Регулирования банковской деятельности

Вид материала

Статья

Содержание Ляховский B.C., Коробейников Д.В. и др.

Подобный материал:

• Правовое регулирование банковской деятельности в РФ (рап, 2008), 3213.4kb.
• Организация эис по обработке банковской информации 11. Комплексная автоматизация банковской, 85.73kb.
• А. В. Емелин (Ассоциация российских банков) доклад Проблемы правового регулирования, 25.56kb.
• Список тем курсовых работ по Правовому регулированию банковской деятельности, 14.67kb.
• Место и роль публичных интересов в банковской деятельности, 544.85kb.
• 2. источники банковского права общая характеристика банковского законодательства, 105.14kb.
• Бабашкина А. М. Государственное регулирование национальной экономики, 16.09kb.
• Положение №118, 230.1kb.
• «международные сберегательные институты», 178.57kb.
• «Статистические методы изучения взаимосвязей финансовых показателей деятельности» банка, 816.36kb.

И. БЫКОВ,

юрист


СОДЕРЖАНИЕ И МЕТОДЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО

РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ


Статья 55 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»¹ устанавливает, что органом банковско­го регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций на территории РФ является Банк России. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, а также экономических нормативов, установленных Банком России.

Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Он используется Банком России для управления рисками в банковской сис­теме.

Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Надзорные и регулирующие полномочия Банка России могут осуществ­ляться им непосредственно или через создаваемый при нем орган банковско­го надзора. Решение о создании данного органа принимает Совет ди­ректоров.

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности. Для осуществления своих полномочий в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров Банка России, Банк России имеет право за­прашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. При этом он не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвой­ственных им функций, включая контроль над расходованием фонда потребле­ния (заработной платы) юридических лиц – клиентов.

Для исполнения возложенных на него полномочий Банк России вправе принимать нормативные правовые акты по вопросам, отнесенным к его компетенции, в том числе по вопросам контрольной и надзорной деятельности. Эти акты обязательны для исполнения всеми органами государ­ственной власти, местного самоуправления, а также физическими и юриди­ческими лицами.

Для реализации контрольных и надзорных полномочий в Банке России образованы департаменты, в частности: департамент лицензирования деятельности кредитных организаций, департамент пруденциального банковского надзора, департамент по организации банковского санирования, департамент инспектирования кредитных органи­заций, департамент валютного регулирования и валютного контроля, депар­тамент внутреннего аудита и ревизий, департамент банковского регулирова­ния и надзора, юридический департамент.

Как отмечалось в совместном Заявлении Правительства РФ и Банка России от 30 декабря 2001 г. «Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации»², задачи укрепления правопорядка в банковском деле наряду с вопросами банковского надзора связаны с такими проблемами, как контроль над валютными операциями, соблюдение налогового и антимоно­польного законодательства в банковской сфере, борьба с отмыванием дохо­дов, полученных преступным путем. Совершенствование законодательной и правоприменительной практики по данным направлениям также должно про­водиться с использованием международного опыта.

В сфере текущего надзора, как указывается в п. 7.2.2 названного Заявления, важнейшую задачу составляет внедрение системы оценки деятельности кредитных организаций на основе международно признанных подходов. В пункте 7.2.2.1 Заявления также отмечается, что Банк России будет продол­жать реализацию подходов, предусмотренных «Основополагающими прин­ципами эффективного банковского надзора» (далее – Базельские принципы)³, рекомендованными Базельским Комитетом по банковскому надзору⁴.

Одна из ключевых задач ЦБР по управлению денежно-кредитными отношениями – обеспечение надежности и поддержание стабильности банковской системы, позволяющие избежать разрушительных для экономики банкротств банков. Надежность и стабильность банковской системы необходима по следующим причинам:

а) без них Центробанк не сможет выполнить свои задачи;

б) коммерческие банки играют существенную роль в процессе общественного производства, и от их стабильности зависит развитие экономики;

в) деятельность коммерческих банков характеризуется повышенной финансовой уязвимостью из-за высокого удельного веса в их пассивных привлеченных средств, в том числе централизованных банковских кредитов.

