Центральный банк в банковской системе россии
| Вид материала | Документы |
- Вопросы по микроэкономике, 25.24kb.
- Считается, будто современная банковская система в России двухуровневая: ЦБ и коммерческие, 35.7kb.
- Европейский центральный банк Европейский центральный банк, 98.7kb.
- Российской Федерации, 71.43kb.
- Конституцией Российской Федерации и Федеральным закон, 51.03kb.
- World Business Consult Inc. Центральный банк российской федерации письмо от 17 августа, 802.14kb.
- Центральный банк российской федерации, 131.61kb.
- Высшего Профессионального Образования Современная Гуманитарная Академия утверждаю ректор, 124.74kb.
- Перечень теоретических вопросов, 62.37kb.
- Регулирования банковской деятельности, 556.55kb.
В первой главе книги речь шла об изменении роли центрального банка в современном мире. Эта роль на различных этапах развития экономики различна. Ведь одно дело, когда деньги обеспечивались золотом или серебром и было соответствующее покрытие эмиссии денег, и другое, когда такого покрытия нет. В таких условиях роль центрального банка как регулятора денежной массы в обращении возрастает. Появляется проблема проведения определенной денежно-кредитной политики, согласованной с государством. Возрастает его роль не только в денежно-кредитной системе, но и в финансовой системе страны.
Эмиссионная деятельность - главный признак и основная функция центрального банка. Но в федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» на первом месте указана функция единой денежно-кредитной политики. Это еще одно подтверждение той мысли, что при всей значимости эмиссионной функции и функций валютного и пруденциального регулирования, финансовая функция центрального банка для государства и общества имеет первостепенное значение. Ведь эмиссионная функция не может осуществляться изолированно от экономической деятельности как функции всего государства. Поэтому государство устанавливает определенные параметры, которые должны соблюдаться денежными властями. Согласованная политика денежной и государственной властей - объективная необходимость.
Денежно-кредитная политика Банка России в принципе имеет те же цели и осуществляется теми же методами, что и в других странах с рыночной экономикой. В определенном смысле такая политика является классической: главное направление в ней - поддержание покупательной способности и курса рубля. Однако на практике всегда актуален вопрос о том, какими способами можно усовершенствовать денежно-кредитную политику центрального банка. Например, Закон о Федеральной резервной системе США определяет задачи денежно-кредитной политики таким образом, что она должна: «обеспечивать эластичность денежного обращения, доставлять средства для переучета коммерческих бумаг, обеспечивать более эффективный надзор за банковской деятельностью в США»*(175). Как отмечается в американской печати, деятельность Федеральной резервной системы (ФРС) США направлена на выявление признаков экономического спада или ускорения инфляции и проведение денежно-кредитной политики с целью их предотвращения*(176). В 1978 г. Конгресс США возложил на Комитет по операциям на открытом рынке (КООР)*(177) обязанности по достижению двух целей: ценовой стабильности и полной занятости. В тех случаях, когда члены КООР видят, что спрос на товары и услуги растет быстрее, чем предложение, они с целью предотвращения инфляции ужесточают денежно-кредитную политику путем ограничения средств, доступных банкам. Повышение процентных ставок уменьшает стремление компаний и потребителей к заимствованиям и расходам. Если компании продают меньше товаров и услуг, чем они могут произвести, а безработица растет, или ФРС считает, что экономика движется в этом направлении, она смягчает свою политику. В этом случае ФРС снижает процентные ставки путем увеличения средств, которые банки могут использовать для предоставления ссуд, в надежде поощрить компании и потребителей тратить больше. Кроме того, ФРС пытается изменить уровень банковских резервов таким образом, чтобы денежная масса и кредиты обеспечивали полную занятость, -стабильные цены и экономический рост.
