтів | (36) | 0 | 0 | 36 | 0 | 0 |
| 5 | Інші зобов’язання | 517 | 0 | 0 | 1 620 | 0 | 2 137 |
| 6 | Нараховані витрати, що мають бути сплачені | 0 | 0 | 0 | 390 | 0 | 390 |
| 7 | Цінні папери в портфелі банку на продаж | (60) | 0 | 0 | 0 | 0 | (60) |
| 8 | Чистий відстрочений податковий актив/ (зобов'язання) | 393 | 0 | 0 | 1 553 | 0 | 1 946 |
| 9 | Визнаний відстрочений податковий актив | 90 | 0 | 0 | 319 | 0 | 409 |
Дані рядка 9 «Визнаний відстрочений податковий актив» станом на початок та на кінець року відповідають даним рядка 11 Балансу
Таблиця 32.4. Податкові наслідки, пов'язані з визнанням відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов'язань за 2010 рік
| Рядок | Перелік відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов'язань | Залишок на 1 січня 2010 року | Об'єднання компаній | Переведення до довгострокових активів, утримуваних для продажу | Визнані у фінансових результатах | Визнані у власному капіталі | Залишок на кінець дня 31 грудня 2010 року |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Балансова вартість основних засобів та нематеріальних активів | (127) | 0 | 0 | 451 | 0 | 324 |
| 2 | Кредити, що надані | 5 | 0 | 0 | (134) | 0 | (129) |
| 3 | Витрати майбутніх періодів | (54) | 0 | 0 | (169) | 0 | (223) |
| 4 | Кошти клієнтів | (27) | 0 | 0 | (9) | 0 | (36) |
| 5 | Інші зобов’язання | 509 | 0 | 0 | 8 | 0 | 517 |
| 6 | Нараховані витрати, що мають бути сплачені | 4 | 0 | 0 | (4) | 0 | 0 |
| 7 | Цінні папери в портфелі банку на продаж | 0 | 0 | 0 | (60) | 0 | (60) |
| 8 | Чистий відстрочений податковий актив/ (зобов'язання) | 310 | 0 | 0 | 83 | 0 | 393 |
| 9 | Визнаний відстрочений податковий актив | 78 | 0 | 0 | 12 | 0 | 90 |
Примітка 33. «Чистий прибуток/(збиток) від продажу довгострокових активів, призначених для продажу» не надається через відсутність даних.
Примітка 34. «Прибуток/(збиток) на одну просту та привілейовану акцію»
Таблиця 34.1. Чистий та скоригований прибуток/(збиток) на одну просту та привілейовану акцію.
| Рядок | Найменування статті | Примітки | Звітний 2011 рік | Попередній 2010 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Прибуток/(збиток), що належить акціонерам - власникам простих акцій банку | Ряд.25 Звіту про прибутки та збитки | 1 237 | 146 |
| 2 | Прибуток/(збиток), що належить акціонерам - власникам привілейованих акцій банку | | 0 | 0 |
| 3 | Прибуток/(збиток) за рік | Ряд.25 Звіту про прибутки та збитки | 1 237 | 146 |
| 4 | Середньорічна кількість простих акцій в обігу (тис. шт.) | | 24 738 | 21 201 |
| 5 | Середньорічна кількість привілейованих акцій в обігу (тис. шт.) | | 0 | 0 |
| 6 | Чистий прибуток/(збиток) на просту акцію | | 0,05 | 0,01 |
| 7 | Скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію | | 0,05 | 0,01 |
| 8 | Чистий прибуток/(збиток) на одну привілейовану акцію | | 0 | 0 |
| 9 | Скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну привілейовану акцію | | 0 | 0 |
Таблиця 34.2. Розрахунок прибутку/(збитку), що належить акціонерам - власникам простих та привілейованих акцій банку.
| Рядок | Найменування статті | Примітки | Звітний 2011 рік | Попередній 2010 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Прибуток/(збиток) за рік | Ряд.25 Звіту про прибутки та збитки | 1 237 | 146 |
| 2 | Дивіденди на привілейовані акції | | 0 | 0 |
| 3 | Чистий прибуток/(збиток) за рік | Ряд.25 Звіту про прибутки та збитки | 1 237 | 146 |
| 4 | Середньорічна кількість простих акцій в обігу (тис. шт.) | | 24 738 | 21 201 |
| 5 | Чистий прибуток/(збиток) на просту акцію | | 0,05 | 0,01 |
Примітка 35. «Дивіденди» не надається через відсутність даних.
