Учебно-методическое комплекс для студентов всех форм обучения специальности 03. 05. 01 Москва 2009

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание 8. Расчеты с использованием пластиковых карт. 2. Банки и банковские сделки. Банк — это юридическое лицо К активным сделкам 3. Договоры ссуды и займа. Договор ссуды

Подобный материал:

• Учебно-методическое пособие для студентов всех форм, 757.37kb.
• Учебно методический комплекс для студентов специальности 080109 всех форм обучения, 1834.8kb.
• М. А. Толстая Историография истории нового времени стран Западной Европы и США учебно-методическое, 377.63kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов всех форм обучения Коломна, 483.4kb.
• Учебно-методическое пособие для студентов всех форм обучения специальности 030501., 137.96kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов всех форм обучения по специальности 080502, 790.27kb.
• Программа, методические указания и контрольные задания для студентов всех специальностей, 564.84kb.
• Учебно-методическое пособие по дипломному проектированию для студентов специальности, 532.3kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине «Конституционное право зарубежных стран», 17226.58kb.
• Учебно-методический комплекс Специальность: 080115 Таможенное дело Москва 2009, 527.32kb.

ТЕМА: «Соглашения в кредитных и расчётных отношениях. Договор о факторинге».

Обсуждение на заседании кафедры (предметно-методической секции)

«___» ___________ 2009 г.

Протокол № ____


МГУПИ-2009г.

Лекция 11. Соглашения в кредитных и расчетных правоотношениях. Договор о факторинге.

План занятия.


1. Понятие кредитных и расчетных правоотношений.

2. Банки и банковские сделки.

3. Договоры ссуды и займа.

4. Вексель.

5. Чек.

6. Расчеты с использованием инкассо.

7. Расчеты с использованием аккредитива.

^ 8. Расчеты с использованием пластиковых карт.

9. Договор о факторинге.


1. Понятие кредитных и расчетных правоотношений.


В гражданском и торговом обороте термин «кредит» используется экономистами, коммерсантами и юристами, однако в целом ряде слу­чаев коммерсанты и экономисты в это слово вкладывают более широ­кий смысл, нежели это принято в юриспруденции. Юристы исходят из того, что кредитом является предоставление чаще всего денег, а иногда и товаров в долг, с обязательством вернуть в установленный срок ту же самую сумму с начислением соответствующих процентов или товары того же рода и в том же количестве.

В торговом обороте возникло устойчивое понимание того, что термины «кредитные отношения», «кредитование» тесно связаны, прежде всего и главным образом, с оборотом денег и денежными обязательствами. Однако иногда употребляется выражение «товар­ный кредит», при этом коммерсанты имеют в виду предоставление товаров по договору займа. В некоторых случаях в торговом обороте называют товарным кредитом также предоставление товаров по дого­вору с обязанностью погасить долг в денежной форме с отсрочкой или рассрочкой платежа. По существу такие отношения являются договором купли-продажи и к договору займа никакого отношения не имеют. Широко распространенная в розничной торговле продажа потребительских товаров в кредит является продажей товаров с рас­срочкой платежа. Вместе с тем в сфере потребительской торговли получило широкое распространение предоставление банками и дру­гими финансовыми институтами так называемых потребительских денежных займов, то есть предоставление кредитов потребителям для приобретения потребительских товаров и услуг.

Экономисты часто говорят, что если в договоре купли-продажи или любом другом договоре кредитор по денежному обязательству соглашается с отсрочкой платежа с момента получения товара или иной ценности, он тем самым предоставляет должнику кредит сро­ком на один месяц, поскольку должник может в течение указанного времени пользоваться причитающимися ему деньгами. Такой кредит называют коммерческим кредитом. Очень часто для документального оформления коммерческого кредита используются векселя.

Идеальным способом исполнения договорных обязательств явля­ется одновременное их исполнение сторонами, однако в реальной жизни очень часто нет практической необходимости и экономиче­ской возможности или целесообразности такого одновременного исполнения. Когда требуется единовременное исполнение договора, плательщик может быть поставлен перед необходимостью мобилиза­ции значительных денежных ресурсов, которых к моменту исполнения у должника может и не быть. В таких случаях прибегают к исполь­зованию банковского кредитования. Банковский кредит — это кре­дит, предоставляемый банками и иными кредитными организациями. Банки являются важнейшим звеном капиталистического хозяй­ства, они сосредоточивают в своих руках колоссальные финансовые ресурсы, формирующиеся из временно свободных денежных средств, и предоставляют их во временное пользование в виде кредитов.