Денежно-кредитная политика Банка России, на наш взгляд, не должна ограничиваться только поддержанием покупательной способности и курса рубля. Классический вариант больше подходит для стран со стабильной рыночной экономикой. Но как показывает опыт, даже в этих странах, в которых капитализм развивался на протяжении столетий, делаются попытки расширить влияние центральных банков на социально-экономические процессы. Учитывая специфику переходной экономики в России и сложность решаемых государством задач, можно было бы внести в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» соответствующие изменения, с тем чтобы Банк России согласовывал потребности формирования денежной массы с потребностями реальной экономики: денежно-кредитная политика должна обеспечивать экономический рост.
В соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. В целях проведения единой финансовой и денежно-кредитной политики была создана Правительственная комиссия по вопросам кредитной политики. В дальнейшем ее преобразовали в Правительственную комиссию по вопросам финансовой и денежно-кредитной политики»*(178).
Механизм реализации денежно-кредитной политики предусмотрен в ст. 35-44 гл. VII «Денежно-кредитная политика» Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются: 1) процентные ставки по операциям Банка России; 2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); 3) операции на открытом рынке; 4) рефинансирование банков; 5) валютное регулирование; 6) установление ориентиров роста денежной массы; 7) прямые количественные ограничения.
Мировой опыт в этом отношении таков, что инструменты денежно-кредитной политики в различных странах варьируются в рамках достаточно устойчивого перечня: обязательные резервы; депозитные операции; маржинальное рефинансирование (проводится в форме ломбардных кредитов или операций прямого РЕПО обычно по процентной ставке выше рыночной); дисконтное рефинансирование (ограниченное по объему рефинансирование в форме переучета векселей или предоставления кредитов по процентной ставке ниже рыночной) операции на открытом рынке, включая прямые операции (прямые - без совершения обратной сделки) операции по купле-продаже ценных бумаг либо иностранной валюты), операции РЕПО, валютные свопы*(179).
В большинстве европейских стран обязательные резервы применяются как инструмент денежно-кредитной политики. Вместе с тем в некоторых странах обязательные резервы не применялись. Например, среди членов ЭВС по состоянию на 1994 г. обязательные резервы не использовались в двух из 11 стран (Бельгии и Люксембурге). При этом Национальный банк Бельгии отказался от применения данного инструмента только в начале 90-х гг. В Великобритании обязательные резервные требования не использовались в качестве инструмента денежно-кредитной политики. В некоторых странах (Голландия, Греция, Ирландия, Италия) по обязательному резервированию предусматривалась возмездность. В Греции и Италии осуществлялась частичная выплата процентов по обязательным резервам*(180).
Что касается, например, Европейского центрального банка, то вопрос о необходимости включения обязательных резервных требований в состав
инструментов денежно-кредитной политики Европейского центрального банка изначально вызывал дискуссию между представителями центральных банков стран — членов Европейского валютного союза*(181). Ведь большинство центральных банков экономически развитых стран, с одной стороны, склоняется если не к полной отмене, то по крайней мере к минимизации роли механизмов обязательных резервов, мотивируя это наполовину административным, налоговым характером данного инструмента, существенно увеличивающим издержки кредитных институтов. Считается, что значительно большую эффективность и гибкость в реализации денежно-кредитной политики способны обеспечить центральному банку операции на открытом рынке, возможность проведения которых в странах с развитыми финансовыми системами практически ничем не ограничена. В настоящее время единый норматив обязательных резервных требований Европейского центрального банка составляет 2% (при юридически установленном диапазоне возможных колебаний 0-10%)*(182).
Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики. Он может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осуществляет свои операции. Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления рубля.
Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации и порядок их депонирования в Банке России устанавливаются Советом директоров.
Предусматривается, что нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций. Они не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов. В случаях нарушения нормативов обязательных резервов Банк России имеет право взыскать в бесспорном порядке с кредитной организации сумму недовнесен-ных средств, а также штраф в установленном им размере, но не более двойной ставки рефинансирования. На обязательные резервы проценты не начисляются.
При отзыве лицензии на совершение банковских операций депонированные в Банке России средства используются для погашения обязательств кредитной организации перед вкладчиками и кредиторами.
