Geum.ru

Валютнi операцii банку (на прикладi дiяльностi АКБ "Приватбанк")

Дипломная работа - Банковское дело

Другие дипломы по предмету Банковское дело

?изилась з рiвня 12,76% у 2005 роцi до рiвня 3,85% у 2006 роцi;

структурна частка кредитiв, наданих в USD, знизилась з рiвня 68,36% у 2005 роцi до рiвня 38,22% у 2006 роцi;

структурна частка кредитiв, наданих в RUB, знизилась з рiвня 1,51% у 2005 роцi до рiвня 0,94% у 2006 роцi;

зниження частки валютних кредитiв виникло за рахунок рiзкого пiдвищення структурноi частка кредитiв, наданих в нацiональнiй валютi UAH, з рiвня 17,84% у 2005 роцi до рiвня 56,06% у 2006 роцi;

б) кредитування клiСФнтiв

структурна частка кредитiв, наданих в EUR, знизилась з рiвня 1,95% у 2005 роцi до рiвня 1,6% у 2006 роцi;

структурна частка кредитiв, наданих в USD, пiдвищилась з рiвня 32,8% у 2005 роцi до рiвня 38,78% у 2006 роцi;

структурна частка кредитiв, наданих в RUB, знизилась з рiвня 1,3% у 2005 роцi до рiвня 0,76% у 2006 роцi;

пiдвищення частки валютних кредитiв виникло за рахунок зниження структурноi частка кредитiв, наданих в нацiональнiй валютi UAH, з рiвня 64,83% у 2005 роцi до рiвня 57,98% у 2006 роцi;

Таким чином, структури кредитного валютного портфелю банкам та клiСФнтам, якi у 2005 роцi мали суттСФву рiзницю, на кiнець 2006 року практично вирiвнялися, тобто основними показниками СФ:

кредити в нацiональнiй валютi зайняли частку 56 58%;

кредити в доларах США зайняли частку 38,2 38,8%;

кредити в СФвро зайняли частку 1,6 3,8%;

Таким чином, для керування валютним ризиком i максимiзацii прибутку на збiльшеннi обсягiв валютообмiнних операцiй, на ринку похiдних цiнних паперiв АКБ Приватбанк у рамках законодавчих обмежень проводить позабалансовi операцii хеджування (термiнових контрактiв по обмеженню ризику вiдкритоi довгоi i короткоi валютноi позицii).

Так, дослiдження в дипломнiй роботi роботi показали:

  1. у 2001 роцi позабалансове форвардне хеджування (форварднi контракти на продаж валютних активiв) дозволило привести балансову довгу вiдкриту валютну позицiю 43,2% у нормативну зону 29,92% (норма довгоi валютноi позицii не бiльш 30%);
  2. у 2002 роцi позабалансове форвардне й опцiонне хеджування на мiжнародних фондових ринках (покупка форвардно-опцiонних контрактiв на постачання валютних активiв) дозволило привести балансову коротку вiдкриту валютну позицiю 58,7% у нормативну зону 4,73% (норма по короткiй валютнiй позицii не бiльш 5%);

Таким чином, в дiяльностi АКБ Приватбанк було практично доведено, що хеджування валютних ризикiв фючерсними й опцiонними контрактами могутнiй та перспективний засiб, однак воно вимагаСФ законодавчого рiшення по вiдмiнi заборони фючерсних та опцiонних валютних операцiй в Украiнi та вiдкриттю фючерсних i опцiонних валютних бiрж, якi по законодавству Украiни тимчасово забороненi.

В дипломному дослiдженнi валютних операцiй АКБ Приватбанк в якостi удосконалення процесiв регулювання валютного ризику був запропонований iнструмент повалютного ГЕПменеджменту.

Повалютний аналiз короткострокового та довгострокового ГЕПу в АКБ Приватбанк у 20052006 роках дозволив iдентифiкувати наступнi валютнi ризики, якi не виявляються традицiйною методологiiю НБУ врахування загальноi валютноi позицii банку:

2005 рiк (31.12.2005)

1. За короткостроковими активами та пасивами тривалiстю до 31 дня:

  1. по ВКВ довга валютна позицiя 22,43%(активи бiльше пасивiв);
  2. по НКВ коротка валютна позицiя 4,54%(пасиви бiльше активiв);
  3. За короткостроковими активами та пасивами тривалiстю вiд 31 дня до 92 днiв:
  4. по ВКВ коротка валютна позицiя 3,42%(пасиви бiльше активiв);
  5. по НКВ коротка валютна позицiя 5,03%(пасиви бiльше активiв);
  6. За короткостроковими активами та пасивами тривалiстю вiд 92 до 365 днiв:
  7. по ВКВ довга валютна позицiя 2,53%(активи бiльше пасивiв);
  8. по НКВ коротка валютна позицiя 0,24%(пасиви бiльше активiв);

4. За довгостроковими активами та пасивами тривалiстю бiльше 365 днiв:

  1. по ВКВ коротка валютна позицiя 64,72%(пасиви бiльше активiв);
  2. по НКВ коротка валютна позицiя 0,0%(пасиви бiльше активiв);

Тобто, без врахування позабалансових операцiй з спотовими, форвардними контрактами на покупку валюти в АКБ Приватбанк (поява позабалансовоi довгоi валютноi позицii), якими вiн знивелював сумарну валютну позицiю до нормативних рiвнiв, станом на 31.12.2005 року:

а). Валютнi активи вкладенi в короткострокових термiнах, при чому iх величина значно менше довгострокових валютних пасивiв, тобто при поверненнi довгострокових валютних пасивiв (вкладiв) стратегiчно прогнозувалось зниження курсу ВКВ, яка була залучена на довгий термiн та проконвертована в нацiональну валюту.

б). Це i було реалiзовано в 1 кварталi 2006 року, коли курс долара США знизився з 5,29 грн./1 долар США до 5,05 грн./ 1 долар США. Виграш АКБ Приватбанк становить приблизно 150 млн. грн. за рахунок короткоi довгостроковоi валютноi позицii по ВКВ величиною в 1,47 млрд. грн. еквiвалентом.

2006 рiк (31.12.2006)

1. За короткостроковими активами та пасивами тривалiстю до 31 дня:

  1. по ВКВ коротка валютна позицiя 17,5%(пасиви бiльше активiв);
  2. по НКВ коротка валютна позицiя 3,43%(пасиви бiльше активiв);
  3. За короткостроковими активами та пасивами тривалiстю вiд 31 дня до 92 днiв:
  4. по ВКВ коротка валютна позицiя 36,03%(пасиви бiльше активiв);
  5. по НКВ довга валютна позицiя 0,47%(пасиви бiльше активiв);
  6. За короткостроковими активами та пасивами тривалiстю вiд 92 до 365 днiв:
  7. по ВКВ довга валютна позицiя 11,10%(активи бiльше пасивiв);
  8. по НКВ коротка валютна позицiя 0,0%(пасиви бiльше активiв);

4. За довгостроковими активами та пасива