Юристы исходят из того, что кредит и возникающие в связи с предоставлением кредита кредитные правоотношения представляют собой правоотношения по договору денежного займа или денежной ссуды в торговом обороте. В процессе практического исполнения обязательств из кредитных правоотношений происходит движение ссудного капитала, без которого невозможно динамичное развитие промышленности, науки, предприятий социальной сферы. Кредитные правоотношения в основе своей имеют, прежде всего, гражданско-правовой договор или одностороннюю сделку. Они могут возникать как совершенно самостоятельное правоотношение, но часто являются составным элементом более сложных правоотношений комплексного характера.

В гражданском и торговом обороте абсолютное большинство сделок носит возмездный характер. Участники хозяйственной дея­тельности, предоставляющие своим контрагентам товары, услуги, выполняющие работы, получают эквивалентные ценности — реже в натуральной форме, чаще в денежной, то есть возникают денежные обязательства. Правоотношения по исполнению и принятию испол­нения по денежному обязательству получили название расчетных правоотношений. Исполнение денежного обязательства путем совер­шения платежа наличными представляется наиболее надежным спо­собом производства расчетов, поскольку является окончательным и безусловным способом прекращения обязательства, однако такой способ производства расчетов применяется в основном в розничной торговле и, как правило, не вовлекает значительные суммы, хотя об­щий оборот наличных денег в разных странах весьма значителен.

В торговом обороте при производстве расчетов между их участ­никами — торговыми товариществами, корпорациями, компаниями и другими субъектами торговых и гражданских сделок — исполнение денежных обязательств осуществляется путем производства безна­личных расчетов. Производство безналичных расчетов невозможно без участия в таких правоотношениях, по меньшей мере, одного банка, при условии, что должник и кредитор по денежному обязательству имеют счета в этом банке. Такие правоотношения приобретают до­вольно сложный характер как по кругу субъектов, так и по источни­кам правового регулирования, с одной стороны, отношений банков с их клиентами и, с другой стороны, отношений между банками, вовле­ченными в процесс исполнения обязательств. Банк, обслуживающий клиента, у которого возникла необходимость произвести расчеты со своим контрагентом, не участвует ни в создании правоотношений, послуживших основанием для совершения расчетов, ни в исполне­нии обязательств, возникших из таких правоотношений. Платежи осуществляются банками только по воле их клиентов, по их прямому указанию.

При осуществлении расчетных операций безналичного характера возникают три группы правоотношений с разными субъектами и раз­личным правовым регулированием:

а) правоотношения между должником (плательщиком) и получате­лем платежа (кредитором). Такие правоотношения могут быть самыми разнообразными как по основаниям возникновения, так и по содержанию и правовой природе. Они могут как возникать по гражданско-правовому основанию (договорные и внедоговорные обязательства, требующие своего исполнения в денежной форме), так и вытекать из административно-правовых отношений (уплата штрафа за административное правонарушение). Эти правоотношения составляют правовую основу вытекающих из них платежей и расчетов и регулируются нормами гражданского, административного, финансового права.

Для регулирования этих отношений не требуется специального законодательства, регулирующего банковские операции, хотя сами по себе платежные операции осуществляются через банки;

б) правоотношения между банком плательщика и самим плательщиком как клиентом банка и соответственно отношения между банком получателя платежа и получателем платежа. На эти правоотношения помимо общих норм гражданского права, определяющих общие принципы договорного права и статус юридического лица, распространяется довольно сложное специальное законодательство, регулирующее правовое положение банков и банковскую деятель­ность. Огромное значение имеют уставы самих банков, задействован­ных в проведении той или иной расчетной операции, правила обслу­живания клиентов, инструкции, регулирующие порядок открытия и правовой режим банковских счетов. Существенное влияние на право­вое регулирование отношений между банком и его клиентами имеют нормы, издаваемые соответствующими вышестоящими банками, осу­ществляющими общий надзор за деятельностью коммерческих банков, а также правила и инструкции, издаваемые самими коммерческими банками, а в некоторых случаях — обычаи;