Рассматриваемая задача ЦБР достигается в процессе разрешения таких двух конкретных проблем, как регулирование рынка кредитных ресурсов и защита вкладчиков коммерческих банков от финансовых потерь, весьма вероятных, пока банки эти еще весьма слабы. Воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банков осуществляется по следующим основным направлениям:

- создание общих законодательных, исполнительных, судебных условий, позволяющим коммерческим банкам реализовать свои экономические интересы;

- принятие мер денежно-кредитного регулирования, оказывающих влияние на объем и структуру денежной массы в обращении через изменение размеров ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы для кредитных вложений в экономику;

- установление экономических нормативов и надзор за их соблюдением с целью обеспечение ликвидности банковских балансов;

- воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банков может осуществляться методами, носящими как сугубо экономический (косвенный), так и экономико-административный (прямой).

Кредитное регулирование включает совокупность методов, выбор которых зависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелости рыночных отношений. В процессе воздействия на работу коммерческих банков объектом регулирования ЦБР становятся определенные макроэкономические характеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику в целом, а с другой – обеспечивать ликвидность банковской системы.

Помимо разбивки методов банковского регулирования на прямые и косвенные, различают общие и селективные способы денежно-кредитной политики центральных банков. Общие методы, будучи преимущественно косвенными, касаются кредитного рынка в целом. Селективные методы направлены на конкретные виды кредита. Их назначение связано с расширением частных задач (скажем, ограничение выдачи некоторым банкам ссуд или выдачи отдельных видов последних).

Селективные методы относятся к прямым способам регулирования деятельности коммерческих банков, а основное внимание при рассмотрении указанного выше второго направления экономического воздействия Центробанка целесообразно уделить общим методам. Наиболее популярные из них, применяемые в зарубежной банковской практике:

- учетная (дисконтная) политика;

- операции на открытом рынке;

- изменение норм обязательных резервов банков.

Эти методы используются и в практике деятельности ЦБР. Среди регулирования Центробанком денежно-кредитной сферы особое место отведено учетной ставке, которая является оперативным инструментом государственного влияния на рынок ссудных капиталов (и в зависимости от его состояния может меняться в течение года). В условиях рыночных отношений централизованное регулирование уровня учетной ставки придает определенную направленность движению кредита по горизонтали (банк – заемщик) и по вертикали (Центробанк – коммерческий банк). Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных процентных ставок; ее изменение по предоставленным Центробанком кредитам, увеличивая или сокращая предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым и спрос на них.

Исходя из учетной ставки определяются ставки, взимаемые коммерческими банками по своим ссудам, а также размеры процентов, выплачиваемых вкладчикам по депозитам и другим счетам. Повышение (в антиинфляционных целях) учетного процента, т.е. политика «дорогих денег», ограничивает для коммерческих банков возможность получить ссуду в Центробанке и одновременно увеличивает цену денег, предоставляемых в кредит коммерческими банками. В результате кредитные вложения в экономику сокращаются и, следовательно, тормозится дальнейший рост производства. Курс же на понижение учетной ставки, политика «дешевых денег», наоборот, выступает фактором развертывания кредитных операций и ускорения темпов экономического развития.

Регулирующие мероприятия ЦРБ сегодня связаны с централизованным кредитом, который стал ключевым рычагом воздействия ЦБР на денежную массу и экономику в целом.

К общим методам денежно-кредитного регулирования, хорошо известным из зарубежной банковской практики, относятся и операции Центробанка на открытом рынке. Речь идет о покупке и продаже по заранее установленному курсу ценных бумаг, в том числе государственных, формирующих долг страны. Это считается наиболее гибким методом регулирования кредитных вложений и ликвидности коммерческих банков.

Операции Центробанка на открытом рынке оказывают прямое воздействие на объем свободных ресурсов, имеющихся у коммерческих банков, что стимулирует либо сокращение, либо расширение кредитных вложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков (соответственно уменьшая или увеличивая ее). Это воздействие осуществляется посредством изменения Центробанком цены покупки у коммерческих банков или продажи им ценных бумаг.

