Методические указания к Кредитному регистру Общие положения
| Вид материала | Методические указания |
- Методические указания по обследованию специальных металлургических кранов рд 10-112-6-03, 1763.74kb.
- Методические указания к выполнению и оформлению дипломного проекта, 451.55kb.
- Методические указания по определению величины накладных расходов в строительстве, 1125.86kb.
- В г. Калининграде Экономический факультет Кафедра менеджмента и маркетинга методические, 255.43kb.
- Методические указания по выполнению контрольных работ ч. I общие положения, 556.66kb.
- Общие положения, 155.04kb.
- Минсельхозпрода России Герасимовым А. С. Общие положения и область применения настоящие, 695.61kb.
- Управлением Минобразования России общие методические указания, 378.75kb.
- Методические указания к выполнению курсового проекта Красноярск 2002, 2057.27kb.
- Методические указания к изучению дисциплины и контрольной работе для студентов заочной, 577.22kb.
4.4.1.Область применения
Настоящий справочник определяет вид займа и условного обязательства предоставленного банком и небанковской организацией субъекту кредитной истории.
Требования справочника являются обязательными для всех ролей субъектов кредитной истории, независимо от их организационно-правовых форм и резидентства.
4.4.2. Нормативные ссылки
- Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»;
- Закон Республики Казахстан «О финансовом лизинге»;
- Закон Республики Казахстан «О вексельном обращении в Республике Казахстан»;
- Закон Республики Казахстан «О лицензировании»;
- Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденные постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года №296;
- Правила ведения документации по кредитованию, утвержденные постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 23 февраля 2007 года №49;
- Правила выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка РК от 24 августа 2000 года №331;
- Правила осуществления деятельности организаторов торгов с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами, утвержденными Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 октября 2008 года № 170;
- Руководство МВФ по денежно-кредитной и финансовой статистике, 2000 года издания.
4.4.3 Термины и определения
Заем (кредит) – банковские заемные операции: предоставление банком, ипотечной организацией или дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности.
Овердрафт - Овердрафт используется, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. Обычно между банком и клиентом заключается соглашение по максимальной сумме, другим условиям предоставления кредита, порядку погашения. В погашение задолженности направляются все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента, поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств. Проценты взимаются по согласованным ставкам. Право пользоваться овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам.
Овернайт - сверхкраткосрочный кредит, сроком на сутки либо на выходные - с вечера пятницы до утра понедельника; имеет распространение на рынке межбанковских кредитов.
Финансовый лизинг – операция по специальному приобретению имущества в собственность и последующей сдачей его во временное владение и пользование на срок, приближающийся по продолжительности к сроку эксплуатации и амортизации всей стоимости имущества.
Вексель - платежный документ строго установленной формы, содержащий одностороннее безусловное денежное обязательство.
Факторинговые операции - приобретение прав требования платежа упокупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа.
Форфейтинговые операции (форфетирование) - оплата долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца.
Синдицированный заем (кредит) – заем, совместно сформированный и предоставленный двумя и более банками, являющимися участниками синдиката банков, заемщику (группе связанных заемщиков) на основании одного договора займа (с приложением к нему, при необходимости, и других документов).
Инвестиционный заем (кредит) - заем (кредит), соответствующий следующим требованиям:
- срок займа пять и более лет;
- условиями договора займа установлен запрет на полное досрочное погашение. Частичное погашение займа может осуществляться в сроки и порядке, предусмотренные бизнес-планом заемщика;
- заем предоставляется юридическому лицу в соответствии с его бизнес-планом, предусматривающим реализацию комплекса мероприятий, направленных на создание, расширение и модернизацию материального производства, производственной и транспортной инфраструктуры.
Кредитная карта - платежная карточка, позволяющая ее держателю осуществлять платежи в пределах суммы займа, предоставленного банком на условиях договора банковского займа, заключенного между банком и клиентом.
Заем, находящийся в доверительном управлении, с правом обратного выкупа - управление правами требования по займам.
Поручительство - письменный договор, по которому поручитель обязуется перед кредитором (банком или небанковской организацией) обеспечить выполнение, полное либо частичное, заемщиком обязательства по кредитному договору. Непременной стороной договора поручительства является поручитель, другой кредитор вместе с заемщиком.
Гарантия - обязательство банка (небанковской организации) осуществить платеж определенной суммы получателю по гарантии при предъявлении им требования платежа в соответствии с условиями гарантии.