в) правоотношения между банками кредитного и расчетного характера, возникающие при проведении соответствующих операций по поручению их клиентов, регулируются многочисленными нор­мами, принимаемыми соответствующими органами разного уровня. Большое значение как источник правового регулирования имеют обычаи, сложившиеся в банковской практике. Становление денежных систем и банковского дела в каждой стране имело свои исторические особенности, что, вне всякого сомнения, наложило свой отпечаток на развитие законодательства. Между банками заключаются согла­шения о порядке расчетов и ведении счетов, корреспондентские соглашения.

В первой трети XX века Международная торговая палата, про­водя работу по кодификации международных обычаев в банковской сфере, разработала «Унифицированные правила и обычаи для доку­ментарных аккредитивов», «Унифицированные правила по инкассо», «Унифицированные правила по договорным гарантиям», которые носят рекомендательный характер, но признаются практически всеми банками, участвующими в производстве международных расчетов. Комиссией ООН по праву международной торговли (ЮНСИТРАЛ) была разработана и в 1995 году одобрена Конвенция ООН о независи­мых гарантиях и резервных аккредитивах.


^ 2. Банки и банковские сделки.

Функционирование экономики современного общества невоз­можно без четко отлаженной системы мобилизации денежных дохо­дов и сбережений и превращения их в капитал. Главным звеном такой системы являются банки. Предшественником современного банка с его многогранными функциями и гигантским денежным оборотом был средневековый меняла, который принимал вклады от купцов, предоставлял им кредит, осуществлял переводы денежных сумм из одного города в другой и т. д. Позднее купцами были созданы полу­чившие название банков специальные организации для осуществле­ния указанных функций, а также производства безналичных расчетов между своими клиентами.

^ Банк — это юридическое лицо, которое имеет право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, раз­мещать таким образом полученные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, прини­мать к оплате чеки, векселя, иные ценные бумаги, выпускать кре­дитные карточки, выдавать аккредитивы, принимать и осуществлять денежные переводы и электронные платежи и ряд других сделок и операций.

В современных государствах рыночной экономики банки пред­ставляют собой особый вид предприятия, занимающегося пред­принимательской деятельностью в специфической сфере ссудного капитала, осуществляя его мобилизацию, движение и распределение. Правовой формой банковского дела является чаще всего форма тор­гового товарищества, и в частности акционерного общества.

Существует несколько видов банков:

эмиссионные, осуществляющие эмиссию банкнот и контроль за функционированием всей банковской системы страны и явля­ющиеся ее центрами;

коммерческие, предоставляющие функционирующим предприни­мателям кредиты в области промышленности и торговли за счет средств, получаемых в виде вкладов, и являющиеся основным зве­ном в кредитной системе изучаемых государств. Коммерческие банки предоставляют весь комплекс услуг участникам граждан­ского и торгового оборота. Этот сектор банковского бизнеса в XX веке значительно усложнился — появились новые услуги, технологии и управленческие подходы. Большое значение имеют сберегательные банки, позволяющие сохранять сбережения насе­ления в виде вкладов. Аккумуляция сбережений населения может осуществляться различными юридическими лицами, например ссудо-сберегательными ассоциациями, создаваемыми в форме организации на паях или в форме акционерного общества, кре­дитными обществами и некоторыми другими;

инвестиционные, занимающиеся долгосрочным кредитованием целых отраслей экономики государства;

специализированные, осуществляющие финансирование и креди­тование предпринимателей в отдельных сферах деятельности (ипотечные, строительные, сельскохозяйственные, внешнетор­говые и др.).

В XX веке для банковского дела были характерны гигантская концентрация и централизация банковского капитала, возникнове­ние и рост банковских монополий, укрупнение банковского кредита и удлинение его сроков, выход банков за рамки кредитных операций и сращивание монополистического банковского капитала с моно­полистическим промышленным капиталом. Эта тенденция наблюда­ется и в начале XXI века.