Что касается норматива обязательных резервов, депонируемых в Банке России, то инструментом денежно-кредитной политики они являются только в смысле самого норматива.
В ст. 39 Федерального закона говорится, что под операциями на открытом рынке понимаются купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки. Лимит операций на открытом рынке утверждается Советом директоров.
Под рефинансированием понимается кредитование Банком России банков, в том числе учет и переучет векселей. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России.
В ст. 41 Федерального закона приводится понятие валютной интервенции Банка России. Под валютными интервенциями понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке в целях воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.
Под прямыми количественными ограничениями Банка России понимается установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. Банк России имеет право применять прямые количественные ограничения в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после консультаций с Правительством РФ (ст. 42 Федерального закона).
Банк России вправе устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики (ст. 43 Федерального закона).
Банк России ежегодно не позднее I октября представляет в Государственную Думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря - основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год. Предварительно проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики представляется Президенту РФ и Правительству РФ. При этом основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год включают следующие положения:
- анализ состояния и прогноз развития экономики Российской Федерации;
- основные ориентиры, параметры и инструменты единой государственной денежно-кредитной политики.
Государственная Дума рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и принимает решение (ст. 44 Федерального закона).
Разработка и реализация единой денежно-кредитной политики. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики определяют конкретные задачи на очередной год, которые предстоит решать Банку России. В соответствии с Конституцией РФ (п. 2 ст. 75) и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ст. 4) главной функцией Центрального банка страны является защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы - российского рубля. С учетом этого в Основных направлениях определяются цели денежно-кредитной политики и основные меры, направленные на поддержание стабильности внутренних цен и валютного курса российского рубля, а также устанавливаются количественные ориентиры основных макроэкономических пропорций. В идеале, все это должно делать политику Банка России более прозрачной, и тем самым создавать доверие к экономической политике государства. В свою очередь доверие является необходимым условием формирования в обществе устойчиво низких инфляционных ожиданий.
Устойчиво низкие инфляционные ожидания — феномены социальной психологии. В любом обществе социально-психологические явления значительно влияют на мотивацию участников денежно-кредитных отношений. Достаточно вспомнить пример со вкладчиками, которые из-за недоверия к кредитным организациям могут опасаться вкладывать денежные средства в банки. Непродуманные действия в банковской системе могут вызвать ажиотажный спрос населения на иностранную валюту и отток капитала за границу. Поэтому денежно-кредитная политика должна быть достаточно открытой и последовательной, учитывать не только экономические, но и социально-психологические аспекты регулирования денежных потоков.
Таблица 2
Структура денежной массы*(183)
на начало года, трлн. руб.
| | 1994 | 1995 | 1996 | 1997 | 1998 | 1999 |
| Денежная масса М2 | 33,2 | 97,8 | 220,8 | 288,3/ 295,2 | 374,1/ 384,5 | 452,5 |
| в том числе | | | | | | |
| Наличные деньги МО всей банковской системы | 13,3 | 36,5 | 80,8 | 103,8 | 130,4 | 187.8 |
| Безналичные средства | 19,9 | 61,3 | 140,0 | 184,5/ 191,4 | 243,7/ 254,1 | 264,7 |
§ 2. Эмиссия наличных денег и организация их обращения
Конституционные основы денежно-кредитной политики Банка России. Эмиссия наличных денег - конституционная функция Банка России. Как уже говорилось, в Конституции РФ (п. 1 ст. 75) предусматривается, что «денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются». Это обстоятельство должно учитываться в других отраслях законодательства, в том числе при заключении международных договоров. Так, в частности, в ст. 3 Соглашения об учреждении Межгосударственного банка от 22 января 1993 г. предусматривается, что на данный банк, среди прочих функций, возлагается функция «организации управления эмиссией наличных рублей и кредитной эмиссией центральными (национальными) банками Договаривающихся Сторон... Указанная функция выполняется только при условии делегирования Банку таких полномочий законодательными органами заинтересованных Договаривающихся Сторон и заключения соответствующего соглашения»*(184). Однако в п. 2 ст. 75 Конституции РФ сказано: «Защита и обеспечение устойчивости рубля — основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти». К числу «других органов государственной власти» относится и Федеральное собрание РФ, поэтому оно не вправе «делегировать Банку такие полномочия». Для этого понадобится внести поправки в Конституцию РФ.
