Geum.ru

Валютнi операцii банку (на прикладi дiяльностi АКБ "Приватбанк")

Дипломная работа - Банковское дело

Другие дипломы по предмету Банковское дело

ДИПЛОМНА РОБОТА

ВАЛЮТНРЖ ОПЕРАЦРЖРЗ БАНКУ

(на прикладi дiяльностi АКБ Приватбанк)

Вступ

Актуальнiсть обраноi теми дипломного проекту та доцiльнiсть проведення дослiджень для оцiнки стану та перспектив розвитку валютних операцiй комерцiйних банкiв полягаСФ в необхiдностi оптимiзацii вирiшення трьох основних проблем:

1) входження Украiни в свiтову систему ринкових держав супроводжуСФться попитом на валютнi операцii забезпечення вiльного економiчного обмiну товарами та послугами мiж державами;

2) iснуюча свiтова валютна система не маСФ загальносвiтовоi валюти, як СФдиного мiрила економiчних вартостей товарiв та послуг;

3) iснуСФ дилема мiж валютним ризиком та прибутковiстю банку у виглядi як прямоi залежностi(спекулятивнiсть), так i обратноi залежностi (плаваючий валютний курс).

ОбСФктом дипломного дослiдження СФ дiяльнiсть комерцiйного банку АКБ Приватбанк в галузi валютних операцiй.

Предметом дипломного дослiдження СФ комплекс iнструментiв управлiння валютними операцiями та валютним ризиком АКБ Приватбанк.

Методами дипломного дослiдження СФ структурний аналiз, первиннi статистичнi спостереження, групування та статистичний аналiз хронологiчних рядiв параметрiв, побудова розрахункових алгоритмiв математичних моделей обробки статистичних даних в електронних таблицях EXCEL-2000.

Мета дипломного дослiдження полягаСФ у теоретичному обТСрунтуваннi важливостi оптимiзацii управлiння валютними операцiями та валютним ризиком в банку АКБ Приватбанк, а також пошуку напрямкiв удосконалення iнструментiв управлiння валютним ризиком на основi використання моделей поточних часових та процентних геп-розривiв мiж строками i вартiстю залучених та розмiщених валютних коштiв.

Для досягнення поставленоi мети в дипломнiй роботi вирiшуються такi завдання:

  1. дослiджено сутнiсть та класифiкацiю валютних операцiй i валютного ризику комерцiйного банку;
  2. дослiджено стан валютних операцiй та валютного ризику в АКБ Приватбанк у 20032007 роках;
  3. розглянуто процес застосування забалансових iнструментiв регулювання валютноi позицii АКБ Приватбанк;
  4. проведено аналiз дiючоi практики управлiння валютним ризиком в комерцiйних банках розвинутих краiн свiту з застосуванням iнструментiв поточних строково-процентних розривiв (геп-менеджменту);

виконанi дослiдження валютного ризику та iнструментарiю його зменшення як при застосуваннi методологii нормативного обмеження Нацiонального банку Украiни на розмiр загальноi валютноi позицii банку, так i при методологii детального дослiдження валютноi позицii банка на окремих короткострокових та довгострокових вiдрiзках функцiонування банку (повалютний ГЕП-менеджмент).

РЖнформацiйною базою дипломного дослiдження були звiтнi документи АКБ Приватбанк за 20032007 роки, статистичнi матерiали Нацiонального банку Украiни, Асоцiацii украiнських банкiв, Держкомстату Украiни.

Практична цiннiсть отриманих в результатi дипломного дослiдження результатiв полягаСФ в пропозицii та обТСрунтуваннi доцiльностi застосування iнструменту часового повалютого ГЕП-менеджменту для бiльш глибокого аналiзу валютноi позицii на рiзних короткострокових та довгострокових вiдрiзках часу функцiонування комерцiйного банку, що даСФ змогу бiльш обСФктивноi iдентифiкацii величин та джерел валютних ризикiв в дiяльностi банку.

1. Теоретичнi основи валютних операцiй комерцiйних банкiв

1.1 Економiчний змiст валютних операцiй та iх класифiкацiя

Згiдно з Декретом Кабiнету Мiнiстрiв Украiни Про систему валютного регулювання i валютного контролю [4] в Украiнi офiцiйно застосовуСФться наступна термiнологiя валютних операцiй:

1) валютнi цiнностi це наступнi категорii:

iноземна валюта iноземнi грошовi знаки у виглядi банкнотiв, казначейських бiлетiв, монет, що перебувають в обiгу та СФ законним платiжним засобом на територii вiдповiдноi iноземноi держави, а також вилученi з обiгу або такi, що вилучаються з нього, але пiдлягають обмiновi на грошовi знаки, якi перебувають в обiгу, кошти у грошових одиницях iноземних держав i мiжнародних розрахункових (клiрингових) одиницях, що перебувають на рахунках або вносяться до банкiвських та iнших фiнансових установ за межами Украiни;

платiжнi документи та iншi цiннi папери (акцii, облiгацii, купони до них, векселi (тратти), борговi розписки, акредитиви, чеки, банкiвськi накази, депозитнi сертифiкати, iншi фiнансовi та банкiвськi документи), вираженi в iноземнiй валютi або банкiвських металах;

банкiвськi метали це золото, срiбло, платина, метали платиновоi групи, доведенi (афiнованi) до найвищих проб вiдповiдно до свiтових стандартiв, у зливках i порошках, що мають сертифiкат якостi, а також монети, виробленi з дорогоцiнних металiв.

Для цiлей Декрету надалi пiд термiнами iноземна валюта розумiСФться як власне iноземна валюта, так банкiвськi метали, платiжнi документи та iншi цiннi папери, вираженi в iноземнiй валютi або банкiвських металах;

2) валютнi операцii це:

операцii, повязанi з переходом права власностi на валютнi цiнностi, за винятком операцiй, що здiйснюються мiж резидентами у валютi Украiни;

операцii повязанi з використанням ва?/p>