Примітка 36 «Звітні сегменти».
Таблиця 36.1. Інформація за основними сегментами банківської діяльності в розрізі контрагентів сегмента за 2011 рік
| Рядок | Найменування статті | Найменування звітних сегментів | Вилучення | Усього | |||
| корпоративний бізнес | індивідуальний бізнес | міжбанківський бізнес | інші операції | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Доходи від зовнішніх контрагентів | 346 674 | 40 734 | 24 350 | 0 | | 411 758 |
| 2 | Доходи від інших сегментів | 0 | 0 | 0 | (3 162) | 0 | (3 162) |
| 3 | Усього доходів | 346 674 | 40 734 | 24 350 | (3 162) | | 408 596 |
Таблиця 36.2. Інформація стосовно характеру доходів і витрат звітних сегментів за 2011 рік
| Рядок | Найменування статті | Найменування звітних сегментів | Вилучення | Усього | |||
| корпоративний бізнес | індивідуальний бізнес | міжбанківський бізнес | інші операції | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Процентні доходи | 307 056 | 26 995 | 13 375 | 0 | 0 | 347 426 |
| 2 | Комісійні доходи | 8 629 | 13 578 | 6 099 | 0 | 0 | 28 306 |
| 3 | Інші операційні доходи | 30 989 | 161 | 4 876 | 0 | 0 | 36 026 |
| 4 | Усього доходів | 346 674 | 40 734 | 24 350 | 0 | | 411 758 |
| 5 | Процентні витрати | (45 269) | (111 946) | (38 298) | 0 | 0 | (195 513) |
| 6 | Комісійні витрати | (20) | (970) | (3 659) | 0 | 0 | (4 649) |
| 7 | Інші операційні витрати | (103 327) | (31 732) | (4 993) | 0 | 0 | (140 052) |
| 8 | Усього витрат | (148 616) | (144 648) | (46 950) | 0 | 0 | (340 214) |
| 9 | Результат сегмента | 198 058 | (103 914) | (22 600) | 0 | 0 | 71 544 |
| 10 | Нерозподілені доходи | 0 | 0 | 0 | (3 162) | 0 | (3 162) |
| 11 | Нерозподілені витрати | 0 | 0 | 0 | (67 141) | 0 | (67 141) |
| 12 | Частка у фінансовому результаті асоційованої компанії після оподаткування | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13 | Прибуток/(збиток) до оподаткування | - | - | - | - | - | 1 241 |
| 14 | Витрати за податком на прибуток | - | - | - | - | - | (4) |
| 15 | Прибуток/(збиток) | - | - | - | - | - | 1 237 |
У рядку 10 «Нерозподілені доходи» відображено збиток від переоцінки валютної позиції банку на суму – 3 372 тис. грн., доходи від продажу та здавання в оренду власних основних засобів на суму 205 тис. грн. ту сума страхового відшкодування в розмірі 5 тис. грн.
У рядку 11 «Нерозподілені витрати» відображено адміністративні та господарські витрати банку на суму 67 141 тис. грн.
Сума колонки "Усього" рядку 1 "Процентні доходи" дорівнює даним рядка 1.1. Звіту про фінансові результати, сума колонки "Усього" рядку 5 "Процентні витрати" дорівнює даним рядка 1.2 Звіту про фінансові результати, сума колонки "Усього" рядку 2 "Комісійні доходи" дорівнює даним рядка 2 Звіту про фінансові результати, сума колонки "Усього" рядку 6 "Комісійні витрати" дорівнює даним рядка 3 Звіту про фінансові результати.
Сума колонки "Усього" рядка 13 "Прибуток/(збиток) до оподаткування" дорівнює рядку 21 Звіту про фінансові результати.
Сума колонки "Усього" рядка "Прибуток/(збиток)" дорівнює рядку 25 Звіту про фінансові результати.