Центральный банк - это эмиссионный банк. Главное его назначение -создать условия для функционирования денежно-кредитной и финансовой систем общества. Банк России осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение в соответствии с потребностями товарно-денежного оборота.
Политические условия подталкивают любое государство к попыткам решить финансовые проблемы за счет печатания денег. Это чрезвычайно болезненный путь для населения страны, которое в первую очередь испытывает на себе последствия эмиссии необеспеченных денег, приводящей к росту цен. Решению финансовых вопросов властей за счет содержимого кошельков населения может помешать только независимость центрального банка - его право монополии на эмиссию денег.
Банк России неоднократно разъяснял свою позицию по данной проблеме. Так, в Заявлении Банка России от 19 ноября 1996 г., подписанном Пресс-Центром Банка России, «О возможных последствиях необеспеченной эмиссии денег в экономику» говорилось: «В последнее время на фоне значительных успехов в борьбе с инфляцией стали более заметными другие хронические болезни российской экономики, такие, как непрекращающийся рост неплатежей между предприятиями, сокращение налоговых поступлений в бюджет, увеличение задолженности по оплате труда в государственном и частном секторах экономики. Причиной этих явлений часто неправомерно называют абсолютную нехватку денег в экономике. В связи с этим широко обсуждаются предложения провести крупномасштабную эмиссию денег, значительно и в кратчайшие сроки увеличив степень монетизации ВВП. Сторонники этой точки зрения ссылаются на международный опыт, в частности, опыт Восточной Европы, где более высокая, чем в России, степень монетизации экономики сочетается с устойчивыми и достаточно высокими темпами экономического роста. Происходит подмена причин и следствий. Действительно, в этих странах в результате финансовой стабилизации восстановлен экономический рост. Наблюдается объективное увеличение спроса на деньги, что позволило банковской системе значительно увеличить их предложение за счет притока иностранного капитала и расширения кредитной деятельности банков. Ни в одной из этих стран экономический рост не стимулировался искусственной накачкой денег в экономику. Свое продвижение к экономическому росту эти страны начали с ограничительной денежно-кредитной политики, дополняемой решительными мерами по обеспечению конвертируемости национальной валюты, структурной перестройки, которые и стали источниками позитивных сдвигов в их экономике»*(185).
Организация наличного денежного обращения. Банк России осуществляет только эмиссию наличных денег. Но наряду с наличными деньгами, в экономике, в значительно больших масштабах, используются безналичные деньги, т. е. записи на счетах. Они ускоряют и упрощают платежи и расчеты. Рост безналичных денег в определенной мере контролируется Центральным банком. Однако здесь есть множество факторов, которые ему не подвластны и в значительной мере от него не зависят.
В отличие от эмиссии, проведение которой всецело зависит от решения Банка России, денежное обращение происходит в силу многих объективных причин, порой независящих от самого Банка. Объемы и скорость обращения, мотивация сделок— это не случайность и не юридический закон, а суммированные потребности общества и его граждан. Это обстоятельство учитывается или должно учитываться Центральным банком как регулятором в денежно-кредитной системе.
Банк России организует не только наличное, но и безналичное денежное обращение. По мнению Я.А.Гейвандова, Банк России организует и безналичное денежное обращение, выражающееся в установлении порядка и правил осуществления безналичных расчетов*(186). Учитывая важность этой проблемы, можно было бы предусмотреть в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» полномочия Банка России по организации безналичного денежного обращения. Соответственно гл. VI указанного Закона могла бы называться «Организация денежного обращения», а в ее содержании могли бы быть закреплены два самостоятельных субинститута, регламентирующих отдельно наличное и безналичное денежное обращение.
