Методические указания к Кредитному регистру Общие положения
| Вид материала | Методические указания |
- Методические указания по обследованию специальных металлургических кранов рд 10-112-6-03, 1763.74kb.
- Методические указания к выполнению и оформлению дипломного проекта, 451.55kb.
- Методические указания по определению величины накладных расходов в строительстве, 1125.86kb.
- В г. Калининграде Экономический факультет Кафедра менеджмента и маркетинга методические, 255.43kb.
- Методические указания по выполнению контрольных работ ч. I общие положения, 556.66kb.
- Общие положения, 155.04kb.
- Минсельхозпрода России Герасимовым А. С. Общие положения и область применения настоящие, 695.61kb.
- Управлением Минобразования России общие методические указания, 378.75kb.
- Методические указания к выполнению курсового проекта Красноярск 2002, 2057.27kb.
- Методические указания к изучению дисциплины и контрольной работе для студентов заочной, 577.22kb.
*) коды приведены в соответствии с кодами, предусмотренными для составления обзора финансового сектора в Инструкции по представлению банками второго уровня, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора, утвержденной Постановлением Правления Национального Банка № 105 от 27.12.2010 г.,
4.25. Справочник – Областей, городов и населенных пунктов.
1. Справочник областей, городов и населенных пунктов Республики Казахстан идентичен Классификатору административно-территориальных объектов (КАТО) Агентства Республики Казахстан по статистике (АРКС).
2. Объектами классификации являются:
- области;
- города республиканского, областного, районного значения;
- районы в областях и городах областного назначения;
- городские, поселковые, сельские(аульные) администрации;
- населенные пункты(поселки, аулы, села, станции, разъезды и др.)
3. Признаки классификации: территориальное деление объектов в соответствии с административной подчиненностью. Каждый уровень включает объекты, непосредственно подчиненные объектам предыдущего уровня.
4. Структура справочника представляет собой десятизначный цифровой код и наименование. Формула цифрового кода: ХХ + ХХ + ХХ + ХХХ + Х, где :
ХХ+ХХ+ХХ – республиканский уровень;
ХХ+ ХХХ – областной уровень;
ХХ + ХХ + ХХ + ХХХ + Х – остальные уровни.
Пример построения справочника:
55 00 00 000 0 - Павлодарская область;
55 60 00 000 2 - Павлодарский район;
55 60 63 000 2 - Маралдинский сельский округ;
55 60 63 100 2 - с.Маралды;
55 60 63 103 2 - с.Безводное
4.26. Справочник – Вид валюты
1.Справочник валют идентичен Государственному классификатору – Коды для обозначения валют и фондов (ГК РК 07 ИСО4217-2001).
2.Объектами классификации являются национальные валюты всех государств и экономических союзов.
3.Структура справочника имеет трехразрядный цифровой код и наименование валют.
| Код стран и территорий цифровой | Краткое наименование стран и территорий | Наименование валюты | Код валюты | |
| на русском языке, на английском языке | на русском языке, на английском языке | цифровой | буквенный (альфа 3) | |
4.27. Справочник – Признак реорганизации (реструктуризации)
4.27.1 Область применения
Настоящий справочник устанавливает порядок отнесения займов к реорганизованным/реструктурированным займам.
4.27.2 Нормативные ссылки
В настоящем справочнике использованы ссылки на следующие законодательные и нормативные документы:
- Гражданский кодекс Республики Казахстан;
- Руководство по статистике внешнего долга.
4.27.3 Термины и определения
Реорганизация/Реструктуризация – взаимное соглашение между кредитором (новым кредитором) и заемщиком (-ами) (новым заемщиком (-ами)), изменяющее ранее установленные условия договора по обслуживанию долга (отсрочка платежа, продление срока договора, изменение валюты займа, изменение метода погашения, изменение годовой ставки по договору, отмена индексации валютного курса, переход прав кредитора к другому лицу, переход обязательств по займу другому лицу, прощение займа и т.д.).