Порядок проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Банка России определен Инструкцией Банка России от 19 февраля 1996 г. № 34 «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Централь­ного банка Российской Федерации (Банка России)»⁵, которая устанавливает основные правила организации и проведения проверок кредитных организа­ций и их филиалов, определяет обязанности кредитных организаций и их филиалов по оказанию содействия в проведении проверок.

Проверки кредитных организаций и их филиалов проводятся Банком России для осуществления своих функций в области банковского надзора, регулирования и контроля имеют главной целью определить непосредственно на месте реальное финансовое состояние данной кредитной организации и ее филиалов, выявить ситуации, угрожающие интересам кредиторов и вклад­чиков, проверить соблюдения кредитными организациями и их филиалов действующего банковского, валютного законодательства и нормативных ак­тов Банка России. Проверки кредитных организаций и их филиалов проводят уполномоченные Советом директоров представители Банка России: Председатель Центрального банка РФ и его заместители; руководители и сотрудники Департаментов Банка России по банковскому надзору, инспектированию коммерческих банков, валютному регули­рованию и валютному контролю; руководители территориальных учреж­дений Банка России и их заместители; руководители и сотрудники подразделений банковского надзора, инспектирования коммерческих банков, а также валютного регулирования и валютного контроля территориальных учреждений Банка России.

Указанные проверки не выполняют задач и не заменяют аудиторских проверок, проводимых для подтверждения достоверности бухгалтерского баланса и отчетности кредитных организаций и их филиалов, а также документальных ревизий, назначенных компетентными органами для сбора доказа­тельств по находящимся в их производстве уголовным, административным, гражданским и иным делам. Эти проверки проводятся по планам проверок, составленным на каждый квартал указанными структурными подразделениями Банка России и его территориальными учреждениями, утвержденными руководителями этих подразделений и учреждений.

Внеплановые проверки осуществляются по указанию Председателя Банка России или его заместителей. В планы проверок включаются в первую очередь кредитные организа­ции, если имеются данные об их неустойчивом финансовом положении или допущенных ими грубых нарушениях правил, регулирующих их деятельность, а также кредитные организации и их филиалы, которые не проверялись Банком России или его территориальными учреждениями более двух лет.

В планы проверок в необходимых случаях включается проведение реви­зий валютных и других ценностей, находящихся в денежных хранилищах и кассах кредитных организаций и их филиалов, а также под ответственностью кассовых работников операционных касс и касс по подготовке авансов, имеющих переходящие остатки, и на обменных пунктах. Отмена начатой проверки производится по письменному распоряжению лица, назначающего проверку, с указанием причин отмены. В случаях, предусмотренных действующим законодательством, проверки кредитных организаций и их филиалов осуществляются в координации с правоохранительными и финансовыми органами. Проверки кредитных организаций и их филиалов проводятся путем изу­чения их документов, информации, содержащейся в базах данных, собеседо­ваний с сотрудниками, проведения контрольных расчетов, а также тестиро­вания аппаратно-программных средств, используемых кредитной организацией (филиалом) для выполнения банковских операций, их учета и составле­ния документов.

Комплексные проверки кредитных организаций и их филиалов должны предусматривать проверку: достоверности отчетов, представленных Банку России; соответствия выполняемых операций банковскому законодательству и нормативным актам Банка России; соблюдения данной кредитной органи­зацией обязательных экономических нормативов. Комплексные проверки осуществляются в каждой кредитной организации, как правило, не реже одного раза в два года. Для проверки кредитной организации, ее филиалов, уполномоченных под­разделений формируются рабочие группы. Члены рабочих групп должны иметь специальное (экономическое, юридическое, техническое) образование, необходимое для выполнения порученной им работы⁶.