Банки осуществляют свою деятельность посредством соверше­ния различных гражданско-правовых сделок, получивших название банковских. Выделение сделок, совершаемых банками, в отдельную правовую категорию обусловлено скорее их экономическим содер­жанием, особенностями объекта сделки, спецификой банковской деятельности вообще, нежели соображениями юридического харак­тера, поскольку банковские сделки с правовой точки зрения пред­ставляют собой договор займа либо комиссии, поручения, хранения и т.д.

Хотя ко многим банковским сделкам применимы общие нормы гражданского и торгового права, деятельность банков в зависимости от их категории регулируется многочисленными специальными актами различной юридической силы. Так, с созданием Международного валютного фонда очень важным источником правового регулирова­ния банковской деятельности, в особенности центральных эмиссион­ных банков, стал устав МВФ — документ международно-правового характера. На регулирование порядка совершения платежей направ­лены заключаемые в периоды введения валютных ограничений и отмены конвертируемости валют международные платежные согла­шения, межбанковские соглашения о порядке ведения счетов и по другим вопросам.

Огромное значение в регулировании банковской деятельности имеют источники внутреннего права, и прежде всего законы. Правовое положение эмиссионных банков определяется специальным законода­тельством, например положение Банка Франции — Законом 1945 года, с изменениями 1973 года, Банка Англии — Законом о национализа­ции 1946 года, а правовое положение банков, действующих в форме торгового товарищества, регулируется законодательством о торговых товариществах.

Непосредственная деятельность банков по осуществлению теку­щих операций регулируется законами. Например, в ФРГ порядок получения разрешения на совершение банковских сделок, кредитные операции банков, порядок взимания процентов по предоставляемым кредитам и другие вопросы регулируются Законом о банках 1961 года. Наиболее крупным законодательным актом по объему регулируемых отношений является ЕТК, где значительная часть статей посвящена регулированию банковских сделок и операций с ценными бумагами. Тем самым ЕТК оправдывает название «кодекс банкиров».

Источниками правового регулирования являются также норматив­ные акты, издаваемые органами исполнительной власти. Актами пра­вительства часто вводятся валютные ограничения. Так, в 1971 году в Швейцарии был принят закон, предоставляющий правительству право принимать меры для защиты валютной системы страны без кон­сультаций с парламентом.

Источниками правового регулирования являются также положе­ния, содержащиеся в уставах банков, инструкции, издаваемые самими банками, а также многочисленные формуляры, используемые в бан­ковской практике для оформления банковских сделок.

Отдельные операции банков не урегулированы в законодатель­стве, а совершаются в соответствии с установившимися в банковской практике обычаями, которые становятся объектом международной унификации в рамках Международной торговой палаты — правила обыкновения в области документарного аккредитива и по соверше­нию инкассовых операций.

Банки представляют собой, с одной стороны, центры консолида­ции денежного капитала, и с другой — централизацию заемщиков. Привлечение денежных средств и их распределение между функцио­нирующими предпринимателями составляет главную функцию банков. Поэтому сделки, совершаемые банками в процессе осуществления этой функции, принято делить на активные и пассивные.

^ К активным сделкам условно относятся сделки, направленные на получение банком прибыли за счет начисления процентов на предо­ставленные кредиты и займы. В активных сделках банк выступает в качестве кредитора (заимодавца). В банковской практике и эконо­мической литературе займы, предоставляемые банками, называют юридически неточным, но уже устоявшимся и получившим всеобщее признание термином «ссуды» (см. § 3 данной главы).

Ссуды предоставляются банками под залог различных ценностей — под ценные бумаги (акции и облигации), под товары и товарораспо­рядительные документы. Получая деньги, заемщик передает в залог банку указанные ценные бумаги или товарораспорядительные доку­менты с обязательством выкупить их в установленный срок, нарушение которого дает банку право продать бумаги или товар и из полученной суммы погасить задолженность с процентами. При получении ссуды под товары осуществляется ипотека движимости, поскольку владение товарами остается у заемщика, а банк получает только документы и залоговое право.

В настоящее время предоставление кредитов составляет ядро бан­ковской деятельности. Юридическим и физическим лицам предостав­ляются различные виды кредитов: коммерческие, потребительские, под залог недвижимости и на цели образования.

