Органiзацiя депозитних операцiй комерцiйними банками з фiзичними особами
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
50БС12110,0100,034,012385,6719,709724,33080,30На 01.01.04УСБ59,8730,4037,892,0373,4057,83696,60БС14883,612100,034,482735,82818,3812147,78481,62На 01.01.05УСБ444,5481,67949,9114,4153,24430,13396,76БС29996,64100,039,366441,50521,4723555,13578,53На 01.01.06УСБ1042,4752,79758,90344,9764,31997,49995,69БС37277,05100,036,1657118,17219,1030158,87980,90
1. Для застосування методiв аналiзу абсолютних i вiдносних величин та порiвняння розраховуiмо середнi залишки залучених коштiв по банку Укрсоцбанк за формулою середньоi арифметичноi простоi
Бачимо збiльшення величини показника за два роки на один порядок, що свiдчить про перегляд грошово-кредитноi полiтики банку в бiк активного залучення коштiв громадян для проведення активних операцiй, що маi подвiйний як соцiальний, так i економiчний ефект: заощаджуються кошти населення, зберiгаiться iх купiвельна спроможнiсть, значнi ресурси надходять для розвитку i iнвестування економiки Украiни.
Розраховуiмо базиснi i ланцюговi абсолютнi змiни обсягiв вкладень за формулою
, .
Базиснi показники
Ланцюговi показники
По базисним показникам бачимо зростання обсягiв вкладень, а по ланцюговим що це зростання маi прискорений характер.
Для визначення швидкостi дослiджуiмих процесiв в часi розраховуiмо темпи зростання показника за формулою
,
розраховуiмо темпи приросту показника за формулою
,
розраховуiмо абсолютнi значення одного проценту приросту вкладень за формулою
Бачимо, що на один процент приросту припадаi майже одна кiлькiсть грошових одиниць як за перший рiк, так i за два роки разом, тобто тенденцiя прискорення зростання величини обсягу залучених коштiв маi стабiльний i систематичний характер (показник не зменшуiться), що i позитивною ознакою дiяльностi банку.
Результати аналiзу вiдобразимо на графiку ряду динамiки (рис.2.1)
Рис.2.1. Ряд динамiки депозитних вкладiв
РЖз поточноi фiнансовоi звiтностi маiмо такi данi про вклади фiзичних осiб станом на 01.02.2006, якi засвiдчують збереження виявленоi тенденцii розвитку. (Див. табл. 2.3)
Таблиця 2.3
Дата балансуУСБ УкрсоцбанкСума, всьогоПитома вага вкладень фiзичних осiб у загальному обсязi вкладiв банкiв Украiни, %Частка в зобов`язаннях, %В тому числiКошти до запитання (рахунок 262 2628)Питома вага, %Строковi депозити (рахунок 263 2638)Питома вага, %На 01.02.06УСБ1101,0732,78959,04951,3644,641049,70995,34
Для розрахунку прогнозних показникiв на 2006 рiк обсягiв вкладiв фiзичних осiб визначимо середнiй темп зростання вкладень за 20032005 роки за формулою
:
,
а також середнi залишки вкладень за три роки (20022004)
Тодi очiкуваний за 2005 рiк обсяг вкладiв фiзичних осiб становитиме в середньому за формулою
:
Знання очiкуваних надходжень дозволяi рацiонально i оптимально розподiлити залученi кошти для здiйснення кредитних i iнших активних операцiй банку.
Позитивну тенденцiю зростання довiри з боку громадян вкладникiв коштiв до депозитноi полiтики банку iлюструi зростання питомоi ваги вкладiв фiзичних осiб Укрсоцбанку у загальному обсязi вкладiв по банкам Украiни (графа 4 таблицi 1) з 0,35% на початок 2003 року до 2,789% на початок 2006 року, що означаi зростання як кiлькостi вкладiв, так i кiлькостi вкладникiв.
Цiкавим i дослiдження динамiки змiни частки вкладiв фiзичних осiб в зобов`язаннях пасиву балансу банку (графа 4 таблицi 1). Якщо в цiлому по комерцiйним банкам Украiни цей показник тяжii до стабiльностi i коливаiться бiля значення в 36%, то для банку Укрсоцбанк картина зовсiм iнша. Станом на 01.01.2003 i 01.01.2004 частка вкладiв фiзичних осiб в зобов`язаннях банку приблизно дорiвнювала середньо галузевому показнику, а вже станом на 01.01.2005 вiдбувся значний зрiст показника до 49,91%, який станом на 01.01.2006 досяг значення 58,9%, тобто менеджери банку за вiдносно невеликий час 1 2 роки пiдняли ресурсну базу банку на новий, бiльш високий рiвень. Про це ж свiдчить четвертий (рейтинговий) номер Укрсоцбанку в списку всiх комерцiйних банкiв Украiни по показнику Депозити фiзичних осiб станом на 01.01.2006.
2. Наведенi данi в таблицi 1 дають змогу проаналiзувати структуру (склад) вкладень фiзичних осiб в динамiцi. Для цього визначимо середнi величини приведених даних за методикою наведеною в першiй частинi дослiдження. Отриманi результати зведенi в таблицю 2.4.
Таблиця 2.4
Перiод, рiкСереднi залишки вкладень, всьогоВ тому числiКошти до запитанняПитома вага, %Строковi депозитиПитома вага, 0355,20201,90353,4553,298596,552004252,21058,22603,26243,984596,742005743,511529,69553,98713,816096,02
РЖз таблицi 2.4 видно, що основним джерелом здiйснення кредитних i iнших активних операцiй в теперiшнiй час i строковi депозити населення, одночасно вони же i основним джерелом процентних витрат банку. Крiм того iз показникiв структури (питомоi ваги) можна зробити висновок, що зрушень у структурi вкладiв не вiдбулося (величини питомоi ваги видiв вкладiв коливаються неiстотно). Кошти до запитання складають 3 4%, в строковi депозити (короткостроковi, довгостроковi) 96 97% загального обсягу вкладень населення на протязi останнiх трьох рокiв. Тому логiчно зробити висновок, що значне збiльшення обсягiв вкладень до запитання пов`язане з зростанням купiвельноi спроможностi населення та вiдкладанням доходiв для споживання, а iстотне збiльшення термiнових вкладiв пов`язане з правильно обраною стратегiiю банку по залученню коштiв фiзичних осiб, вiрним позицiонуванням на ринку банкiвських послуг, а також урiзноманiтнюванням видiв депозитних вкладiв i iндивiдуальним пiдходом до кожного клiiнта банку.