Рабочая группа не вправе разглашать сведения, отнесенные к банковской, коммерческой и иной тайне. Она обязана обеспечивать сохранность и возврат полученных от кредитной организации и ее филиалов документов, файлов, знакомить руководителей проверяемой кредитной организации и ее филиалов с результатами проверки, оформлять результаты проверки соответствующим актом. Как отмечается в Инструкции № 341, кредитные организации и их филиалы в период проведения проверок должны содействовать ее проведе­нию. В частности, они обязаны:

а) обеспечивать на период проверки каждому члену рабочей группы беспрепятственный вход и выход из здания и других служебных помещений
проверяемой кредитной организации и ее филиалов в течение всего рабочего
дня, а при необходимости – во внеурочное время;

б) организовывать в день начала проверки встречу членов рабочей группы с руководителем и главным бухгалтером проверяемой кредитной организации (ее филиала) или лицами, их замещающими, а также с руководителями основных подразделений, в том числе ревизионной службы (службы внутреннего контроля), службы безопасности и компьютерной обработки данных (информатизации);

в) выделять членам рабочей группы в день начала проверки рабочее место в изолированном от работников кредитной организации и посторонних
лиц служебном помещении. На весь период проверки вход в это помещение
лицам не членам рабочей группы без разрешения членов группы запрещается;

г) оповещать сотрудников проверяемой кредитной организации и ее филиалов о начале проверки, месте нахождения и номерах телефонов рабочей группы. По требованию руководителя рабочей группы такое оповещение может быть направлено также отдельным участникам (акционерам) и клиентам кредитной организации и ее филиалов. Оповещение сотрудников и дру­гих лиц должно быть произведено в первый день проверки;

д) обеспечивать допуск специалистов Банка России или его территориальных учреждений для проверки безопасности предоставленного рабочей группе служебного помещения, а также для содействия в реализации их полномочий, предусмотренных инструкцией;

е) выдавать по требованию рабочей группы в установленные ею сроки
все необходимые ей справки, объяснения и документы, при необходимости
снимать с них копи или предоставлять возможность рабочей группе снимать
эти копии самостоятельно, заверять справки и копии документов подписью
ответственного должностного лица и печатью данной кредитной организации
(филиала).

Кроме того, невыполнение проверяемой кредитной организацией вышеуказанных обязанностей рассматривается как противодействие проведению проверки. Каждый такой случай оформляется актом по установленной форме. Этот акт подписывается руководителем рабочей группы и в тот же день представляется руководителю, назначившему проверку, который в течение трех дней со дня подписания акта должен принять решение по нему и сообщить об этом руководителю ра­бочей группы. По результатам проверки каждой кредитной организации (филиала) составляется акт проверки. В этом акте отражаются все основные выявленные в ходе проверки нарушения и недостатки.

Руководитель Банка России или его территориального учреждения, назначивший данную проверку, обязан не позднее чем в двухнедельный срок, а при комплексной (консолидированной) проверке – в месячный срок после подписания акта проверки, рассмотреть этот акт и принять по нему решение в соответствии с заключением подразделения банковского надзора и с учетом мнения подразделения, проводившего проверку⁷.

По результатам рассмотрения материалов проверки в адрес кредитной организации (филиала) должно быть направлено письмо с оценкой ее работы, в котором могут содержаться необходимые рекомендации, а в установленных случаях – предписания по устранению выявленных недостатков. Контроль над выполнением предписаний и рекомендаций, направленных кредитной организации (филиалу), проводит подразделение банковского надзора. При необходимости может быть назначена повторная проверка этой кредит­ной организации (филиала), которая проводится соответствующим уполно­моченным структурным подразделением Банка России или его территориального учреждения. Анализ результатов инспекционных проверок показывает, что наиболее часто допускаемые нарушения во многом становятся следствием принятия неправильных управленческих решений, что свидетельствует о низком качестве менеджмента в кредитных организациях.

При этом анализ характера нарушений свидетельствует о том, что они являются следствием недостаточной организации или отсутствия службы внутреннего контроля, а нередко и низкого качества внешнего аудита. Этот вывод подтверждается данными, полученными путем опроса служащих 30 московских банков, а также опроса работников отдельных аудиторских ком­паний, осуществляющих обязательный аудит банков.