К активным операциям банка также относится предоставле­ние кредитов в форме акцептного кредита — между банком и его клиентом заключается договор, по которому клиент приобретает право выставлять на банк тратты (переводные векселя). Банк обя­зуется их акцептовать и по наступлении срока платежа оплатить, а клиент, в свою очередь, — своевременно возместить расходы банка.

Банки предоставляют кредит своим клиентам, имеющим текущие счета, в форме овердрафта (англ. overdraft означает «сумма, получа­емая по чеку сверх остатка на текущем счете»; «превышение кредита в банке»; «задолженность банку»). Кредитные отношения возникают, когда клиент выписывает чек или тратту на сумму сверх кредитного остатка на счете на свой банк, который обязан произвести платеж по документу из средств клиента, имеющихся на его счете, а в недо­стающей части — из своих средств, с последующим возмещением расходов клиентом.

Кредитные операции осуществляются также банками в виде предоставления онкольных кредитов (от англ. on call — «кредиты до востребования»). Заемщик имеет право получать кредит, предо­ставляемый ему банком по счету, в любое время по требованию и на неопределенный срок, но в пределах оговоренного лимита. Отноше­ния могут быть прекращены в любое время по требованию любой сто­роны. Онкольные кредиты предоставляются с обеспечением залога оборотными документами и ценными бумагами всех видов и без обес­печения. Онкольный кредит без обеспечения называется бланковым. Клиент банка оплачивает проценты только по суммам фактически полученного кредита.

Среди сделок, в результате совершения которых банки полу­чают прибыль, важное место занимают операции по учету векселей. Суть этих операций сводится к тому, что банк скупает векселя, срок платежа по которым еще не наступил, за сумму несколько меньшую, чем подлежащая выплате по векселю. Разницу между суммой, указан­ной в векселе, и ценой, за которую банк покупает ценную бумагу, называют учетной ставкой, и она составляет прибыль банка.

Для того чтобы стала экономически возможной кредитная дея­тельность банка, он должен мобилизовать денежные средства, то есть получить их взаймы. Мобилизуя денежные средства, банк выступает в качестве заемщика, он не получает прибыли от этих операций и сам должен платить проценты за пользование капиталом. Такие опера­ции называют пассивными. Среди пассивных операций прежде всего необходимо назвать депозитные операции — операции по приему вкладов у клиентов. Вклады бывают срочные и бессрочные. По сроч­ному вкладу клиент имеет право востребовать деньги не ранее обу­словленного срока, а банк обязан возвратить деньги в указанный срок, в то время как бессрочные вклады могут быть получены в любое время и в любой сумме в пределах внесенного вклада.

Вклады могут вноситься на текущие счета, с помощью которых осуществляются безналичные расчеты. Правовой основой отношений между клиентом и банком, открывающим счет, является договор банковского счета, по которому банк обязуется предоставлять весь комплекс услуг, главным образом, по оплате чеков. Ведение текущих счетов является очень важным средством экономической политики. Ведя текущие счета для нескольких предпринимателей, банк испол­няет как будто бы чисто техническую, исключительно подсобную операцию, но она дает возможность получать информацию о состоя­нии дел отдельных предпринимателей, контролировать их, влиять на них посредством расширения или сужения, облегчения или затруд­нения кредита.

Банки также осуществляют операции, которые могут быть квали­фицированы одновременно и как активные, и как пассивные. Такой операцией является ведение контокоррентных счетов, которые отли­чаются от текущих тем, что, принимая денежную сумму на конто­коррентный счет, банк совершает пассивную операцию и обязан выплачивать своему клиенту проценты, а предоставляя ему кредит по этому же счету, банк совершает активную сделку и взыскивает проценты. Расчеты отражаются в графах «дебет» и «кредит» конто­коррентного счета и производятся с клиентом через оговоренные промежутки времени по выведении сальдо.

Большое значение в деятельности банков имеют сделки, не совсем юридически точно называемые в банковской практике посредниче­скими, поскольку известно, что посредник не совершает юридических действий, а только способствует их производству другими лицами. В торговом обороте стороны стремятся к сбалансированности интересов и созданию гарантий того, что получение исполнения по дого­вору одной стороной возможно только против соответствующего исполнения другой стороной. В банковской практике для этих целей применяются аккредитивные и инкассовые операции.

