Загальна інформація про діяльність ат «златобанк» у 2011 році

Вид материала

Подобный материал:

1 ... 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Примітка 40. «Облік хеджування»

Протягом звітного періоду Банк не проводив операцій хеджування.

Примітка 41. «Справедлива вартість фінансових інструментів»

Під час первісного визнання фінансових активу або фінансового зобов’язання Банк оцінює їх за справедливою вартістю плюс (у тому разі, якщо фінансовий актив або зобов’язання не оцінюються за справедливою вартістю через прибутки або збитки) витрати на операцію, які безпосередньо стосуються придбання або емісії такого фінансового активу або фінансового зобов’язання.

Справедлива вартість – сума, за якою може бути здійснений обмін активу або оплата зобов’язання в результаті між обізнаними, зацікавленими та незалежними сторонами.

Справедлива вартість фінансового інструмента під час первісного визнання, як правило, представляє собою ціну операції (тобто справедливу вартість наданої або отриманої компенсації). Найкращим свідченням справедливої вартості фінансового інструмента під час первісного визнання є ціна операції, якщо справедлива вартість цього інструмента не засвідчується шляхом порівняння з іншими доступними поточними ринковими операціями з цим самим інструментом або на основі методу оцінки, змінні величини якого включають лише дані з доступних ринків.

Оскільки основними фінансовими активами та зобов’язаннями банку у звітному періоді були лише кредити та депозити, їх справедлива вартість визначалася через ціну, узгоджену між добровільним покупцем та добровільним продавцем в рамках звичайної комерційної операції.

У звітному періоді Банком було визнано дохід від залучення фінансового зобов’язання (субординований борг) за ставкою, яка нижча, ніж ринкова.

Примітка 42. «Операції з пов'язаними особами»

Таблиця 42.1. Залишки за операціями з пов'язаними особами за станом на кінець дня 31 грудня 2011 року

Рядок	Найменування статті	Материнська компанія	Найбільші учасники (акціонери) банку	Дочірні компанії	Провідний управлінський персонал	Асоційовані компанії	Інші пов'язані особи
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Торгові цінні папери	0	0	0	0	0	0
2	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0	0	0	0	0
3	Кошти в інших банках	0	0	0	0	0	0
4	Кредити та заборгованість клієнтів	0	0	0	1 972	0	14 675
5	Резерв під заборгованість за кредитами	0	0	0	149	0	123
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж	0	0	0	0	0	0
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення	0	0	0	0	0	0
8	Інвестиції в асоційовані компанії	0	0	0	0	0	0
9	Інші активи	0	0	0	0	0	322
10	Довгострокові активи, призначені для продажу та активи групи вибуття	0	0	0	0	0	0
11	Кошти банків	0	0	0	0	0	0
12	Кошти клієнтів	0	79		25 542	0	7 015
13	Боргові цінні папери, емітовані банком	0	0	0	0	0	0
14	Інші залучені кошти	0	0	0	0	0	0
15	Резерви за зобов'язаннями	0	0	0	0	0	0
16	Інші зобов'язання	0	0	0	531	0	563
17	Субординований борг	0	0	0	231 939	0	0
18	Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття)	0	0	0	0	0	0

Таблиця 42.2. Доходи та витрати за операціями з пов'язаними сторонами за звітний 2011 рік