Таким образом, работа служб внутреннего контроля банков, создание которых предусмотрено Положением Банка России № 509⁸, в большинстве кредитных организаций носит формальный характер, а результаты их деятельности не отражают действительного положения дел в банках. Работники указанных подразделений зачастую выполняют функции, не связан­ные с деятельностью указанных служб, что также является нарушением тре­бований Положения № 509. Опрошенные служащие банков объясняют такое положение самонадеянностью руководителей этих банков и их нежеланием нести расходы на оплату труда служащих, чей труд непосредственно не свя­зан с формированием доходов банков.

Следует отметить, что усилению надзора за деятельностью кредитных организаций посвящено специальное письмо Банка России от 28 февраля 1997 г. № 419⁹, в котором указаны полномочия Банка России по проверке соблюдения законодательства, нормативных актов Банка России и правильности ведения бухгалтерского учета и отчетности в кредитных организациях.

Порядок составления и представления отчетности кредитными организациями в Банк России устанавливается Указанием Банка России от 24 октября 1997 г. № 7-У¹⁰. К полномочиям по проверке законодательства, в частности, можно отне­сти полномочия Банка России в области проверки соблюдения законодатель­ства о противодействии отмыванию (легализации) доходов, полученных преступным путем, установленных Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмы­ванию) доходов, полученных преступным путем»¹¹. В развитие указанного Закона Банк России выпустил Поло­жения от 28 ноября 2001 г. № 160-П¹² и № 161-П¹³, а также Рекомендации от 28 ноября 2001 г. № 137-Т¹⁴, касающиеся разработки кредитными организациями правил внут­реннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) дохо­дов, полученных преступным путем.

Среди различных направлений контрольной и надзорной деятельности Банка России чрезвычайно важными представляются его полномочия в об­ласти валютного контроля, установленные Законом РФ «О валютном регули­ровании и валютном контроле»¹⁵, в котором определены принципы осуществ­ления валютных операций в РФ, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, а также ответственность за нарушение валютного законо­дательства. В нем, в частности, закреплены полномочия Банка России в каче­стве органа валютного регулирования и валютного контроля. Закон закрепля­ет обширные полномочия Банка России в сфере регулирования и контроля валютных отношений. При этом Банк России не только сам должен контролировать соблюдение валютного законодательства, но и следить за тем, как его выполнение контролируется кредитными организациями, яв­ляющимися агентами валютного контроля.

Банк России как орган валютного контроля в пределах своей компетенции, в частности, имеет следующие полномочия: а) осуществлять контроль над проводимыми в РФ резидентами и нерези­дентами валютными операциями, за соответствием этих операций законода­тельству, условиям лицензий и разрешений, за соблюдением ими ак­тов органов валютного контроля; б) проводить проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в РФ; в) определять порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям резидентов и нерезидентов; г) принимать нормативные акты по вопросам валютного контроля.

В соответствии с предоставленными ему полномочиями Банк России как орган валютного контроля издал ряд нормативных актов, определяющих по­рядок осуществления валютного контроля уполномоченными банками за со­блюдением валютного законодательства их клиентами. В частности, порядок осуществления валютного контроля над поступлением в РФ выручки от экс­порта товаров регламентируется Инструкцией Банка России от 13 октября 1999 г. № 86-И¹⁶, порядок осуществления валютного контроля над обоснованностью оп­латы резидентами импортируемых товаров – Инструкцией от 4 октября 2000 г. № 91-И¹⁷.

Вопросам усиления валютного контроля со стороны уполномоченных банков над правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства посвящено Указание от 12 февраля 1999 г. № 500-У¹⁸ и Инструкция от 28 июня 1999 г. № 83-И¹⁹, устанавливающая порядок осуществления уполномоченными банками учета валютных операций и представления информации в целях выполнения требований, установленных в упомянутом Указании.