По аккредитивной операции банк (банк-эмитент), действуя по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента (приказодателя аккредитива), обязуется произвести платеж третьему лицу или при­казу третьего лица (бенефициару) или должен оплатить либо акцеп­товать переводные векселя, выставленные бенефициаром против предусмотренных документов, при условии соблюдения всех условий аккредитива.

По инкассовой сделке банк берет на себя обязательство в соот­ветствии с инструкциями клиента получить от имени и за его счет акцепт и/или платеж от третьего лица по представленным на инкассо документам, или выдать коммерческие документы против акцепта и/или платежа, или выдать документы на других условиях.

Для инкассовой и аккредитивной операции характерно то, что, хотя основной договор, во исполнение которого стороны осущест­вляют платежи в форме инкассо или аккредитивной форме, может предусматривать обязанность одной стороны передать другой сто­роне товар или какую-то вещь, а другую сторону может обязывать принять вещь, банки практически никогда не принимают товар и не имеют никакого фактического касательства к товару, являющемуся предметом договора. Банки осуществляют операции только с доку­ментами.

Банки активно занимаются инвестиционной деятельностью, пре­доставляют услуги по управлению доверительной собственностью в тех странах, где существует этот правовой институт. Банки владеют недвижимостью, создают филиалы и управляют ими.

Банки осуществляют выпуск кредитных карточек, их проверку и заверение, прием чеков, проверку чеков и другие операции.

Банки совершают операции по переводу денежных сумм из одной местности в другую, исполняя договор поручения, часто выступают в качестве гарантов совершения их клиентами платежей, принимают на хранение ценные бумаги и иные документы, ювелирные изделия и драгоценности, сдают в аренду сейфы и оказывают некоторые дру­гие услуги.

^ 3. Договоры ссуды и займа.

Производство расчетов является существенным и обязательным элементом всех отношений возмездного характера, в результате осу­ществления которых кредитор получает денежный эквивалент пре­доставленной им ценности или понесенного ущерба. Расчеты могут осуществляться путем совершения платежа наличными деньгами либо безналично — путем перечисления причитающихся средств через банки.

Часто в гражданском и торговом обороте возникает необхо­димость предоставления денег в долг. Такие отношения называются кредитными (от лат. creditum — «ссуда», «долг»). Кредитные отно­шения оформляются либо специальным договором ссуды или займа, либо путем выдачи векселя. Подобные отношения возникают также при выдаче чека и при совершении банковских операций.

Уже в римском гражданском праве признавалось существование двух различных договоров — ссуды (comodatum) и займа (mutuum). В период развития и становления капиталистических отношений в праве развитие регулирования двух указанных видов договоров пер­воначально пошло по пути обобщения договоров займа и ссуды в одну правовую категорию — договор займа — и признания договора ссуды разновидностью займа. Так, ст. 1874 ФГК говорит, что имеются два вида займа: заем вещей, которыми можно пользоваться без их уничто­жения, называемый займом для пользования (pret a usage), пли ссудой (commodat), и заем вещей, которые потребляются путем пользования. Последний вид соглашения называется потребительским займом (pret de consummation), или просто займом. Вместе с тем ФГК устанавли­вает совершенно самостоятельное регулирование для указанных видов соглашений. Этой же традиции следуют страны, гражданское право которых испытало на себе существенное влияние ФГК.

В наиболее поздних кодификациях законодательные органы дру­гих стран отказались от идеи обобщения договора займа и ссуды в одну правовую категорию, и уже ГГУ в его первой редакции прово­дило четкое различие между договорами ссуды (Leike) (§ 598) и займа (Darlehen) (§ 607), однако до последнего времени ГГУ не проводило различия между договором займа вещей, определяемых родовыми признаками, и договором денежного займа. Этому же принципу сле­дует и ШОЗ.

Унификация частного права в Европейском Союзе повлекла за собой необходимость внесения в ГГУ дополнений, касающихся потре­бительского кредита. В частности, вторая книга ГГУ была дополнена разделом 3 о финансовой помощи потребителям, урегулировавшим договор денежного займа.

Праву Англии и США известна категория «заем вещей для поль­зования» (loan for use) как родовое понятие, включающее и договор денежного займа (loan of money). В законодательстве более подробно урегулированы отношения, связанные с договором денежного займа.

