Сберегательное дело Республики Беларусь
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
В»иентов на банковских счетах с условием начисления определенных процентов на них.
Первоначальной формой депозитных операций было хранение золотых монет в целях их лучшего сбережения на монетных дворах, у менял и т.д.
За хранение золотых монет владелец должен был платить определенное вознаграждение. Причем, как отмечалось ранее, меняла гарантировал по желанию клиента сохранность именно тех монет, которые ему были отданы.
Исторически сложилось так, что владельцы монет перестали требовать возврата тех же монет - возвращалась только сумма помещенных денег, Удлинялись и сроки хранения.
В настоящее время источники средств банка, помещаемых во вклады, разнообразны. Основную их часть составляют привлеченные средства в форме депозитов.
Депозит в переводе с латинского - вещь, отданная на хранение, и, следовательно депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства.
Депозит есть форма выражения кредитных отношений банка с вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих свободных средств на временное пользование.
В соответствии с Банковским Кодексом Республики Беларусь Банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые юридическими и физическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования. Доход по банковскому вкладу (депозиту) выплачивается в виде процентов, а также в иной форме, предусмотренной конкретным видом вклада, на условиях и в порядке, определенных договором.
При этом выплата процентов может производится:
*ежемесячно; * один раз в квартал; * по окончании срока действия договора.
Раскрывая понятие банковского вклада (депозита), следует учитывать, что вклад (депозит) сопровождается открытием вкладного (депозитного) счета, открываемого банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями для зачисления на него денежных средств на основании заключенного договора. Вкладной (депозитный) счет может открываться как в белорусских рублях, так и иностранной валюте по выбору лица, открывающего такой счет. Банки вправе открывать счета в той иностранной валюте, официальный курс белорусского рубля по отношению к которой устанавливается Национальным банком.
Сберегательный вклад создается не единовременным взносом, а может возрастать или сокращаться в результате регулярного или не регулярного внесения равных или разных сумм в течении всего срока.
Наряду с денежными средствами в банковский вклад (депозит) могут быть внесены драгоценные металлы и драгоценные камни.
Лица открывают вкладные (депозитные) счета для временного хранения вносимых ими денежных средств и в целях получения по внесенным средствам дохода. Денежные средства могут быть внесены как на определенный срок, так и до востребования.
Прежде чем вкладчик откроет сберегательный счет, кредитное учреждение и вкладчик согласуют права и обязанности, которые возлагаются на обоих партнеров в связи со сберегательным вкладом и отражаются в договоре банковского вклада.
Договор банковского вклада (депозита) заключается в письменной форме.
Соблюдением письменной формы договора банковского вклада (депозита) признается оформление сторонами сберегательной книжки, сберегательного либо депозитного сертификата, договора вкладного счета и других документов, которые по своей правовой природе фактически содержат признаки (условия) банковского вклада (депозита).
При несоблюдении письменной формы договора банковского вклада (депозита) он признается недействительным.
Сберегательная книжка не выражает требования возврата сберегательного вклада. Она идентифицирует сберегательный вклад и облегчает распоряжение им. Она дает справку о взносах и выплатах, а также о начислении процентов и т.д.
Таким образом, сберегательная книжка способствует рационализации операций кредитного учреждения.
Сберегательный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (физического лица - держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечение установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка.
Срочный вклад физического лица может быть оформлен и банковским векселем.
Банковский вексель - ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок.
Вложение клиентами своих свободных средств в банковские векселя является для них надежным, привлекательным и выгодным делом, а для банка - устойчивым и самостоятельно регулируемым ресурсом срочного характера в целях последующего размещения в банковские активы (кредиты, валюту, ценные бумаги и т.д.)
Для привлечения заемных средств акционерные банки могут выпускать собственные облигации.
Процедура эмиссии банковских облигаций значительно сложнее, чем процедура выпуска сертификатов и векселей. Банк может приступить к выпуску облигаций только после полной оплаты уставного капитала.
Обязательным условием заключения договора банковского вклада (депозита) должно быть наличие в нем положений, относящихся к существенным условиям договора.
Договор банковского вклада (депозита) считается заключенным, если между сторонами этого договора достигнуто соглашение по всем существенным условиям. К н