Немаловажным направлением контрольной и надзорной деятельности Банка России является надзор Банком России за соблюдением кредитными ор­ганизациями антимонопольных требований, установленных в ст. 60 Закона о Банке России и ст. 11 Закона о банках, а также в гл. 5 Инструкции № 75-И²⁰. В соответствии с нормами, содержащимися в указанных актах, приобре­тение более 5% долей (акций) кредитной организации в результате одной или нескольких сделок одним учредителем либо группой учредителей, связанных между собой соглашением, либо группой учредителей, являющих­ся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу (ст. 105, 106 ГК РФ), требует уведомления об этом Банка России, а приобретение более 20% долей (акций) кредитной организации должно быть предваритель­но согласовано с Банком России. При этом следует отметить, что если размер уставного капитала кре­дитной организации превышает 160 млн. руб., то требуется заключение федерального органа о соблюдении антимонопольных правил²¹.

Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций с целью выявления ситуаций, угрожающих законным интересам кредиторов (вкладчиков), стабильности банковской системы в целом. В случае возникновения таких ситуаций Банк России вправе принимать меры, предусмотренные ст. 75 Закона о Банке России, а также по реше­нию Совета директоров осуществлять мероприятия по финансовому оздо­ровлению кредитных организаций.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информа­ции, предоставления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от раз­мера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение от­дельных операций на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписа­ний об устранении нарушений, а также если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф до 1% от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1% от минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредит­ной организации, в том числе изменения структуры активов; замены руководителей кредитной организации; реорганизации кредитной организации;

3) изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев.

Порядок назначения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, а порядок деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией опреде­лен Положением Банка России от 14 мая 1999 г. № 76-П.

Порядок осуществления деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, назначаемой в соответствии с Федеральным законом «О реструктуризации кредитных организаций», определен Положением Банка России от 20 августа 1999 г. № 87-П.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Законом о банках. Порядок отзыва данной лицензии устанавливается нормативными актами Банка России. Следует отметить, что новый проект Закона о Банке России²² предусмат­ривает запрет на процедуру реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер предупреждения банкротства, предусмотренные федеральным законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. При этом учредителям (участникам) кредитной организации предлагается предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до установленной величины, обеспечивающей соблюдение ею обязательных нормативов.

Порядок применения мер воздействия к кредитным организациям и их перечень определен в принятой в соответствии со ст. 75 Закона о Банке России Инструкции Банка России от 31 марта 1997 г. № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельно­сти», действующей в редакции Указания Банка России от 11 января 2002 г. № 1098-У, а также указаниями оперативного характера²³.

Меры воздействия к кредитным организациям применяются центральным аппаратом и территориальными учреждениями Банка России. Основной задачей, решаемой надзорными органами при применении мер воздействия, является регулирование деятельности кредит­ных организаций в целях ее приведения в соответствие с нормами и требова­ниями федеральных законов и Банка России. Выбор мер воздействия, приме­няемых к кредитным организациям в рамках, установленных федеральными законами Инструкцией № 59-И, должен определяться наиболее эффективным решением указанной задачи²⁴.

Надзорные органы применяют к кредитным организациям меры воздействия двух типов – предупредительные и принудительные. Конкретный состав применяемых мер воздействия может включать как меры воздействия только одного типа (предупредительные либо принудительные), так и сочетать меры воздействия разных типов. Выбор мер воздействия производится надзорными органами самостоятельно, исходя из положений Закона о банках, Закона о Банке России, Закона о банкротстве, а также нормативных актов Банка России с учетом характера допущенных кредитной организацией нарушений; причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений; общего финансового со­стояния кредитной организации, а также положения кредитной организации на федеральном и региональном рынке банковских услуг. К кредитным организациям, находящимся под управлением Государственной корпорации «Агентство по реструктуризации кредитных организа­ций» (АРКО), не применяются меры воздействия, предусмотренные в ст. 75 Закона о Банке России.

Кредитная организация считается переданной под управление АРКО с момента приобретения им акций (внесения вклада в уставный капитал) кредитной организации в соответствии со ст. 12 Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» в порядке, установленном Банком России.