Рядок	Найменування статті	Материнська компанія	Найбільші учасники (акціонери) банку	Дочірні компанії	Провідний управлінський персонал	Асоційовані компанії	Інші пов'язані особи
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Процентні доходи	0	0	0	181	0	167
2	Процентні витрати	0	0	0	(5 425)	0	(40)
3	Резерви під заборгованість за кредитами	0	0	0	(122)	0	820
4	Дивіденди	0	0	0	0	0	0
5	Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку	0	0	0	0	0	0
6	Результат від переоцінки інших цінних паперів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0	0	0	0	0
7	Результат від торгівлі іноземною валютою	0	0	0	1	0	0
8	Результат від переоцінки іноземної валюти	0	0	0	0	0	0
9	Комісійні доходи	0	14	0	6	0	16
10	Комісійні витрати	0	0	0	0	0	0
11	Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою за ринкову	0	0	0	0	0	0
12	Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою за ринкову	0	0	0	0	0	0
13	Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж	0	0	0	0	0	0
14	Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення	0	0	0	0	0	0
15	Резерви за зобов'язаннями	0	0	0	0	0	0
16	Інші операційні доходи	0	0	0	0	0	0
17	Доходи/(витрати) від дострокового погашення заборгованості	0	0	0	0	0	0
18	Адміністративні та інші операційні витрати	0	0	0	(5 710)	(319)	(4 372)
19	Частка прибутку асоційованих компаній	0	0	0	0	0	0

Таблиця 42.3. Інші права та зобов'язання за операціями з пов'язаними сторонами за станом на кінець дня 31 грудня звітного 2011 року

Рядок	Найменування статті	Материнська компанія	Найбільші учасники (акціонери) банку	Дочірні компанії	Провідний управлінський персонал	Асоційовані компанії	Інші пов'язані особи
1	2	3	4	5	6	7	8
	Гарантії надані	0	0	0	0	0	0
	Гарантії отримані	0	0	0	806	0	60
3	Імпортні акредитиви	0	0	0	0	0	0
4	Експортні акредитиви	0	0	0	0	0	0
5	Інші зобов'язання	0	0	0	52	0	305
6	Інші потенційні зобов'язання	0	0	0	0	0	0

Таблиця 42.4. Кредити, що надані пов'язаним особам та погашені пов'язаними особами протягом 2011 року

Рядок	Найменування статті	Материнська компанія	Найбільші учасники (акціонери) банку	Дочірні компанії	Провідний управлінський персонал	Асоційовані компанії	Інші пов'язані особи
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Сума кредитів, що надані пов'язаним особам протягом року	0	0	0	0	0	11 600
2	Сума кредитів, що погашені пов'язаними особами протягом року	0	0	0	202	0	4 613

Таблиця 42.5. Залишки за операціями з пов'язаними особами за станом на кінець дня 31 грудня 2010 року

Рядок	Найменування статті	Материнська компанія	Найбільші учасники (акціонери) банку	Дочірні компанії	Провідний управлінський персонал	Асоційовані компанії	Інші пов'язані особи
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Торгові цінні папери	0	0	0	0	0	0
2	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0	0	0	0	0
3	Кошти в інших банках	0	0	0	0	0	0
4	Кредити та заборгованість клієнтів	0	0	0	1 219	0	6 308
5	Резерв під заборгованість за кредитами	0	0	0	27	0	943
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж	0	0	0	0	0	0
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення	0	0	0	0	0	0
8	Інвестиції в асоційовані компанії	0	0	0	0	0	0
9	Інші активи	0	0	0	0	0	20
10	Довгострокові активи, призначені для продажу та активи групи вибуття	0	0	0	0	0	0
11	Кошти банків	0	0	0	0	0	0
12	Кошти клієнтів	0	22		8 412	0	3 297
13	Боргові цінні папери, емітовані банком	0	0	0	0	0	0
14	Інші залучені кошти	0	0	0	0	0	0
15	Резерви за зобов'язаннями	0	0	0	0	0	0
16	Інші зобов'язання	0		0	208	0	66
17	Субординований борг	0	0	0	54 270	0	0
18	Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття)	0	0	0	0	0	0

Таблиця 42.6. Доходи та витрати за операціями з пов'язаними сторонами за 2010 рік