Наличное и безналичное обращение тесно связаны и объединяются общим определением. «Полномочия Банка России по организации денежного обращения можно определить как предусмотренные права и обязанности Банка России по обеспечению на всей территории РФ свободного перемещения наличных и безналичных денежных средств, обеспечивающих реализацию товарно-денежных отношений, обслуживание кругооборота товаров, услуг и расчетов»*(187).
Законодательство о денежном обращении. В первой главе книги речь шла об элементах, из которых состоит денежно-кредитная система, и о роли в ней центрального банка. Как ранее отмечалось, центральный банк как составная часть денежной и кредитной системы оказывает на нее обратное регулирующее воздействие. С отменой золотого эквивалента денег, а также с появлением рынка ценных бумаг, с его распространением роль центральных банков многократно усилилась. Это усиление вызывалось теми изменениями, которые произошли в денежно-кредитных системах большинства государств. Поэтому правовое регулирование денежной системы - не только методология и предпосылка нормальной деятельности любого центрального банка, но и регламентация оснований для его позитивной ответственности за состояние денежно-кредитной системы.
В главе VI Федерального закона «О Центральном банке (Банке России)», которая называется «Организация наличного денежного обращения» (ст. 27-34), закреплены полномочия Банка России в сфере регулирования денежного обращения. В этих статьях Федерального закона устанавливается ряд принципиальных положений: а) официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются; б) официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается; эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России; в) банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону; г) банкноты и монета являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами; д) банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации. Банкноты, а также и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными, если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца; е) какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена не допускаются. При обмене банкнот и монеты Банка России на денежные знаки нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не превышает пяти лет. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.
Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монеты и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам в порядке предварительного информирования направляется в Правительство РФ. Федеральный закон предусматривает, что на Банк России, в целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации возлагаются следующие функции:
— прогнозирование, организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, включая создание их резервных фондов;
— установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
— установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
— определение порядка ведения кассовых операций.
Технические (технологические) нормы организации денежного обращения. Все основные принципы, задачи и функции, закрепленные в законодательстве, конкретизируются в нормативных актах Банка России. В соответствии с компетенцией, предоставленной Банку России Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также с учетом положений Федерального закона «О банках и банковской деятельности», Гражданского кодекса РФ, других федеральных законов и правовых актов, действующих на территории Российской Федерации, принято Положение Банка России от 5 января 1998 г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» (с изменениями от 22 января 1999 г.)*(188), предусматривающее организацию обращения наличных денег, прогнозирование наличного денежного оборота, составление и представление «Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций», организацию анализа состояния наличного денежного оборота и некоторые другие вопросы.
В Положение были внесены изменения в части, касающейся вопросов контроля за наличностью в кассах предприятий. Указанием Банка России от 22 января 1999 г. № 488-У приложения 18 и 19 к Положению признаны утратившими силу*(189). В этих приложениях речь шла о проверках соблюдения предприятиями порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения ими кассовых операций. Такая отмена логична. Кредитные организации, как и учреждения Банка России, не вправе проверять предприятия. Здесь возникают минимум два вопроса. Во-первых, до недавнего времени эти отмененные требования о проверке предприятий были действующими и, стало быть, противоречие в нормативных актах какое-то время существовало. Во-вторых, Положение и сегодня еще регламентирует ряд вопросов, относящихся к предприятиям, а не к кредитным организациям. Возникает проблема компетенции Банка России, который по закону может проверять только кредитные организации. Несмотря на внесенные в Положение изменения, противоречие осталось, так как получается, что Банк России издал нормативный акт, соблюдение которого не в состоянии проконтролировать. В п. 2.1 и ч. 1 п. 2.2 Положения сказано: «Организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы... хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий». Остается открытым вопрос о том, каким образом Банк России может контролировать эти вопросы.