Предупредительные меры воздействия применяются в основном в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков. Указанные меры могут применяться при условии ответственного, конструктивного подхода органов управления, а в необходимых случаях и учредителей (участни­ков) кредитной организации к устранению нарушений в ее деятельности, а также при условии надлежащего взаимодействия кредитной организации и ее учредителей (участников) с надзорными органами. Взаимодействие с над­зорными органами должно выражаться в принятии кредитной организацией, а в необходимых случаях и ее учредителями (участниками) обязательств по корректировке деятельности данной кредитной организации.

Целесообразность применения к кредитной организации предупредительных мер воздействия определяется надзорным органом самостоятельно. В основе принимаемого решения должно лежать требование наиболее эффективного решения надзорными органами задачи, определенной в п. 1.2 Инст­рукции № 59-И²⁵.

Предупредительные меры воздействия могут применяться главным образом на ранних стадиях возникновения недостатков. В частности, предупредительные меры воздействия могут применяться:

1) при ухудшении показателей деятельности кредитной организации, если установленные Банком России обязательные нормативы деятельности или иные требования, определяющие предельные уровни рисков, принимаемых кредитной организацией, выполняются либо имеют место незначительные нарушения этих требований, не свидетельствующие о развитии процессов, угрожающих финансовому состоянию кредитной организации, интересам ее кредиторов и вкладчиков;

2) если по данным отчетности кредитной организации и другой информа­ции о ее деятельности имеются признаки, свидетельствующие об опасности ухудшения финансового состояния кредитной организации (например, теку­щие убытки от банковских операций и сделок, тенденция к снижению собст­венных средств (капитала), привлечение средств на условиях хуже рыноч­ных, отказ клиентов (вкладчиков), средства которых составляли значитель­ную долю в привлеченных ресурсах, от обслуживания в кредитной организа­ции, падение рыночной стоимости свободно обращающихся акций и долго­вых обязательств кредитной организации и другие аналогичные факты);

3) при несоблюдении требований федеральных законов и нормативных актов Банка России в части регистрации кредитных организаций, их лицензирования и расширения деятельности, в частности:

а) при нарушении установленных федеральными законами и нормативными актами Банка России сроков представления в Банк России документов, необходимых для согласования изменений и дополнений в учредительные документы кредитной организации;

б) при нарушении порядка открытия (закрытия) представительств, филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации;

в) при нарушении порядка представления документов для согласования изменений, вносимых в положение о филиале кредитной организации;

4) при несоблюдении кредитной организацией требований Банка России:

а) по разработке Правил построения расчетной системы кредитной организации в условиях отсутствия на последнюю отчетную дату у филиалов не­ оплаченных расчетных документов клиентов или при их наличии длительностью не более трех дней;

б) по своевременному проведению филиалами платежей с корреспондентских субсчетов, открытых им в Банке России, в случае наличия у филиа­лов на отчетную дату неоплаченных расчетных документов длительностью не более трех дней.

Применение предупредительных мер воздействия возможно и при более серьезных нарушениях в деятельности кредитной организации, сопровождающихся ухудшением ее финансового состояния. В этом случае предупредительные меры должны сочетаться с принудительными мерами воз­действия. Надзорный орган в рамках предоставленных ему полномочий может ограничиться применением предупредительных мер воздействия, если:

- характер выявленных в деятельности кредитной организации недостатков не предполагает применения принудительных мер воздействия;

- результате анализа деятельности кредитной организации, проведенного в соответствии с п. 1.4 Инструкции № 59-И, установлено, что от при­менения принудительных мер воздействия целесообразно воздержаться.

Содержание предупредительных мер воздействия включает:

- доведение до органов управления кредитной организации информации
о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа со­
стоянием дел в кредитной организации;

- изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

- предложения представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее учредителями (участниками);

- установление дополнительного контроля над деятельностью кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

Информация руководящим органам кредитной организации о наличии в ее деятельности недостатков и необходимости их устранения может быть доведена в письменной форме или в ходе деловой встречи (совещания). При выполнении кредитной организацией, ее учредителями (участника­ми), другими лицами (потенциальными инвесторами) принятых обязательств и наличии реальных признаков устранения допущенных недостатков в дея­тельности кредитной организации надзорный орган вправе:

- отменить на определенный срок, в том числе частично, ранее примененные к кредитной организации надзорным органом принудительные меры воздействия;

- увеличить установленный названной Инструкцией срок до формиро­вания резервов на возможные потери по ссудам и под обесценение вложений в ценные бумаги до величины, требуемой Банком России.