Таблиця 36.3. Активи та зобов'язання звітних сегментів за 2011 рік
| Рядок | Найменування статті | Найменування звітних сегментів | Вилучення | Усього | |||
| корпоративний бізнес | індивідуальний бізнес | міжбанківський бізнес | інші операції | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Довгострокові активи, утримувані для продажу (чи груп вибуття) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Інші активи сегментів | 2 098 938 | 132 096 | 938 809 | 0 | 0 | 3 169 843 |
| 3 | Усього активів сегментів | 2 098 938 | 132 096 | 938 809 | 0 | 0 | 3 169 843 |
| 4 | Інвестиції в асоційовані компанії | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Поточні та відстрочені податкові активи | - | - | - | 415 | - | 415 |
| 6 | Інші нерозподілені активи | 0 | 0 | 0 | 62 730 | 0 | 62 730 |
| 7 | Усього активів | 2 098 938 | 132 096 | 938 809 | 63 145 | 0 | 3 232 988 |
| 8 | Зобов'язання, що безпосередньо пов'язані з довгостроковими активами, утримуваними для продажу (чи груп вибуття) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | Інші зобов'язання сегментів | 741 199 | 1 355 194 | 865 261 | 0 | 0 | 2 961 654 |
| 10 | Усього зобов'язань сегментів | 741 199 | 1 355 194 | 865 261 | 0 | 0 | 2 961 654 |
| 11 | Поточні та відстрочені податкові зобов'язання | - | - | - | 79 | - | 79 |
| 12 | Інші нерозподілені зобов'язання | 0 | 0 | 0 | 2 763 | 0 | 2 763 |
| 13 | Усього зобов'язань | 741 199 | 1 355 194 | 865 261 | 2 842 | 0 | 2 964 496 |
| | Інші сегментні статті | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14 | Капітальні інвестиції | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15 | Амортизаційні відрахування | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16 | Зменшення корисності, що відображається у фінансових результатах | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17 | Зменшення корисності, що визнається безпосередньо у складі власного капіталу | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18 | Відновлення корисності, що відображається у фінансових результатах | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19 | Інші негрошові доходи/(витрати) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
У рядку 6 «Інші нерозподілені активи» відображено залишки готівки в касі в сумі 38 478 тис. грн., вартість основних засобів та нематеріальних активів, що використовуються банком у своїй господарській діяльності на суму 21 496 тис. грн., вартість запасів ТМЦ у підзвітних осіб на суму 690 тис. грн., та вартість авансових оплат за товари та послуги на суму 2 066 тис. грн.
У рядку 12 «Інші нерозподілені зобов'язання» відображено нараховані витрати банку за господарською діяльністю в сумі 621 тис. грн. та забезпечення оплати відпусток та лікарняних на суму 2 142 тис. грн.
Сума колонки "Усього" рядку 7 "Усього активів" дорівнює рядку 17 звіту "Баланс" а сума колонки "Усього" рядку 13 "Усього зобов'язань" дорівнює рядку 29 звіту "Баланс".
Таблиця 36.4. Інформація за основними сегментами банківської діяльності в розрізі контрагентів сегмента за 2010 рік
| Рядок | Найменування статті | Найменування звітних сегментів | Вилучення | Усього | |||
| корпоративний бізнес | індивідуальний бізнес | міжбанківський бізнес | інші операції | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Доходи від зовнішніх контрагентів | 223 306 | 20 984 | 9 237 | 0 | | 253 527 |
| 2 | Доходи від інших сегментів | 0 | 0 | 0 | 62 | 0 | 62 |
| 3 | Усього доходів | 223 306 | 20 984 | 9 237 | 62 | | 253 589 |
Таблиця 36.5. Інформація стосовно характеру доходів і витрат звітних сегментів за 2010 рік
| Рядок | Найменування статті | Найменування звітних сегментів | Вилучення | Усього | |||
| корпоративний бізнес | індивідуальний бізнес | міжбанківський бізнес | інші операції | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Процентні доходи | 210 913 | 17 031 | 5 662 | 0 | 0 | 233 606 |
| 2 | Комісійні доходи | 11 275 | 3 167 | 2 083 | 0 | 0 | 16 525 |
| 3 | Інші операційні доходи | 1 118 | 786 | 1 492 | 0 | 0 | 3 396 |
| 4 | Усього доходів | 223 306 | 20 984 | 9 237 | 0 | | 253 527 |
| 5 | Процентні витрати | (59 218) | (44 514) | (26 914) | 0 | 0 | (130 646) |
| 6 | Комісійні витрати | (5) | (393) | (1 783) | 0 | 0 | (2 181) |
| 7 | Інші операційні витрати | (46 502) | (25 018) | (7 786) | 0 | 0 | (79 306) |
| 8 | Усього витрат | (105 725) | (69 925) | (36 483) | 0 | 0 | (212 133) |
| 9 | Результат сегмента | 117 581 | (48 941) | (27 246) | 0 | 0 | 41 394 |
| 10 | Нерозподілені доходи | 0 | 0 | 0 | 62 | 0 | 62 |
| 11 | Нерозподілені витрати | 0 | 0 | 0 | (41 131) | 0 | (41 131) |
| 12 | Частка у фінансовому результаті асоційованої компанії після оподаткування | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13 | Прибуток/ (збиток) до оподаткування | - | - | - | - | - | 325 |
| 14 | Витрати за податком на прибуток | - | - | - | - | - | (179) |
| 15 | Прибуток/ (збиток) | - | - | - | - | - | 146 |
У рядку 10 «Нерозподілені доходи» відображено суму переоцінки валютної позиції банку на суму 62 тис. грн.
