России: понятие, структура, функции

Вид материала

Документы

Содержание 51. Управление кредитным портфелем. Методы снижения и компенсации кредитного риска. В. 52. Межбанковский кредит и его основные формы. 53 Сбербанк РФ: место в банковской системе, роль в экономике страны. В. 54. Бюро кредитных историй: цели, функции, роль в банковской системе. 55 Операции РЕПО. Операции репо для КБ новым видом 56. Средства и методы управления качеством банковских продуктов

Подобный материал:

• России: понятие, структура, функции, 1582.71kb.
• Лекции (32 ч.), 187.68kb.
• Лекции (28 ч.), 186.92kb.
• Семинару № Тема: Предмет, структура и функции философии, 27.82kb.
• 1. Правовые основы осуществления банковских операций, 236.02kb.
• Государственный образовательный стандарт среднего профессионального образования: понятие,, 38.95kb.
• Рабочая учебная программа по дисциплине Метрологическое обеспечение информационно-измерительных, 54.57kb.
• Название лекции, 80.73kb.
• Примерная тематика курсовых и дипломных работ по криминалистике 2008-2009 учебный год, 172.69kb.
• Аттестационное тестирование в сфере профессионального образования, 68.99kb.

51. Управление кредитным портфелем. Методы снижения и компенсации кредитного риска.

Грамотное управление кредитным портфелем позволяет банку заблаговременно снизить общий кредитный риск за счет диверсификации кредитных вложений, способствует повышению уровня ликвидности и доходности банка и, в конечном счете, поддержанию финансовой стабильности, надежности и деловой репутации банка.

на основании сложившейся структуры кредитного портфеля и факторов, вызвавших ее изменение, намечают меры в области кредитной политики банка на перспективу.

В управлении кред. порт-ем реализуется КП банка. Кредит. портфель банка – совокупность кредитов, выданных различным заемщикам на различные цели и сроки.

Кредит. Опер. банка явл. активными, по размещению средств и приносящими доход в виде %. Повышение доходности кредит. опер. и снижение риска по ним – 2 противоположные цели. Как и во всех сферах фин. деят-ти, где наиб. доходы инвесторами приносят операции с повыш. риском, повышенный % за кредит является "платой за риск" в банковском деле. При формировании кредит. портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа – сочетать высокодох и достаточно риск. вложения с менее доходными, но менее риск. напр-ми кредитования. Важная хар-ка кред.порт-я – его кач-во по системе относ (доля отд кредитов в стр-ре ссуд зад-ти) и абс показателей (объем выданных ссуд по их видам, объему просроченной зад-ти) Управление кредит.рисками направлено на их снижение. Осн методы: 1. Оценка кредитоспособности и устан его кредит. рейтинга 2. Проведение политики диверсификации ссуд 3. Выдача крупных кредитов, к-рые не увеличивают нормативов БР на консорциальной основе 4. Страхование кредитов и депозитов 5. Соблюдение банк правил: сроки привлечения = срокам размещения 6. Формирование РВПС в соответствии с инструкцией №254-П (5 групп рисков) Кредит.риск — это риск неуплаты заемщиком осн долга и процентов или неспособность контрагента кредит. сдел­ки действовать в соответствии с принятыми на себя обязатель­ствами. Пути минимизации кредит. рисков: • диверсификация ссудного портфеля (контроль за размещением кредитных вложений по степени их риска и уровню доходности); • тщательный предварительный анализ кредитоспособности заемщика; • применение методов обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство, гарантии, цессия, страхование); • формирование резервов на возможные потери по ссудам (в соответствии с инструкцией №254-П (*стандартные ссуды — отсутствие кредит. риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю); *нестандартные ссуды — умеренный кредит. риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обяз-в по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов); *сомнительные ссуды — значительный кредит. риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов); *проблемные ссуды — высокий кредит. риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 до 100 процентов); *безнадежные ссуды — отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.)

Методы снижения и компенсации кредитного риска:

1. Детальное соблюдение технологии кредитования:

Грамотная проработка основных положений кредитной политики (формулировка и реализация целей, условий выдачи кредита, типов заемщиков и сфер их деятельности, анализ рынка, требования к погашению и обеспечению ссуды, предельный размер кредита одному заемщику, размеры резервов под ссуды и т.п.);

Знакомство с потенциальным клиентом (моральная и предпринимательская репутация, способности и возможности заемщика, анализ кредитного предложения заемщика);

Оценка кредитоспособности заемщика и проекта кредита (финансовые возможности клиента, капитал и имущество, анализ рынка и отрасли, обеспечение и его качество);

Структурирование ссуды (условия погашения, заключение кредитного договора);

Кредитный мониторинг (контроль за ходом погашения ссуды, сбор документации, анализ динамики кредитоспособности заемщика и обеспечения, обнаружение и идентификация проблемных кредитов);

2. Участие банка в капитале заемщика:

- в качестве миноритарного акционера (min набор акций, но обширные права);

- в качестве долевого участника в реализации кредитного проекта и т.п.

