Geum.ru

Валютнi операцii банку (на прикладi дiяльностi АКБ "Приватбанк")

Дипломная работа - Банковское дело

Другие дипломы по предмету Банковское дело




гнозом змiни напряму, швидкостi й рiвня вiдсоткових ставок. Необхiдною умовою управлiння гепом СФ наявнiсть надiйного прогнозу (або можливiсть одержати такий прогноз) i передбачуванiсть економiчноi ситуацii.

Метод гепу даСФ змогу банку зважено керувати спiввiдношенням обсягiв активiв i зобовязань банку, проте на практицi виникаСФ необхiднiсть одночасного управлiння i обсягами, i строками фiнансових потокiв банку. Для цього застосовують метод кумулятивного гепу.

За економiчним змiстом кумулятивний геп це iнтегральний показник, що вiдбиваСФ рiвень ризику вiдсоткових ставок, на який наражаСФться банк упродовж розглянутого часового горизонту. Банк може управляти цим ризиком, встановлюючи лiмiт кумулятивного гепу як максимально допустиму його величину та у вiдповiднюючи структуру чутливих активiв i зобовязань до установленого лiмiту.

Висновки

Основна класифiкацiя банкiвських валютних операцiй спираСФться на функцiональний принцип:

валютнi операцii по обслуговуванню мiжнародних торговельних розрахункiв;

  1. валютнi операцii по обслуговуванню мiжнародного руху капiталу;
  2. валютнi операцii по обслуговуванню мiжнародних депозитiв та кредитiв, а також фiнансових допомог;
  3. валютнi неторговi операцii по обслуговуванню мiжнародних грошових потокiв платежiв юридичних та фiзичних осiб;
  4. операцii по торгiвлi валютою на нацiональному та свiтовому мiжбанкiвському та бiржовому ринках;
  5. валюто-обмiннi операцii з готiвкою, чеками, пластиковими картками та банкiвськими металами;
  6. ведення валютних рахункiв юридичних та фiзичних осiб;
  7. ведення корреспондентських валютних рахункiв комерцiйного банку в банках нерезидентах (нострорахунки) та корреспондентських валютних рахункiв банкiв-нерезидентiв та резидентiв в комерцiйному банку (лоро-рахунки);
  8. валютнi операцii по залученню валютних депозитiв фiзичних та юридичних осiб;
  9. валютнi операцii по розмiщенню залучених валютних депозитiв в кредитування фiзичних та юридичних осiб;

Валютнi операцii супроводжуються Валютним ризиком ймовiрнiстю виникнення можливих збиткiв унаслiдок несприятливих змiн курсiв iноземних валют. Фактори, якi впливають на ризик, можна розподiлити на двi групи.

1. Фактори впливу на валютний ризик.

а) Збiльшують ризик:

коливання валютних курсiв;

вiдкритi валютнi позицii.

б) Зменшують ризик:

лiмiти позицiй за валютами;

контроль за ризикам з боку керiвництва;

використання методiв хеджування.

2. Методами хеджування (страхування) валютного ризику СФ:

погодження надходжень i платежiв (структурне балансування);

валютнi кошики набiр валют, обСФднаних у певних пропорцiях, тобто курс валюти стосовно певного набору iнших валют;

методи короткострокового хеджування поСФднують форварднi, опцiоннi угоди та угоди своп;

методи довгострокового хеджування фiнансовi фючерси i дисконтування вимог у валютi (уступка права вимоги боргу в iноземнiй валютi замiсть негайно сплаченоi суми банком у нацiональнiй або iншiй валютi).

В дипломному проектi на базi АКБ Приватбанк виконанi дослiдження валютного ризику та iнструментарiю його зменшення як при застосуваннi методологii нормативного обмеження Нацiонального банку Украiни на розмiр загальноi валютноi позицii банку, так i при методологii детального дослiдження валютноi позицii банка на окремих короткострокових та довгострокових вiдрiзках функцiонування банку (повалютний ГЕП-менеджмент).

Аналiз повалютноi структури залучених коштiв банкiв та клiСФнтiв в пасивах АКБ Приватбанк станом на 31.12.2005 та 31.12.2006 показав, що при виконаннi нормативiв загальноi валютноi позицii Н13 за рахунок позабалансовоi валютноi позицii:

а) залученi кошти банкiв

структурна частка залучених коштiв в EUR знизилась з рiвня 6,66% у 2005 роцi до рiвня 4,40% у 2006 роцi;

структурна частка залучених коштiв в USD знизилась з рiвня 66,49% у 2005 роцi до рiвня 63,6% у 2006 роцi;

структурна частка залучених коштiв в RUB, знизилась з рiвня 3,12% у 2005 роцi до рiвня 2,97% у 2006 роцi;

зниження частки залучених валютних коштiв виникло за рахунок пiдвищення структурноi залучених коштiв в нацiональнiй валютi UAH, з рiвня 23,73% у 2005 роцi до рiвня 29,04% у 2006 роцi;

б) залученi кошти клiСФнтiв

структурна частка залучених коштiв в EUR, знизилась з рiвня 7,34% у 2005 роцi до рiвня 4,03% у 2006 роцi;

структурна частка залучених коштiв в USD, незначно знизилась з рiвня 32,23% у 2005 роцi до рiвня 32,05% у 2006 роцi;

структурна частка залучених коштiв в RUB, незначно знизилась з рiвня 0,28% у 2005 роцi до рiвня 0,26% у 2006 роцi;

зниження частки валютних залучених коштiв виникло за рахунок пiдвищення структурноi частки залучених коштiв в нацiональнiй валютi UAH з рiвня 60,32% у 2005 роцi до рiвня 63,45% у 2006 роцi;

Таким чином, структури залучених валютних коштiв вiд банкiв та клiСФнтiв, як i у 2005 роцi, на кiнець 2006 року мають суттСФвi структурнi рiзницi:

  1. структурна частка залучених коштiв в доларах США вiд клiСФнтiв становить 32,032,2%, а вiд банкiв 63,6 66,5%;

структурна частка залучених коштiв в нацiональнiй валютi вiд клiСФнтiв становить 60,363,4%, а вiд банкiв 23,7 29,0%;

Аналiз повалютноi структури кредитiв банкам та клiСФнтам в активах АКБ Приватбанк станом на 31.12.2005 та 31.12.2006 показуСФ, що при виконаннi нормативiв Н13 за рахунок забалансовоi валютноi позицii:

а) мiжбанкiвське кредитування

структурна частка кредитiв, наданих в EUR, з?/p>