Принудительные меры воздействия применяются к кредит­ной организации в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений с учетом того, что применение одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации. При выборе вида принудительной меры воздействия надзорный орган основывается на результатах анализа имеющейся у него информации о деятельности кредитных организаций.

Основаниями для применения принудительных мер воздействия являются нарушения (невыполнение) кредитной организацией требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность нормативных ак­тов (далее – банковское законодательство) и предписаний Банка России, не­представление информации, представление неполной или недостоверной ин­формации, а также если совершаемые кредитной организацией опе­рации создали реальную угрозу интересам клиентов или кредиторов (вклад­чиков).

К принудительным мерам воздействия относятся:

- штрафы;

- требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе требование о предоставлении и выполнении плана мер по финансовому оздоровлению;

- требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации в соответствие с п. 3 ст. 12 Закона о банкротстве кредитных организаций;

- требование о реорганизации кредитной организации, в том числе о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации;

- ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до шести месяцев;

- запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

- запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

- требование о замене руководителей кредитной организации;

- назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

- отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Применяемые к кредитной организации принудительные меры воздействия, как правило, оформляются в виде предписания. Информацию о направлении предписаний с приложением копий направ­ленных предписаний территориальное учреждение Банка России по местона­хождению головного офиса кредитной организации представляет территори­альным учреждениям Банка России по местонахождению филиалов кредит­ной организации, которой направлено предписание.

Информация, содержащаяся в предписании, относится к сведениям ограниченного распространения в системе Банка России. Контроль над выполнением кредитной организацией требований предписания осуществляется надзорным органом, направившим его. В необходимых случаях территориальные учреждения Банка России по местонахождению головных кредитных организаций обращаются в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью иногородних филиалов, с просьбой о проведении проверок выполнения требований, ука­занных в предписании, с указанием срока их проведения и сообщения ре­зультатов.

Результаты проверок оформляются справками (актами), с которы­ми должна быть ознакомлена кредитная организация, получившая предписа­ние. Назначение временной администрации по управлению кредитной организацией и отзыв лицензии на осуществление банковских операций оформ­ляются приказом, и информация о применении к кредитным организациям этих мер воздействия не относится к сведениям ограниченного распростра­нения.

На основании вышеизложенного сделаем следующие выводы.

Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, а также экономических нормативов, установленных Банком России. Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Он используется Банком России для управления рисками в банковской сис­теме.

Во всех экономически развитых странах регулирование деятельности банков имеет приоритетное значение. Во многих странах контроль и надзор за деятельностью банков рассматривается как одна из важнейших функций центральных банков.

Особенно велико значение регулирования в периоды нестабильности развития экономики, в частности, денежно-кредитных рын­ков. Разрешение большинства проблем контроля и надзора видится в усилении системного подхода, преодолении обособленности отдельных органов надзо­ра, дальнейшем совершенствовании их деятельности. Особое значение име­ют международные принципы контроля и надзора на всех стадиях «жизнен­ного цикла» кредитных организаций и их взаимоотношений с органами над­зора, выработанные и принятые Базельским Комитетом.

Среди различных направлений контрольной и надзорной деятельности Банка России чрезвычайно важными представляются его полномочия в об­ласти валютного контроля, установленные Законом РФ «О валютном регули­ровании и валютном контроле». Банк России как орган валютного контроля в пределах своей компетенции, в частности, имеет следующие полномочия:

а) осуществлять контроль над проводимыми в России резидентами и нерези­дентами валютными операциями, над соответствием этих операций законода­тельству, условиям лицензий и разрешений, над соблюдением ими ак­тов органов валютного контроля;

б) проводить проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в Российской Федерации;

в) определять порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям резидентов и нерезидентов;

г) принимать нормативные акты по вопросам валютного контроля.