Аккредитив - обязательство банка, принятое им по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента или по собственному усмотрению, произвести платеж указанному бенефициару или его приказу, или акцепт и оплату переводных векселей, выставленных бенефициаром, или предоставление их против предусмотренных аккредитивом документов к установленному сроку, если соблюдены все условия аккредитива.
Кредитная линия - обязательство банка кредитовать заемщика на условиях, позволяющих заемщику самому определять время получения кредита, но в пределах суммы и времени, определенных правилами внутренней кредитной политики банка для такой формы кредитования и договором.
Кредит под оборотный капитал - кредит для финансирования текущей деятельности организации в размере, не превышающем активы за минусом долгосрочных активов (инвестиции и основные средства).
Операция «Обратное «РЕПО» - заемная операция под залог ценных бумаг;
Операция «Обратное «РЕПО» прямым способом, при котором сделки заключается по предварительной договоренности участников торгов;
Операция «Обратное «РЕПО» автоматическим способом, при котором торги проводятся методом непрерывного встречного аукциона.
Мурабаха (Murabahah) - договор купли- продажи, где продавец раскрывает покупателю реальную стоимость товара и добавленный размер прибыли. Оплата за товары при Мурабахе должна быть сделана на условиях отсроченного/рассроченного платежа. Мурабаха осуществляется на основе купли/продажи актива, соответствующего принципам и нормам Шариата, стоимость актива и наценка Банка четко прописываются в договоре. Наценка может выражаться в процентном соотношении от себестоимости или в фиксированной сумме. Продукт является финансированием торговой деятельности в качестве торгового посредника с предоставлением коммерческого кредита.
Мудараба (Mudarabah) – договор о партнерстве без образования юридического лица, в котором Банк предоставляет финансирование. Финансирование может предоставляться как на конкретный проект, так и в целом для бизнеса клиента Банка. Доход от партерства, общие расходы и убытки участников договора распределяются пропорционально доле в общем имуществе, если иное не предусмотрено договором. Доход от партнерства должен распределяться по фактическим результатам без учета ожидаемого дохода. Доход участника простого товарищества не может быть установлен в виде фиксированной суммы денег.
Мушарака (Musharakah) – договор о партнерстве с образованием юридического лица либо партнерство путем приобретения Банком акций/доли участия в партнере (последнее применяется только если целью партнерства является финансирование производственной или торговой деятельности этого юридического лица.). Доходы и убытки партнеров по юридическому лицу распределяется пропорционально внесенной доле каждого участника.
Иджара (Ijarah) - финансирование, когда Банк (Лизингодатель) приобретает актив, соответствующий принципам Шариата и точно определенный Клиентом, и в последующем передает данный актив Клиенту (Лизингополучатель) на определенный период времени, именуемый срок лизинга;
предоставление в аренду имущества, лизинговый платеж которого состоит только из суммы банковской наценки и не включает себестоимость актива. Банк является собственником имущества и передает во временное пользование Лизингополучателя имущество. После окончания срока лизинга Лизингополучатель обязан вернуть Банку актив.
4.4.4. Общие положения
Вид займа и условного и возможного обязательства зависит от условий договора займа, условного обязательства.
Условные и возможные обязательства подразделяются на гарантии, поручительство, аккредитивы, займы, находящиеся в доверительном управлении, с правом обратного выкупа, кредитные линии.
4.4.5. Структура справочника
| № п/п | Наименование |
| 1 | Заем |
| 2 | Овердрафт |
| 3 | Овернайт |
| 4 | Финансовый лизинг |
| 5 | Вексель |
| 6 | Факторинг |
| 7 | Форфейтинг |
| 8 | Синдицированный заем |
| 9 | Инвестиционный заем |
| 10 | Кредитная карта |
| 11 | Займы, находящиеся в доверительном управлении, с правом обратного выкупа |
| 12 | Гарантия |
| 13 | Аккредитив |
| 14 | Поручительство |
| 15 | Кредитная линия |
| 16 | Кредит под оборотный капитал |
| 17 | Операция «Обратное РЕПО» прямым способом |
| 18 | Операция «Обратное РЕПО» автоматическим способом |
| 19 | Займы, списанные за баланс по требованиям уполномоченного органа и восстановленные на баланс в связи с вводом счета №3300 |
| 20 | Мурабаха |
| 21 | Мудараба |
| 22 | Мушарака |
| 23 | Иджара |
4.5. Справочник – Вид идентификационных документов.