У рядку 11 «Нерозподілені витрати» відображено адміністративні та господарські витрати банку на суму 38 443 тис. грн., та результати переоцінки на суму 2 688 тис. грн..
Сума колонки "Усього" рядку 1 "Процентні доходи" дорівнює даним рядка 1.1. Звіту про фінансові результати, сума колонки "Усього" рядку 5 "Процентні витрати" дорівнює даним рядка 1.2 Звіту про фінансові результати, сума колонки "Усього" рядку 2 "Комісійні доходи" дорівнює даним рядка 2 Звіту про фінансові результати, сума колонки "Усього" рядку 6 "Комісійні витрати" дорівнює даним рядка 3 Звіту про фінансові результати.
Сума колонки "Усього" рядка 13 "Прибуток/(збиток) до оподаткування" дорівнює рядку 21 Звіту про фінансові результати.
Сума колонки "Усього" рядка "Прибуток/(збиток)" дорівнює рядку 25 Звіту про фінансові результати.
Таблиця 36.6. Активи та зобов'язання звітних сегментів за 2010 рік
| Рядок | Найменування статті | Найменування звітних сегментів | Вилучення | Усього | |||
| корпоративний бізнес | індивідуальний бізнес | міжбанківський бізнес | інші операції | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Довгострокові активи, утримувані для продажу (чи груп вибуття) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Інші активи сегментів | 1 403 355 | 90 344 | 532 050 | 0 | 0 | 2 025 749 |
| 3 | Усього активів сегментів | 1 403 355 | 90 344 | 532 050 | 0 | 0 | 2 025 749 |
| 4 | Інвестиції в асоційовані компанії | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Поточні та відстрочені податкові активи | - | - | - | 90 | - | 90 |
| 6 | Інші нерозподілені активи | 0 | 0 | 0 | 55 089 | 0 | 55 089 |
| 7 | Усього активів | 1 403 355 | 90 344 | 532 050 | 55 179 | 0 | 2 080 928 |
| 8 | Зобов'язання, що безпосередньо пов'язані з довгостроковими активами, утримуваними для продажу (чи груп вибуття) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | Інші зобов'язання сегментів | 581 330 | 707 252 | 554 097 | 0 | 0 | 1 842 679 |
| 10 | Усього зобов'язань сегментів | 581 330 | 707 252 | 554 097 | 0 | 0 | 1 842 679 |
| 11 | Поточні та відстрочені податкові зобов'язання | - | - | - | 26 | - | 26 |
| 12 | Інші нерозподілені зобов'язання | 0 | 0 | 0 | 968 | 0 | 968 |
| 13 | Усього зобов'язань | 581 330 | 707 252 | 554 097 | 994 | 0 | 1 843 673 |
| | Інші сегментні статті | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14 | Капітальні інвестиції | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15 | Амортизаційні відрахування | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16 | Зменшення корисності, що відображається у фінансових результатах | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17 | Зменшення корисності, що визнається безпосередньо у складі власного капіталу | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18 | Відновлення корисності, що відображається у фінансових результатах | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19 | Інші негрошові доходи/витрати | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
У рядку 6 «Інші нерозподілені активи» відображено залишки готівки в касі в сумі 36 253 тис. грн., вартість основних засобів та нематеріальних активів, що використовуються банком у своїй господарській діяльності на суму 16 557 тис. грн., вартість запасів ТМЦ у підзвітних осіб на суму 535 тис. грн., та вартість авансових оплат за товари та послуги на суму 1 744 тис. грн.
У рядку 12 «Інші нерозподілені зобов'язання» відображено нараховані витрати банку за господарською діяльністю в сумі 451 тис. грн. та забезпечення оплати відпусток на суму 517 тис. грн.
Сума колонки "Усього" рядку 7 "Усього активів" дорівнює рядку 17 звіту "Баланс" а сума колонки "Усього" рядку 13 "Усього зобов'язань" дорівнює рядку 29 звіту "Баланс".