3. Грамотная должностная политика (разграничение принятия кредитного решения в зависимости от размера кредита и величины риска, принцип «4-х глаз», финансовая ответственность и санкции персонала);

4. диверсификация кредитного портфеля (по одной или нескольким качественным характеристикам в целях снижения концентрации риска);

5. лимитирование (ограничение размеров кредита, выдаваемых 1-му заемщику);

6. формирование, качественная оценка и переоценка, и использование альтернативных денежных потоков (залоги, гарантии, поручительства, страхование, создание резервов под ссуды и т.д.);

7. секъюритизация кредита (продажа обслуживания долга 3-му лицу со скидкой, в том числе коллекторским агенствам).


В. 52. Межбанковский кредит и его основные формы.

В силу специфики проведения банковских операций по привлечению и размещению средств у любого банка время от времени возникает излишек или недостаток ресурсов. Проблема перераспределения ресурсов успешно решается банками на межбанковском кредитном рынке.

МБК – это денежные ресурсы, размещаемые или привлекаемые банками друг у друга в форме кредитов или депозитов. Как правило, носит краткосрочный характер.

Формы:

1. межбанковские займы на основе кредитного договора и на основе генерального соглашения и сотрудничества на рынке межбанковского кредита;

2. остатки средств на корреспондентских счетах, забронированные на срок под согласованный банками процент (оформляется кредитным договорам);

3. платежный кредит в форме овердрафта по корреспондентскому счету (оформляется договором по установлению корреспондентских отношений либо специальным договором об овердрафте);

4. кредиты ЦБ РФ, направляемые для поддержания определенных отраслей народного хозяйства через коммерческие банки. Они наименее выгодны для коммерческого банка, поскольку маржа по ним не может быть выше 3 пунктов;

5. переучет и перезалог ценных бумаг в ЦБ РФ;

6. кредиты ЦБ РФ, распределяемые на аукционной основе.

7. к МБК можно отнести и остатки средств на кор счетах. Это наиболее дешевые межбанковские ресурсы: процент по ним устанавливается на уровне процентов по текущим счетам клиентов.


Особ-ти МБК: высокая стоимость, устанавливаются обяз-е резервные требования, вся сумма кредита может быть исследована для дальнейших вложений.

Цель повысить ликвидность через посредников через фондовые биржы


53 Сбербанк РФ: место в банковской системе, роль в экономике страны.

крупнейший банки восточной Европе имеет более 1000 отделений и более 19000 доп офисов более 30% активов банк системы примерно 60% рынка сбережений насиления ококло 20% остатков на счетах юр лиц

расширение сектора банков услуг повышение качества обслуживания превращения в универсальный банк мирового уровня. в начале 2007 года банк успешно осуществил дополнительную эмиссию для увеличения капитала. юыло реализовано 2 мил 507 акций по мредней цены 89 тыс рублей. ЦБ купил 893 акций. уставной капитал увеличелся на8 и составил 67,8 милиардов рублей, объем собств. капитала составил 230 мил. рублей.

СБ РФ является одним из крупнейших банков страны. По форме организации СБ РФ является ОАО. Учредитель-ЦБ (принадлежит контр. пакет акций). Высшим органом управления является Собрание акционеров, кот. избирает Наблюд. совет и Правление банка. Для общего рук-ва работой банка, наблюдения за дея-тью правления и ревиз комиссии избирается Совет банка, кот. избирает Председателя. При совете создаются 2 комитета: кредитный и ревизионный. СБ РФ выполняет весь спектр банковских операций. Акции СБ активно продаются и покупаются на вторичном внебиржевом рынке. Банк занимает одно из ведущих мест по объему привлеченных депозитов и выданных кредитов, и в перспективе его развития большую роль играет сохранение и поддержание текущего положения на рынке, удержание занятой рыночной ниши.