4.5.1. Область применения
Настоящий справочник определяет виды идентификационных документов субъекта кредитной истории.
Объектами настоящего справочника являются субъекты кредитной истории - юридические и физические лица (в том числе индивидуальный предприниматель), резиденты или нерезиденты Республики Казахстан.
4.5.2 Нормативные ссылки
В настоящем справочнике использованы ссылки на следующие законодательные и нормативные документы:
- Закон Республики Казахстан «О национальных реестрах идентификационных номеров»;
- Закон Республики Казахстан «О гражданстве Республики Казахстан»;
- Закон Республики Казахстан «О миграции населения»;
- Закон Республики Казахстан «О правовом положении иностранцев»;
- Закон Республики Казахстан «О беженцах»;
- Закон Республики Казахстан «О частном предпринимательстве»;
- Закон Республики Казахстан «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств»;
- Стандарт по оказанию государственной услуги «Регистрация налогоплательщиков Республики Казахстан», утвержденный Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 19 декабря 2007 года №469;
- Правила документирования и регистрации населения Республики Казахстан, утвержденные постановление Правительства Республики Казахстан от 12 июля 2000 года №1063;
- Инструкция по регистрации дипломатического представительства, международной организации и/или ее представительства, консульского учреждения, аккредитации глав, членов персонала дипломатических представительств, международных организаций и/или их представительств, работников консульских учреждений, военных, морских и авиационных атташе в Республике Казахстан, утвержденная Приказом Министра иностранных дел Республики Казахстан от 3 августа 2009 года № 08-1-1-1/236;
- Постановление Правительства Республики Казахстан от 26 июля 2000 года № 1130 «О внедрении государственного Общего классификатора предприятий и организаций в государственных органах»;
- Правила установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 марта 1999 года №37.
4.5.3 Термины и определения
Гражданин Республики Казахстан – физическое лицо, которое постоянно проживает в Республике Казахстан, родилось на территории Республики Казахстан и не состоит в гражданстве иностранного государства либо приобрело гражданство Республики Казахстан.
Иностранное лицо в Республике Казахстан – физическое лицо, не являющееся гражданином Республики Казахстан и имеющее доказательства своей принадлежности к гражданству иного государства.
Лицо без гражданства – физическое лицо, не являющееся гражданином Республики Казахстан и не имеющее доказательства своей принадлежности к гражданству иного государства.
Беженец – иностранное лицо, пребывающее в Республике Казахстан, которое в силу обоснованных опасений стать жертвой преследований по признаку расы, национальности, вероисповедания, гражданства, принадлежности к определенной социальной группе или политическим убеждениям находится вне страны своей гражданской принадлежности и не может пользоваться защитой своей страны или не желает пользоваться такой защитой вследствие таких опасений, или лицо без гражданства, находящееся вне страны своего постоянного места жительства или гражданской принадлежности, которое не может или не желает вернуться в нее вследствие этих опасений.
Паспорт гражданина Республики Казахстан - документ, удостоверяющий личность гражданина Республики Казахстан, являющегося физическим лицом;
Удостоверение личности - документ, удостоверяющий личность гражданина Республики Казахстан, являющегося физическим лицом;
Вид на жительство иностранца в Республике Казахстан - документ, удостоверяющий личность иностранного гражданина или лица без гражданства и подтверждающий получение им разрешения на постоянное проживание в государстве пребывания;
Удостоверение лица без гражданства - документ, удостоверяющий личность лица без гражданства в Республике Казахстан, подавшего документы на постоянное место жительство в Республике Казахстан;
Удостоверение беженца - документ, выдаваемый уполномоченным органом, удостоверяющий личность и подтверждающий статус беженца, являющегося физическим лицом;
Индивидуальный идентификационный номер - уникальный номер, формируемый для физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, осуществляющего деятельность в виде личного предпринимательства;
Бизнес - идентификационный номер - уникальный номер, формируемый для юридического лица (филиала и представительства) и индивидуального предпринимателя, осуществляющего деятельность в виде совместного предпринимательства;
Свидетельство о рождении - документ, подтверждающий гражданство ребенка в возрасте до 16 лет;
Социальный индивидуальный код - постоянный индивидуальный код, присваиваемый гражданину, а также лицам, на которых распространяется право на пенсионное обеспечение;
