Потребительское кредитование коммерческого банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
аться заемщиком от кредитного офицера.
Основные действия по осуществлению текущего мониторинга:
. Контроль за движением денег по iетам заемщика:
-ежедневное наблюдение за оборотами по iетам заемщика;
-до наступления срока очередного платежа проверить наличие денежных средств на iетах заемщика, в случае их отсутствия выяснить причины и как они отразятся на осуществлении платежа.
2. Предупреждение клиента:
-при наличии телефонной связи с заемщиком - устно, за два-три дня до наступления срока платежа;
-при отсутствии телефонной связи - письменно, за пять-шесть дней до наступления срока платежа.
3. Посещение клиента:
-ознакомление с общим состоянием финансово-хозяйственной деятельности заемщика на материалах финансовой отчетности предприятия;
-наблюдение за общим ходом реализации проекта и его сравнение с плановыми показателями;
в случае, если обеспечением займа являются товары в обороте, необходим ежемесячный контроль за их наличием, состоянием и условиями хранения, рыночной стоимостью и покупательским спросом.
Кредитному офицеру следует пользоваться любой возможностью посетить клиента для наблюдения за текущим состоянием его деятельности. По возможности следует получать информацию о заемщике от третьих лиц и из других источников. Результаты текущего мониторинга должны отражаться кредитным офицером в ежемесячном отчете по текущему мониторингу кредита.
В случае если мониторинг проводится по кредиту с малым уровнем риска, а также по надежным заемщикам, имеющим отличную кредитную историю, текущий мониторинг может быть ограничен наблюдением за движением денежных средств по iетам заемщика без оформления результатов текущего мониторинга. Решение Об упрощенном текущем мониторинге кредита принимается уполномоченным органом, принимающем решение о выдаче кредита, с кратким обоснованием целесообразности упрощенного характера мониторинга. В случае выявления в ходе ежемесячного мониторинга тревожных сигналов необходимо приступить к проведению глубокого мониторинга.
Глубокий мониторинг
Глубокий мониторинг проводится не реже одного раза в три месяца, начиная со дня выдачи. Минимальная сумма и иные условия кредитов, подлежащих глубокому мониторингу в плановом порядке, определяются Кредитным комитетом Департамента кредитования. Решение о проведении планового глубокого мониторинга может быть принято на заседании уполномоченного органа банка, принимающего решение о выдаче кредита. В обязательном порядке глубокий мониторинг проводится также после получения тревожных сигналов в экстренном порядке.
При проведении глубокого мониторинга должна быть соблюдена последовательность действий, обеспечивающая комплексную проверку деятельности заемщика, не допускающая исключения факторов, которые могут оказать значительное влияние на ход реализации проекта и возможность исполнения обязательств заемщика перед банком.
В первую очередь кредитный офицер должен изучить общее состояние деятельности заемщика (функционирование производственных мощностей, текущая деятельность заемщика по реализации товаров и услуг и т.д.). При этом проверяется ход реализации проекта согласно бизнес-плана. Проверяется фактическое выполнение запланированных к данному сроку мероприятий, рассматриваются имеющие место отклонения и их влияние на возможность погашения кредита.
После визуального осмотра предприятия, необходимо изучение финансового состояния заемщика. В этих целях кредитный офицер анализирует данные финансовой отчетности предприятия: баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств. При этом производится сверка данных финансовой отчетности с оборотно-сальдовыми ведомостямментариями о причинах происшедших изменений. Отдельных комментариев также требуют изменения в структурах дебиторской и кредиторской задолженности, значительное увеличение кредиторской задолженности и просрочка исполнения обязательств дебиторами заемщика. Производится проверка соответствия отчетных данных с первичной документацией (контрактами, актами сверки и т.п.).
При анализе отчета о прибылях и убытках, а также отчета о движении денежных средств необходимо сравнение фактических данных с показателями бизнес-плана. По имеющимся негативным изменениям выясняются причины и их влияние на возможность погашения кредита. При изучении имеющихся у заемщика товарно-материальных ценностей необходимо проверить их фактическое наличие на складе путем визуального осмотра.
После того как проведенный анализ выявил все негативные отклонения финансовых показателей и связанные с ними проiеты и ошибки, необходимо наметить план действий по их устранению в настоящем и недопущению в будущем - до срока возврата кредита и обсудить их с руководителями и специалистами компании - заемщика.
Действия, направленные на устранение проiетов и ошибок, приведших к негативным отклонениям в финансовых показателях, могут выглядеть следующим образом:
-в части текущих активов - сокращение избыточных запасов ТМЗ, введение системы строгого контроля за покупкой сырья и материалов, ускорение взимания дебиторской задолженности и т.д.,
-в части долгосрочных активов - реализация неиспользуемых, излишних и устаревших машин и оборудования, продажа или передача в аренду производственных и других технологических линий