Рядок	Найменування статті	Материнська компанія	Найбільші учасники (акціонери) банку	Дочірні компанії	Провідний управлінський персонал	Асоційовані компанії	Інші пов'язані особи
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Процентні доходи	0	0	0	257	0	221
2	Процентні витрати	0	(45)	0	(4 832)	0	(177)
3	Резерви під заборгованість за кредитами	0	0	0	(81)	0	(1 328)
4	Дивіденди	0	0	0	0	0	0
5	Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку	0	0	0	0	0	0
6	Результат від переоцінки інших цінних паперів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0	0	0	0	0
7	Результат від торгівлі іноземною валютою	0	0	0	0	0	0
8	Результат від переоцінки іноземної валюти	0	0	0	0	0	0
9	Комісійні доходи	0	5	0	1	0	9
10	Комісійні витрати	0	0	0	0	0	0
11	Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою за ринкову	0	0	0	0	0	0
12	Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою за ринкову	0	0	0	0	0	0
13	Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж	0	0	0	0	0	0
14	Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення	0	0	0	0	0	0
15	Резерви за зобов'язаннями	0	0	0	0	0	0
16	Інші операційні доходи	0	0	0	0	0	0
17	Доходи/(витрати) від дострокового погашення заборгованості	0	0	0	0	0	0
18	Адміністративні та інші операційні витрати	0	0	0	(66)	0	(151)
19	Частка прибутку асоційованих компаній	0	0	0	0	0	0

Таблиці 42.7 Інші права та зобов'язання за операціями з пов'язаними сторонами за станом на кінець дня 31 грудня 2010 року.

Рядок	Найменування статті	Материнська компанія	Найбільші учасники (акціонери) банку	Дочірні компанії	Провідний управлінський персонал	Асоційовані компанії	Інші пов'язані особи
1	2	3	4	5	6	7	8
	Гарантії надані	0	0	0	0	0	0
	Гарантії отримані	0	0	0	0	0	70 020
3	Імпортні акредитиви	0	0	0	0	0	0
4	Експортні акредитиви	0	0	0	0	0	0
5	Інші зобов'язання	0	0	0	31	0	65 789
6	Інші потенційні зобов'язання	0	0	0	0	0	0

Таблиця 42.8. Кредити, що надані пов'язаним особам та погашені пов'язаними особами протягом 2010 року

Рядок	Найменування статті	Материнська компанія	Найбільші учасники (акціонери) банку	Дочірні компанії	Провідний управлінський персонал	Асоційовані компанії	Інші пов'язані особи
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Сума кредитів, що надані пов'язаним особам протягом року	0	0	0	2 199	0	473
2	Сума кредитів, що погашені пов'язаними особами протягом року	0	0	0	2 417	0	479

Таблиця 42.9. Виплати провідному управлінському персоналу

Рядок	Найменування статті	Звітний 2011 рік	Попередній 2010 рік
витрати	нараховане зобов'язання	витрати	нараховане зобов'язання
1	2	3	4	5	6
1	Поточні виплати працівникам	5 207	0	4 600	0
2	Виплати по закінченні трудової діяльності	0	0	0	0
3	Інші довгострокові виплати працівникам	0	0	0	0
4	Виплати при звільненні	22	0	11	0
5	Виплати інструментами власного капіталу банку	0	0	0	0

Примітка 43. «Основні дочірні та асоційовані компанії»

На звітну дату Банк основних дочірніх та асоційованих компаній не має.

Примітка 44. «Об'єднання компаній»

Протягом звітного періоду Банк не був учасником при об’єднанні компаній.

Примітка 45. «Події після дати балансу»

Cуттєвих змін які можуть впливати на економічні рішення користувачів не відбувалося.

Примітка 46. «Інформація про аудитора (аудиторську фірму) та висновок проведеного аудиту»

Фінансову звітність банку за 2011 рік було підтверджено ТОВ Аудиторська фірма “ЕКВІТІ ПЛЮС”, (свідоцтво Аудиторської палати України про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів № 4404 від 23.12.2010 р.) відповідно до договору про надання аудиторських послуг № А-02/11 від 14 вересня 2011 року. Директор – аудитор Кобилінська Олександра Павлівна, сертифікат аудитора банків № 0139, чинний до 29.04.2015 згідно з рішенням Комітету з питань аудиту банків № 27 від 19.07.2010 р.

Blog

Загальна інформація про діяльність ат «златобанк» у 2011 році