Свидетельство о государственной регистрации с присвоением регистрационного номера - государственная регистрация юридического лица, включает в себя проверку соответствия документов, представленных на государственную регистрацию, законодательным актам Республики Казахстан; выдачу свидетельства о государственной регистрации с присвоением регистрационного номера, занесение сведений о юридическом лице в единый Государственный регистр;
Регистрационный номер налогоплательщика– документ, определяющий постановку на учет в налоговом органе налогоплательщика, в результате которой фиксируются регистрационные данные налогоплательщика, в том числе место нахождения налогоплательщика, принадлежность ему объектов налогообложения и объектов, связанных с налогообложением, регистрация текущих изменений регистрационных данных, снятие с учета;
Паспорт гражданина иностранного государства - документ, удостоверяющий личность иностранца в Республике Казахстан;
Аккредитационное удостоверение (физ.лицо) – документ, удостоверяющий статус главы, членов персонала дипломатических представительств, международных организаций и/или их представительств, работники консульских учреждений, военные, морские или авиационные атташе (далее – сотрудники представительств), члены семей сотрудников представительств (совместно проживающие с ними супруги и дети в возрасте до 18 лет, не состоящие в браке;
Свидетельство о государственной регистрации индивидуального предпринимателя – документ, подтверждающий государственную регистрацию индивидуальных предпринимателей, являющихся физическими лицами, заключающейся в постановке на учет в качестве индивидуального предпринимателя;
Банковский идентификационный код - последовательность символов, предназначенная для идентификации банков и организаций - участников платежных систем Республики Казахстан при предъявлении указаний о переводе либо выплате денег;
4.5.4. Общие положения
Справочник обеспечивает возможность идентификации субъектов кредитной истории в зависимости от их документов.
Документом, подтверждающим гражданство Республики Казахстан, является удостоверение личности либо паспорт гражданина Республики Казахстан. Гражданство ребенка в возрасте до 16 лет подтверждается его свидетельством о рождении, паспортом любого из родителей.
В случае, если юридическое лицо-нерезидент Республики Казахстан имеет отличные документы от тех, которые установлены настоящим справочником, то в поле «Иной документ» в обязательном порядке указывается наименование иного документа в текстовом формате.
По всем юридическим лицам – субъектам кредитной истории (за исключением акционера и долевого участника) в обязательном порядке представляются следующие виды документов:
- бизнес - идентификационный номер;
- регистрационный номер налогоплательщика;
- свидетельство о государственной регистрации с присвоением регистрационного номера.
По всем физическим лицам – субъектам кредитной истории (за исключением руководителя) в обязательном порядке представляются документы, удостоверяющие личность, а также по всем субъектам кредитной истории – физическим лицам дополнительно представляются:
- индивидуальный - идентификационный номер;
- регистрационный номер налогоплательщика.
4.5.5. Структура справочника
Справочник состоит из трех частей:
- полное наименование;
- краткое наименование;
- идентификация.
| №п/п | Полное наименование | Краткое наименование | Идентификация | |
| 1 | Паспорт гражданина Республики Казахстан | ПГ РК | Физическое лицо | |
| 2 | Удостоверение личности | УЛ | Физическое лицо | |
| 3 | Вид на жительство иностранца в Республике Казахстан | ВЖИ РК | Физическое лицо | |
| 4 | Удостоверение лица без гражданства | УБГ | Физическое лицо | |
| 5 | Удостоверение беженца | УБ | Физическое лицо | |
| 6 | Индивидуальный идентификационный номер | ИИН | Физическое лицо | |
| 7 | Бизнес - идентификационный номер | БИН | Юридическое лицо | |
| 8 | Свидетельство о рождении | СР | Физическое лицо | |
| 9 | Социальный индивидуальный код | СИК | Физическое лицо | |
| 10 | Свидетельство о государственной регистрации с присвоением регистрационного номера | СГС | Юридическое лицо | |
| 11 | Регистрационный номер налогоплательщика | РНН | Физическое лицо / Юридическое лицо | |
| 12 | Паспорт гражданина иностранного государства | ПГИГ | Физическое лицо | |
| 13 | Аккредитационное удостоверение | АУ | Физическое лицо | |
| 14 | Свидетельство о государственной регистрации индивидуального предпринимателя | СГРИП | Физическое лицо / Юридическое лицо | |
| 15 | Банковский идентификационный код | БИК | Юридическое лицо | |
| 16 | Иной документ | иной | Юридическое лицо | |
| | | | | |