Роль. Обеспечивает формирование экон. политики и осущ-т реализацию экономически эффективных гос. программ развития. Значительная филиальная сеть, использование передовых технологий - доступность СБ в любой точке страны. За счет знач. ресурсов осущ-ет кредитование РСЭ, осущ-т потребительское кредитование населения. Доля государства более 50%, поэтому гос-во отвечает по обяз-ам банка перед населением (в силу принятого закона о страховании вкладов граждан данное обстоят-во уже не является существенным конкурентным преимуществом). Основные задачи в сфере размещения ресурсов: 1) Наращ-е объемов кред-я ф/л на цели расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан, что будет стимулировать увеличение спроса на товары и услуги; 2) Увеличение объ емов инвестиций в РСЭ в основном за счет опережающих темпов роста кред-я корпорат. клиентов в рублях и ин. Валюте; 3) Непрерывная оптимизация стр-ры портфеля гос. ц/б с целью повыш-я дох-ти, ликв-ти, снижения вал. и рыночных рисков.

Стратег. цель ≈ выйти на кач-но нов. уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции соврем. первоклассного конкуренто-го. круп банка. Это предполагает создание сис-мы путем оптим. Распред-я пропорций между 3 осн. направ-ми деят-ти ≈ работой с ф/л, ю/л и государством.

Банк определяет следующие основные задачи по развитию банковских услуг:

1.Увеличение доли Банка на рынке обслуживания б/н денежных потоков населения. Рост доли Банка на рынке операций с банк. картами, а также валютно-обменных операций.

2. Увеличение доли Банка на рынке платежей ю/л в рублях и ин.валюте. Обслуживание ден. потоков органов гос. власти и бюджетных организаций. Значительное усиление позиций Банка на рынке услуг, предоставляемых предпр-ям и ор-циям √ участникам ВЭД.

3.Участие Банка на рынке банковских операций доверительного управления, обслуживания сделок купли-продажи имущества, брокерских и депозитарных операций.


В. 54. Бюро кредитных историй: цели, функции, роль в банковской системе.

На Западе первые кредитные бюро были созданы в конце 19 века, в России совсем недавно – ФЗ от 30 декабря 2004 г. №218-ФЗ «О кредитных историях» (вступил с 1.06.05).

Бюро кредитных историй (БКИ) - юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством России, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

Кредитные бюро создаются для точной оценки потенциальных заёмщиков. Это некие информационные посредники, которые ведут картотеку, содержащую данные о прошлых и настоящих кредитных обязательствах заёмщиков. Бюро само не предоставляет кредиты и не занимается возвратом выданных ссуд, оно выступает в роли «попечителя» данных о заёмщиках, получаемых от различных организаций, ведёт кредитную историю заёмщика.

Кредитная история -. Она состоит из 3 частей: титульной, основной и дополнительной (закрытой). В титульной части содержатся сведения: о физлице - ФИО, паспортные данные, ИНН, о юр лице – наименование, адрес, ИНН, единый гос регистрационный номер юрлица, сведения о реорганизации. В основной части – (для каждой записи кредитной истории) сумма обязательств заемщика, срок исполнения, срок уплаты %-ов, дата и сумма фактического исполнения, обеспечение обязательств, факты рассмотрения судами споров. В дополнительной (закрытой) части раскрываются сведения об источнике формирования кредитной истории (кредиторе) и предыдущих пользователях кред. истории (доп часть предоставляется только самому заемщику, в суд или органы следствия.

(сейчас БКИ - 23 шт).

Кредитные организации имеют право заключать договоры об оказании информационных услуг с любым количеством бюро. Деятельность БКИ основана на принципе добровольного обмена информацией о заемщике между участниками рынка.

Государственный контроль и надзор за деятельностью БКИ осуществляется уполномоченным государственным органом в соответствии с законодательством России.

Функции БКИ (обязанности):

а) предоставление информации, содержащейся в титульных частях кредитных историй, в Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ - подразделение ЦБ РФ, которое ведет базу данных для поиска кредитных историй среди БКИ);

б) оказание на договорной основе услуг по предоставлению кредитных отчетов в порядке, предусмотренном законом "О кредитных историях" (БКИ обязано предоставить кредитный отчет любому пользователю кредитной истории на основании заключенного договора и запроса);

в) оказание услуг, связанных с разработкой оценочных методик вычисления рейтингов на основании информации кредитных историй, находящихся в БКИ;

г) запрашивание информации у органов власти и ЦБ РФ в целях проверки информации, входящей в состав кредитных историй;

д) создание ассоциаций (союзов) для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, решения иных совместных задач БКИ.

Преимущества введения БКИ:

1. обмен информацией стимулирует рост банковских кредитов к внутреннему ВВП примерно на 20 %. Т.о. увеличение степени доступности информации в сфере финансового посредничества позитивно сказывается на эффективности кредитования и, как следствие, на росте ВВП и производительности труда.

2. Введение кредитных историй позволяет банкам снизить затраты по оценке кредитоспособности заемщиков, повысить качество управления рисками, уменьшить долю проблемных кредитов и, как следствие, сократить расходы по созданию резервов, а также повысить ликвидность и снизить остроту проблемы дебиторской задолженности.