^ Договор ссуды есть договор, в силу которого одна сторона (ссудо­датель) предоставляет безвозмездно другой стороне (ссудополучателю) вещь для пользования, а ссудополучатель обязуется по окончании договора возвратить вещь (ст. 1875 ФГК; § 598 ГГУ; ст. 305 ШОЗ).

Договор ссуды необходимо отграничивать от других видов согла­шений. Ссуда отличается от договора имущественного найма своей безвозмездностью; от договора займа — тем, что вещь передается ссудополучателю только в пользование, а не в собственность и не для потребления; от договора безвозмездного хранения — тем, что хра­нитель не имеет права пользования вещью, а обладает только правом владения; от договора дарения — тем, что ссудополучатель получает вещь во временное владение и в пользование, а одаряемый — навсегда и в собственность.

Договор ссуды является договором безвозмездным, поэтому в тор­говых отношениях он встречается чрезвычайно редко и нормы, регу­лирующие эти отношения, не находят практического применения в торговом обороте.

Договор ссуды по общему правилу является реальным, но стороны могут предусмотреть обязанность ссудодателя предоставить вещь в пользование и тем самым сделать договор консенсуальным.

Предметом договора является индивидуально-определенная вещь, которая может находиться в гражданском обороте и не потребляется в процессе пользования (ст. 1878 ФГК).

Ссудополучатель обязан как «хороший хозяин» или «рачительный глава семьи» заботиться об охране и сохранности полученной им вещи, нести расходы по поддержанию ее в исправности, а если пред­метом договора являются животные — то расходы по их кормлению. Ссудополучатель имеет право пользоваться вещами только в преде­лах, обусловленных в договоре, а в случае отсутствия таких предписа­ний — употреблять вещи для пользования, определяемого природой вещи. Нарушение этого правила влечет за собой обязанность возмеще­ния ссудодателю убытков, возникающих в результате ухудшения вещи из-за необусловленного или противоестественного пользования.

Несколько ссудополучателей, получивших по договору одну вещь, несут солидарную ответственность. Если ссудополучатель использует вещь в нарушение договора или не по ее естественному назначению, то он несет ответственность за ухудшение вещи, даже если ухудше­ние вещи произошло в результате случайного события. Естественное ухудшение вещи в процессе обусловленного в договоре пользования не влечет за собой обязанности возместить уменьшение стоимости вещи. В законах особо оговаривается запрет ссудополучателю пере­давать вещь третьим лицам. Ссудополучатель обязан вернуть вещь по истечении срока договора или по требованию ссудодателя, но не ранее того времени, которое необходимо для целевого использования вещи.

Ссудодатель может отобрать вещь, а также отобрать вещь, предо­ставленную в пользование, только по истечении срока договора, а при отсутствии оговоренного срока пользования вещь может быть истре­бована только после того, как она послужила для пользования, для которого она была предоставлена.

Договор ссуды также может быть расторгнут, если по непредви­денным обстоятельствам ссудодатель сам будет нуждаться в вещи, если ссудополучатель нарушает обусловленный режим пользова­ния имуществом, а также, если наступила смерть ссудополучателя (§ 605 ГГУ; ст. 309 ШОЗ). По праву Франции обязанности, которые возникают в силу договора ссуды, переходят к наследникам ссудода­теля и к наследникам ссудополучателя, за исключением случая, когда ссуда была предоставлена лишь в силу личных качеств ссудополуча­теля и ему лично, например музыкальный инструмент предоставлен во временное пользование музыканту.

В праве Англии и США заем вещей для пользования рассматри­вается как один из частных случаев зависимого держания (bailment).

Отношения по займу для пользования в английском праве в зако­нодательном порядке не урегулированы, и суды руководствуются в основном судебной практикой.

По договору займа одна сторона (заимодавец) передает деньги или другие вещи, определяемые родовыми признаками и которые по­требляются в процессе пользования, в собственность другой стороне (заемщику), которая обязуется возвратить полученное вещами такого же рода, качества и количества (§ 607 ГГУ; ст. 1892 и 1893 ФГК).

