Сберегательное дело Республики Беларусь
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
им отнесены:
- размер и порядок внесения денежных средств гражданами;
- срок исполнения обязательства;
- основания расторжения договора ранее установленного срока;
- порядок возврата гражданам денежных средств в случае неисполнения обязательства или расторжения договора ранее установленного срока;
- ответственность за неисполнение обязательства.
- Дополнительно можно выделить следующие существенные условия:
- порядок внесения денежных средств;
- порядок возврата денежных средств в случае неисполнения обязательства или досрочного расторжения договора;
- ответственность вкладополучателяза неисполнение обязательства.
- Указанные существенные условия должны предусматриваться в договорах банковского вклада (депозита), в качестве вкладчиков по которым выступают физические лица.
- В случае не указания в договоре банковского вклада (депозита) хотя бы одного из вышеназванных существенных условий такой договор считается незаключенным.
- В зависимости от условий и порядка возврата денежных средств и начисленных на него процентов договор банковского вклада (депозита) подразделяется на следующие виды:
- договор банковского вклада (депозита) до востребования;
- договор срочного банковского вклада (депозита);
- договор условного банковского вклада (депозита).
Под банковским вкладом (депозитом), по которому стороны предусматривают определенный срок внесения денежных средств понимаются срочный банковский вклад (депозит).
Как разновидность срочного вклада в юридической литературе рассматривается условный банковский вклад (депозит), размещаемый до наступления (не наступления) определенного события. Что касается банковского вклада (депозита) до востребования, то внесенная денежная сумма по такому вкладу может быть истребована вкладчиком в любое время.
Сторонами по договору банковского вклада (депозита) являются вкладчик и вкладополучатель - субъекты депозитных операций.
Согласно действующему в Республике Беларусь законодательству в качестве субъектов депозитных операций могут выступать: небанковские финансовые учреждения, государственные предприятия и предприятия других форм собственности, индивидуальные предприниматели, физические лица, различные общественные организации. Субъектами депозитных операций могут выступать и коммерческие банки. Это обусловлено развитием прямых корреспондентских отношений, сопровождающимся, как правило, открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных (полученных) ресурсов коммерческих банков договорами депозита, являющихся альтернативой кредитным договорам.
Вкладчиками могут быть физические лица, в т.ч. индивидуальные предприниматели и юридические лица При этом при открытии вкладных (депозитных) счетов индивидуальные предприниматели рассматриваются как субъекты предпринимательской деятельности и на них распространяются правила, действующие в отношении юридических лиц.
В отдельную группу вкладчиков можно выделить инсайдеров и работников банка, которые также вправе размещать свои денежные средства во вклады (депозиты). При этом условия приема денежных средств инсайдеров и работников банка во вклады (депозиты) не должны быть более льготными по сравнению с условиями приема денежных средств иных вкладчиков данного банка.
Юридические лица и индивидуальные предприниматели - нерезиденты Республики Беларусь также имеют право размещать свои денежные средства во вклады (депозиты) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь. При этом организация, предприниматель, физические лица (нерезиденты) при открытии вкладного (депозитного счета наряду с документами, необходимыми для открытия данного счета для субъектов Республики Беларусь, дополнительно представляют документ, подтверждающий согласие национального (центрального) банка государства-нерезидента на открытие счета.
В качестве вкладополучателя выступает банк или небанковская кредитно-финансовая организация.
Депозитные счета, открываемые в банке разнообразны и в основе их классификации могут быть такие критерии, как источники вкладов, целевое назначение депозита, степень доходности, вид валюты и прочее, однако основными критериями чаще всего выступают категория вкладчика и форма изъятия вклада.
Исходя из категории вкладчика, различают
депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков)
депозиты физических лиц.
По форме изъятия вклады подразделяются
депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока)
срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок)
условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).
Среди пассивных операций коммерческих банков обычно основной объем приходится на формирование депозитов до востребования. Они представляют собой средства, которые без предварительного уведомления банка со стороны клиента могут быть востребованы в любой момент. Эти средства оседают в виде остатков на определенных банковских счетах, открытых их владельцами для осуществления расчетов и платежей или же для иного целевого использования средств, и, как правило, получение доходов по таким счетам не является основным мотивом их открытия.
В банковской практике сформировались следующие виды счетов, которые можно классифицировать как депозиты до во