Реструктуризация проводится как с учетом финансового состояния заемщика, так и без него. При этом ухудшение финансового состояния заемщика может быть оправдано как фактическим, так и прогнозируемым (ожидаемым) со стороны банка. Оценка финансового положения заемщика проводится согласно Правилам классификации активов и условных обязательств1.
В случае, если заем был реструктурирован путем открытия нового договора, признак реорганизации (реструктуризации) необходимо отражать в новом договоре.
Отсрочка платежа - перенос платежей по обслуживанию долга (части долга) на платежи будущих периодов без изменения конечного срока погашения займа.
Продление (пролонгация) - изменение условий договора в части продления конечного срока погашения займа.
Изменение годовой ставки по договору – уменьшение/увеличение годовой ставки по договору, за исключением случаев, предусмотренных первоначальными условиями кредитного договора (например, в случае плавающей процентной ставки).
Изменение метода погашения займа - переход от одного метода погашения к другому.
Изменение валюты займа – конвертация займа с одним видом валюты в заем с другим видом валюты.
Индексация – привязка изменения тенгового эквивалента обязательств и платежей к любому валютному эквиваленту в соответствии с условиями договора.
Отмена индексации – отмена привязки изменения тенгового эквивалента обязательств и платежей к любому валютному эквиваленту, которая существовала в начальных условиях договора.
Перехода прав кредитора к другому лицу (уступка требования) – передача права требования, принадлежащего кредитору (цеденту) другому лицу-новому кредитору (цессионарию) по обязательствам заемщика.
Переход обязательств по займу другому лицу - передача заемщиком своих обязательств по займу другому лицу, в целях обеспечения исполнения обязательства заемщика перед кредитором.
Прощение займа - полное или частичное прекращение кредитором требований к заемщику, если данное не нарушает прав других лиц в отношении имущества кредитора.
4.27.4. Общие положения
Справочник «признак реорганизации (реструктуризации)» взаимодействует со справочником «вид займа и условного обязательства».
Основной целью реорганизации/реструктуризации являются:
- решение текущих проблем по выполнению заемщиком (-ами) обязательств (обслуживания долга) во избежание риска невыплат в будущем,
- уменьшение стоимости заимствования и (или) периодических выплат.
4.27.5. Структура справочника
| № п/п | Наименование |
| 1 | Заем не был реструктурирован |
| 2 | Заем был реструктурирован, в связи с ухудшением финансового состояния заемщика |
| 3 | Заем был реструктурирован, без ухудшения финансового состояния заемщика |
4.28. Справочник – Вид обеспечения.
4.28.1 Область применения
Настоящий справочник определяет вид обеспечения, принимаемый банком (небанковской организацией) от субъекта кредитной истории для обеспечения возвратности предоставленного займа (условного обязательства).
Требования, сведения и процедуры по принимаемому банком (небанковской организацией) обеспечению содержится в Правилах об общих условиях проведения операций, утвержденные советом директоров банка (небанковской организацией).
4.28.2. Нормативные ссылки
В настоящем справочнике использованы ссылки на следующие законодательные и нормативные документы:
- Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»;
- Закон Республики Казахстан «О вексельном обращении»;
- Правила ведения документации по кредитованию, утвержденные постановлением Правления Агентства от 23 февраля 2007 года №49;
- Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденные постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года №296.
4.28.3. Термины и определения
Поручительство - письменный договор, по которому ссылка скрыта обязуется перед ссылка скрыта (банком или небанковской организацией) за выполнение, полное либо частичное, ссылка скрыта обязательства по кредитному договору. Непременной стороной договора поручительства является поручитель, другой ссылка скрыта вместе с заемщиком.
Гарантия - обязательство, в силу которого какое-либо лицо (физическое или юридическое) отвечает перед кредиторами полностью или частично при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательства должником.
Вексель - платежный документ строго установленной формы, содержащий одностороннее безусловное денежное обязательство.
Недвижимое имущество (недвижимость) - земельные участки, а также здания, сооружения и иное имущество, прочно связанное с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно.
Ценные бумаги - совокупность определенных записей и других обозначений, удостоверяющих имущественные права.
Потребительские товары и услуги - товары и услуги, предназначенные для конечного потребления населением для личного, семейного, домашнего пользования.