В принципе договор займа является договором реальным, однако стороны могут предусмотреть обязанность заимодавца предоставить заем, то есть заключить договор займа как консенсуальный, так назы­ваемый заем по соглашению. Право Швейцарии в регулировании отношений исходит из консенсуального характера договора займа, установив в ст. 312 ШОЗ, что договор займа обязывает заимодавца передать другому лицу право собственности на известную сумму денег или других заменимых вещей, а заемщик обязан возвратить такое же количество вещей такого же качества.

Договор займа может быть как возмездный (процентный), так и безвозмездный. Безвозмездный договор займа, если он заключен как реальный, является односторонним, поскольку заимодавец имеет только право требовать от заемщика возврата данного взаймы, а на заемщике лежит только обязанность возвратить полученное от заимо­давца. Если безвозмездный договор займа заключен как консенсуаль-ный, то он является двусторонним: обе стороны и имеют права, и несут обязанности. Заимодавец обязан предоставить указанные в договоре вещи обусловленного количества и качества. Он не обязан предо­ставлять обусловленное в договоре, если у него есть сомнение, что заемщик вернет долг вследствие ухудшения в его хозяйстве и иму­ществе, наступившего уже после заключения договора (ст. 132 ШОЗ; § 610 ГГУ). Вместе с тем заимодавец имеет право требовать возврата долга. Заемщик обязан возвратить основной долг, а по возмездному договору займа — заплатить еще и проценты, причем их уплата может быть предусмотрена договором, предметом которого являются не только деньги, но и другие движимые вещи (ст. 1905 ФГК).

Проценты вносятся с возвратом всей суммы долга, а если заем пре­доставлен на несколько лет — то в конце каждого года, календарного или финансового. Обязанность платить проценты по гражданским сделкам у заемщика существует только в случае, прямо предусмот­ренном в договоре, а по торговым сделкам такая обязанность презюмируется.

Если в договоре не указан срок возврата, то долг должен быть выплачен по требованию заимодавца; при этом законодательством предусматривается предоставление должнику льготного срока: шесть месяцев — в Швейцарии (ст. 318 ШОЗ) и от одного до трех месяцев, в зависимости от размера долга, — в ФРГ (§ 609 ГГУ). В других стра­нах, где специальный льготный срок для договора займа не установ­лен, действуют общие нормы гражданского права.

В нормативных актах содержатся также и специальные нормы, предназначенные для регулирования только договора денежного займа. Так, ст. 1895 ФГК устанавливает, что обязательство, вытекающее из займа денег, сводится всегда к номинальной сумме, указанной в дого­воре (принцип номинализма). Изменения ценности денежной единицы игнорируются правом, а должник обязан возвратить предоставленную взаймы номинальную денежную единицу, имеющую хождение в момент платежа. Однако это правило не распространяется на займ, сделанный в слитках или припасами. Займополучатель обязан вернуть заимо­дателю независимо от увеличения или уменьшения цены слитков или припасов полученной вещи того же качества и в том же количестве.

Договор денежного займа может оформляться не только в виде отдельного соглашения, но и путем выпуска облигаций. Порядок выпуска облигационных займов регулируется специальным зако­нодательством об эмиссии ценных бумаг.

Проценты, исчисляемые по денежным займам, устанавливаются в договоре и законом. Путем ограничения размера процентных ставок законодательство предусматривает некоторые меры, направленные на борьбу с ростовщичеством.

В связи с принятием Закона о потребительском кредите ФРГ от 17 декабря 1990 года в ГГУ были внесены дополнения, которыми установлено специальное регулирование правоотношений по предо­ставлению кредита. Согласно § 488 ГГУ по договору займа заимо­давец обязуется предоставить в распоряжение заемщика денежную сумму в согласованном размере. Заемщик обязуется уплатить проценты и в срок исполнения возвратить предоставленный заем. В доктрине и в банковской практике такой договор получил название кредитного договора, или договора о предоставлении кредита. При отсутствии условия о сроке возврата полученного кредита договор может быть расторгнут по заявлению одной из сторон. По беспроцентному дого­вору заем может быть возращен без заявления о расторжении дого­вора в любое время.

В законодательстве детально урегулировано также заключение дого­воров о предоставлении предпринимателями потребительских займов потребителям. Для таких займов на сумму свыше 200 евро обязательна под страхом недействительности письменная форма. Не допускается заключение указанных договоров в электронной форме.