Согласно Положению, денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы учреждений банков или через объединенные кассы при предприятиях, а также предприятиям Государственного комитета РФ по связи и информатизации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения банков. Наличные деньги могут сдаваться предприятиями на договорных условиях через инкассаторские службы учреждений банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных средств и других ценностей. «Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995 г. № 31 и Положением «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25 марта 1997 г. № 56»*(190). Однако Инструкция № 31 официально не опубликована. Поэтому непонятно как пользователи могут с ней ознакомится.
Для обеспечения своевременной выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан территориальные учреждения Банка России или по их поручению расчетно-кассовые центры устанавливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня в соответствии с Положением от 25 марта 1997 г. №56 и осуществляют контроль за его соблюдением. При недостаточности текущих поступлений наличных денег для удовлетворения потребностей обслуживаемых предприятий кредитные организации осуществляют подкрепление операционных касс в установленном порядке.
Учреждения банков в целях максимального привлечения наличных денег в свои кассы за счет своевременного и полного сбора денежной выручки от предприятий не реже одного раза в два года должны проверять соблюдение порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. Этот вопрос должен предусматриваться в договорах на расчетно-кассовое обслуживание.
Положением предусматривается, что территориальные учреждения Банка России осуществляют контроль за работой учреждений банков по организации наличного денежного оборота, соблюдению предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. В этих целях территориальные учреждения Банка России и расчетно-кассовые центры проводят проверки в кредитных организациях. В случае невыполнения кредитными организациями федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России по вопросам организации наличного денежного обращения применяются меры, предусмотренные ст. 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Территориальные учреждения Банка России и учреждения банков осуществляют сбор отчетных данных о кассовых оборотах в соответствии с Указаниями «О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации» от 14 ноября 1997 г. № 27-У и Указаниями «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» от 24 октября 1997 г. № 7-У*(191) и обеспечивают их соответствие с Положением. Территориальные учреждения Банка России ежеквартально анализируют состояние наличного денежного оборота в регионах, а результаты анализа используются территориальными учреждениями Банка России при составлении прогнозов кассовых оборотов. Эти же данные используются для разработки и осуществления совместно с учреждениями банков практических мер по улучшению организации оборота наличных денег, сокращению эмиссии в городах и районах. В случае необходимости соответствующие предложения вносятся на рассмотрение представительных и исполнительных органов власти субъектов Российской Федерации*(192).
Реформы в денежном обращении. Проведение соответствующих денежных реформ — один из возможных способов совершенствования денежной системы и денежного обращения. Реформы, диктуемые потребностями развития экономики, способствуют улучшению денежного обращения в стране. Однако такие реформы затрагивают интересы населения, и поэтому их проведение должно быть тщательно продуманным и всесторонне обоснованным. Критерий здесь простой: действия Центрального банка должны быть понятны не только определенному кругу специалистов, но и всему населению, В этом - одно из проявлений открытости Банка России по отношению к обществу.
В конце 1997 г. по инициативе Банка России постановлением Правительства РФ от 18 сентября 1997 г. № 1182 «О проведении мероприятий в связи с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен» была проведена деноминация рубля. Деноминация осуществлялась без какой бы то ни было понятной концепции, а значит и без прочных обоснований. На ее проведение потребовались значительные денежные затраты. Кредитным организациям пришлось вносить изменения в бухгалтерский учет и в компьютерные программы. Результаты мероприятий не анализировались, а выгода от них не подсчитывалась. Такое мероприятие Банка России могло бы иметь какой-то смысл в условиях снижения инфляции. Но уже 1998 г. в этом отношении оказался не таким, каким он прогнозировался в Основных направлениях единой денежно-кредитной политики на 1998 г., разработанных Банком России. Основные направления прогнозировали низкие инфляционные ожидания. Инфляция в 1998 г. ожидалась на уровне 5,7-7% (декабрь/декабрю). Однако после августа 1998 г. курс доллара по отношению к рублю повысился в четыре раза.