Драгоценности - вещи, ссылка скрыта, чаще всего украшения и предметы из благородных металлов, произведения искусства.
Товарно-материальные ценности - запасы сырья и материалов, запасные части для ремонта оборудования и его эксплуатации, полуфабрикаты, топливо, незавершенное производство и другие ценности, участвующие в хозяйственном обороте.
Страховой полис - документ (как правило, именной), удостоверяющий заключение договоров личного или имущественного ссылка скрыта.
Долевое участие - совместное, наряду с другими партнерами вложение средств, ресурсов в дело с выделением величины доли.
Имущественное право - право, охраняющее и описывающее свойства материальных объектов права собственности.
Без обеспечения - бланковый заем, стоимость обеспечения которого в совокупности покрывает менее 50 процентов обязательств заемщика по займу, условному обязательству.
4.28.4. Общие положения
Заем (условное обязательство) может иметь один или несколько видов обеспечения.
В то же время по одному или нескольким обеспечениям могут выдаваться один или несколько займов (условных обязательств).
Справочник вид обеспечения взаимодействует со справочником «вид займа и условного обязательства».
В случае, если заем (условное обязательство) не имеет обеспечения, то в поле «вид обеспечения» в обязательном порядке выбирается строка «без обеспечения – бланковый заем)».
4.28.5. Структура справочника
Справочник состоит из двух частей:
- код;
- наименование.
| Код | Наименование |
| 1 | Государственные гарантии |
| 2 | Гарантии финансовых институтов |
| 3 | Гарантии юридических лиц |
| 4 | Гарантии физических лиц |
| 5 | Поручительство |
| 6 | Прочие (письма намерения, комфорта) |
| 7 | Вексель первоклассного эмитента РК |
| 8 | Прочие векселя |
| 9 | Квартира |
| 10 | Промышленные и складские базы. Производственные здания и сооружения. |
| 11 | Объекты коммерческого назначения для оказания услуг |
| 12 | Объекты некоммерческого назначения |
| 13 | Земельные участки (жилого назначения) |
| 14 | Земельные участки (нежилого назначения) |
| 15 | Земельные участки (под торговые площади) |
| 16 | Земельные участки (сельскохозяйственного назначения) |
| 17 | Земельные участки (несельскохозяйственного назначения) |
| 18 | Земельные участки (производственного назначения) |
| 19 | Земельные участки (земля, отведенная под недропользование) |
| 20 | Имущественный комплекс и/или ОС предприятия |
| 21 | Воздушный транспорт (грузовые, пассажирские) |
| 22 | Водный транс. (грузовые, пассажирские) |
| 23 | Жилой дом |
| 24 | Прочее недвижимое имущество |
| 25 | Автотранспорт (легковой) |
| 26 | Железнодорожный транспорт (грузовые, пассажирские) |
| 27 | Производственная техника |
| 28 | Оборудование производственной технической линии |
| 29 | Автотранспорт (грузовой) |
| 30 | Автотранспорт (пассажирский) |
| 31 | Прочие транспортные средства, оборудование, прочая техника |
| 32 | Деньги/наличность (срочный вклад/деньги в банке-кредиторе) |
| 33 | Деньги/наличность (срочный вклад/деньги в другом банке) |
| 34 | Акции |
| 35 | Облигации |
| 36 | Паи инвестиционных фондов |
| 37 | Аффинированное золото в слитках |
| 38 | Драгоценные металлы |
| 39 | Драгоценные камни |
| 40 | Ювелирные изделия |
| 41 | Прочие драгоценные металлы |
| 42 | Минеральное сырье (нефть, газ, уголь, металлы) |
| 43 | Горюче-смазочные материалы |
| 44 | Производственные товары |
| 45 | Пищевые товары |
| 46 | Потребительские товары |
| 47 | Сельскохозяйственная продукция (зерно, мясомолочная продукция) |
| 48 | Скот, птица |
| 49 | Товары в обороте (производственные) |
| 50 | Товары в обороте (пищевые) |
| 51 | Товары в обороте (потребительские) |
| 52 | Страховые полисы |
| 53 | Долевое участие в уставном капитале |
| 54 | Права требования на имущество |
| 55 | Права требования денег |
| 56 | Права требования товаров/услуг |
| 57 | Прочие права требования |
| 58 | Право недропользования |
| 59 | Право долговой аренды земельных участков |
| 60 | Право долговой аренды земель сельскохозяйственного назначения |
| 61 | Прочие имущественные права |
| 62 | Другое ликвидное имущество и имущественные права |
| 63 | Без залога, бланковый кредит |
Первым указывается первый принятый залог. В последующем указываются остальные по порядку - в случае если заем (условное обязательство) имеет несколько видов обеспечения.
