Разработка инвестиционного проекта (на примере ОАО "Урейский угольный разрез")
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
»нительным стимулом для приобретения продукции именно данного производителя.
Программа производства представлена в таблице
Таблица - Программа производства и реализации продукции
ПоказателиЕди- ницы изм.I годII год III год всегоВсегов т.ч. по кварталамВсегов т.ч. по кварталамIIIIIIIVIIIIIIIV1. Объем производства - в натур. выражении - в стоимостном выражении 2. Объем реализации - в натур. выражении - в стоимостном выражении 3. Цена реализации за единицу продукции 4. Выручка от реализации продукции 5. В т.ч. НДС тыс.т тыс.руб тыс.т тыс.руб руб тыс.руб 50 29350 50 38850 658 38850 5926 10 5870 10 7770 658 7770 1185 5 2935 5 3885 658 3885 593 25 14675 25 19425 658 19425 2963 10 5870 10 7770 658 7770 1185 65 38165 65 50505 658 50505 7704 10 5870 15 11655 658 11655 1778 10 5870 10 7770 658 7770 1186 35 20545 20 15540 658 15540 2370 10 5870 20 15540 658 15540 237047847 81 47547 81 62937 658 62937 9600
.3.1 Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды
До начала реализации проекта численность работающих на предприятии составляла 55 человек. В связи со строительством разреза и увеличением добычных работ планируется дополнительно ввести рабочие места: 1 год - 20 мест, 2 год - 5 мест (таблица ).
Дополнительные рабочие места планируется ввести по категории промышленно-производственного персонала - это квалифицированные машинисты экскаваторов, бульдозеров, ИТР по производству добычных работ, усиление маркшейдерской службы и службы по охране труда и техники безопасности.
Также с увеличением реализации продукции во втором и третьем годах планируется усилить штат маркетинговой службы и менеджмента.
Для реализации проекта предприятию необходимо разработать программу по переподготовке штата работников, подобрать высококвалифицированные кадры машинистов экскаваторов, бульдозеристов и слесарей по обслуживанию и ремонту механизмов.
Таблица - Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды
ПоказателиЕдиницы изм.I годII год III год всегоВсегов т.ч. по кварталамВсегов т.ч. по кварталамIIIIIIIVIIIIIIIV1. Численность работающих по проекту всего - рабочие, занятые на ПП - рабочие и специалисты на обслуж. хоз-ве - работники, занятые сбытом продукции - сотрудники аппарата управления 2. Расходы на оплату труда в т.ч. - заработная плата - ЕСН - рабочие, занятые на ПП всего в т.ч. - заработная плата - ЕСН - рабочие и служащие в обслуж. хоз-ве - всего в т.ч. - заработная плата - ЕСН - работники, занятые сбытом продукции - всего в т.ч. - заработная плата - ЕСН - сотрудники аппарата управления - всего - в т.ч. - заработная плата - ЕСНЧел. Чел. Чел. Чел. Чел. тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб тыс.руб70 44 18 2 6 74851 5520 1965 4296 3168 1128 1464 1080 384 260 192 68 1464 1080 38462 40 14 2 6 1473 1086 387 813 600 213 228 168 60 65 48 17 366 270 9676 48 20 2 6 2009 1482 527 1172 864 307 407 300 107 65 48 17 366 270 9682 48 26 2 6 2530 1866 664 1498 1104 1393 602 444 158 65 48 17 366 270 9662 40 14 2 6 1473 1086 387 813 600 213 228 168 60 65 48 17 366 270 9675 47 18 4 6 9763 7200 2563 5560 4100 1460 2170 1600 570 407 300 107 1628 1200 42867 43 14 4 6 2216 1634 582 1049 774 275 285 210 75 68 50 18 407 300 10782 52 20 4 6 2205 1626 579 1269 936 333 434 320 114 95 70 25 407 300 10788 52 26 4 6 3219 2374 845 1854 1508 450 1052 776 276 122 90 32 407 300 10765 42 14 4 6 2123 1566 557 1196 882 314 399 294 105 122 90 32 407 300 10775 47 18 4 6 2170 1600 570 407 300 107 2034 1500 534
.3.2 Амортизационные отчисления
К основным средствам по планируемому объекту отнесены здания, возведенные на разрезе - это вахтовый поселок, административное здание, объекты социального назначения (столовая, баня, тепличное хозяйство), гаражи, ремонтно-механическая мастерская, дизельные механизмы и устройства, транспортные средства, производственный и хозяйственный инвентарь.
Все основные средства на основании Постановления от 1.01.2002 №1 О классификации основных средств включены в амортизационные группы по срокам эксплуатации.
Стоимость основных средств погашается посредством начисления амортизации, которая производится линейным способом.
Суммы начисленной амортизации по объектам основных средств отражаются в бухгалтерском учете путем накопления на отдельном счете.
Накопленная амортизация ранее созданных основных фондов и нематериальных активов за три года осуществления проекта и планируемая амортизация вновь введенных основных фондов послужит источником финансирования инвестиционного проекта. Расчет амортизационных отчислений представлен в таблице
Таблица - Расчет амортизационных отчислений
ПоказателиНормы аморт. в соотв. с уст.поряд.I годII год III год всегоВсегов т.ч. по кварталамВсегов т.ч. по кварталамIIIIIIIVIIIIIIIV1. Основные фонды и нематериальные активы по планируемому проекту - всего а) из них - здания и сооружения - оборудование - оборудование б) амортизация начисленная по проекту в) остаточная стоимость ОФ и нематериальных активов по проекту 2. Ранее созданные ОФ и нематериальные активы отнесенные на себестоимость - всего а) из них - здания и сооружения - оборудование - оборудование б) начисленная амортизация в) остаточная стоимость ОФ и нематериальные активы 3. Начисленная амортизация - всего 4. Остаточная стоимость - всего 1,7 15,0 5,0 1,7 15,0 5,0 7800 500 7000 300 504 11699 5854 3055 2790 696 1200 - 7800 500 7000 300 126 7674 11699 5854 3055 2790 175 11524 301 19198 7800 500 7000 300 126 7548 11609 5854 3055 2700 174 11350 300 18898 7800 500 7000 300 126 7422 11494 5854 2890 2750 174 11176 300 18598 7800 500 7000 300 126 7296 11444 5854 2890 2700 173 11003 299 18299 7296 491 6520 285 504 11003 5854 2850 2299 681 1185 - 7296 491 6520 285 126 7170 11003 5854 2850 2299 172 10831 298 18001 7296 491 6520 285 126 7044 11003 5854 2850 2299 171 10660 297 17704 7296 491 6520 285 126 6918 11003 5854 2850 2299 171 10489 297 17407 7296 491 6520 285 126 6792 11003 5854 2850 2299 167 10322 293 17114 6792 482 6040 270 504 6286 11322 5854 2296 350 680 9642 1184 159287.3.3 Расчет себестоимости по статьям калькуляции
Расчет себестоимости добычи и реализа?/p>