Залоговая сумма определяется банком (небанковской организацией) в соответствии с требованиями, установленными внутренними документами банка (небанковской организацией) на момент предоставления займа (условного обязательства), и в последствии указанная в договоре залога.
Рыночная стоимость обеспечения определяется на основании договора на проведение оценки, заключенного между заказчиком и оценщиком - физическим или юридическим лицом, имеющим лицензию на осуществление оценочной деятельности, с предоставлением заказчику одного экземпляра отчета об оценке. Оценка объекта осуществляется оценщиком с соблюдением требований Закона Республики Казахстан от 14 февраля 2003 года "Об оценочной деятельности в Республике Казахстан". Рыночная стоимость, указанная в отчете независимого оценщика об оценке обеспечения на момент предоставления займа (условного обязательства) указывается по строке «рыночная стоимость»
В течение срока действия договора залога переоценка залогового имущества проводится самим банком не реже одного раза в шесть месяцев в соответствии с методикой, предусмотренной залоговой политикой банка (по займам, включенным в портфель однородных кредитов, переоценка не требуется). Данная сумма отражается в ячейке «сумма оценки» и дата проведения указанной переоценки соответственно в ячейке «дата оценки».
По недвижимому имуществу с рыночной стоимостью более 35 000 (тридцати пяти тысяч) месячных расчетных показателей (МРП) проводится ежегодная оценка независимым оценщиком, а также банком (небанковской организацией), в соответствии с требованиями, установленными внутренними документами банка (небанковской организацией). В связи с чем, в ячейке «сумма оценки» и дата проведения указанной переоценки указывается только оценка, проведенная банком (небанковской организации).
Все объекты залогового обеспечения, относящиеся к недвижимому и движимому имуществу подлежат обязательной независимой оценке, за исключением: денег, размещенных на сберегательном счете в банке (депозитов) либо размещенных в качестве заклада; денег, поступающих на счет клиента в банке по контрактам (договорам); имущества, поступающего в собственность клиента в будущем по инвестиционным проектам; движимого имущества, поступающего в собственность клиента в будущем; долей участия в уставном капитале хозяйственных товариществ, в случае, когда данная компания имеет отрицательный финансовый результат на момент оценки такого имущества.
Залоговая стоимость, рыночная стоимость и сумма оценки указываются в тенге. Стоимость залога в иностранной валюте, пересчитывается в тенге по курсу на дату заключения договора залога.
В первой очереди информация по обеспечению будет предусмотрена во 2 блоке и будет содержать только следующие показатели:
- номер договора залога;
- залоговая сумма.
В случае, если одно обеспечение предусмотрено на несколько займов, то в блоке по договору по каждому займу, обеспеченным данным залогом будет указываться вся залоговая сумма и номер договора залога (то есть будет дублироваться одна и та же сумма и номер договора залога).
Информация по обеспечению во 2 очереди будет вынесена в отдельный подраздел 2 блока «Информация по договору».
В разделе договор указывается номер и дата договора залога, при этом в отдельном подразделе указывается повторно номер и дата договора залога и все реквизиты обеспечения.
В случае, если одно обеспечение, предусмотрено на несколько займов, в разделе договора указывается номер и дата договора залога (одни и те же реквизиты на все займы, обеспеченные данным видом залога), при этом в отдельном подразделе указывается повторно номер и дата договора залога и все реквизиты обеспечения.