3. Обмен информацией между кредиторами повышает конкуренцию на кредитных рынках и приводит к снижению процентных ставок.

4. Кредитные бюро формируют своего рода дисциплинирующий механизм для заемщиков. Каждый знает, что в случае невыполнения обязательств его репутация в глазах потенциальных кредиторов рухнет, отрезая его от заемных средств или делая их намного дороже. Этот механизм также повышает стимул заемщика к возвращению кредита, уменьшая риск недобросовестного поведения.

5. Для региона (страны) – это формирование положительного имиджа за счет повышения степени транспарентности заемщиков, включающей достоверность, своевременность и полноту раскрытия информации; благоприятный инвестиционный климат.

В современных условиях создание системы БКИ является необходимым условием для осуществления эффективного управления кредитными рисками КБ-ов, будут способствовать росту объемов кредитования экономики и доступности кредитов для широких слоев населения.


55 Операции РЕПО. Операции репо для КБ новым видом опер. с цб, но довольно широко используемым. Опер. репо имеют важное макроэкономическое значение, кот. заключается в их применении для управления ликвидностью банк.сис. РЕПО — фин. опер., состоящая из двух частей. Одна из участвующих в сделке сторон продает цб другой стороне и в то же время берет на себя обяз-во выкупить указанные ц б в опред. дату или по требованию 2 стороны. Обяз-во на обратную покупку соответствует обяз-во на обратную продажу, которое принимает на себя 2 сторона. Обратная покупка цб осуществляется по цене, отличной от цены первоначальной продажи. Разница между ценами и представляет тот доход, который должна получить сторона, выступившая в качестве покупателя цб (продавца денежных средств) в первой части репо. На практике доход продавца денежных средств определяется величиной ставки репо, что позволяет сопоставить эффективность опер. репо с другими опер. Обратное репо означает ту же самую сделку, но с позиции покупателя цб в первой части репо. Операции репо, как правило, проводятся на основе заключенного между сторонами договора. Существует и еще одно определение операпии репо — кредит, обеспеченный цб или кредитование под “залог” цб. В зависимости от срока действия репо делятся на три вида: ночные (на один день), открытые (срок операции точно не установлен), срочные (более чем на один день, с фиксированным сроком, например семь дней). Со срочностью репо связана и процентная ставка.Сделки репо различаются не только по срокам и ставке, но и по по рядку движения цб, по которым заключен договор репо, т.е. по месту хранения цб. При проведении операции репо предусматривается возможность обратной покупки цб, отличающихся от тех, которые были куплены в первой части репо, т.е. возможность замещения другими цб. Право замещения реализуется посредством указания и описания в договоре цб — заменителей. КБ проводят операции репо с цб, имеющими официальную котировку на фондовых биржах, а именно: гос. цб; цб, гарантированными гос-вом; первоклассными ком. векселями;акциями и облигациями крупных пром-ных компаний и банков, обращаемыми на бирже; депозитными сертификатами. Если цб не котируются на бирже, то оценка их стоимости осуществляется самим банком на основе публикуемых балансов и финансовых отчетов. Цена приобретения цб комбанком у участника фондового рынка зависит от их вида, надежности, ликвидности, срока действия соглашения репо и обычно составляет 50-90% от рыночной стоимости этих цб на момент заключения сделки. Другими словами, осуществляется дисконтирование рыночной стоимости пакета цб. По окончании срока действия соглашения участник фондового рынка выкупает свои цб. Участники фондового рынка заинтересованы в проведении операций репо в случаях, когда имеющиеся в его распоряжении ЦБ не имеют тенденции к росту цены; не желают реализовывать эти цб; нуждаются в оборотном капитале для операций на тех цб, к которым рынок проявляет наибольший интерес. КБ в настоящее время заинтересованы в проведении данной опер. преимущественно для поддержания ликвидности баланса.

Операции РЕПО введены в российскую практику с 96 года. Термин "РЕПО" происходит от английского - repurchase agreement — соглашение об обратном выкупе.

Виды:

1) по сроку действия:

- ночной РЕПО - на один день, %ая ставка является фиксированной на срок проведения операции;

- открытый РЕПО - срок операции не установлен, т.е по требованию 2-ой стороны, %ая ставка не является фиксированной, а, как правило, пересчитывается каждый день;

- срочный РЕПО – более чем на 1 день, но с фиксированным сроком и не более 1 месяца, %ая ставка является постоянной на протяжении срока проведения операции.

2) по порядку перемещения и хранения ценных бумаг:

- ценные бумаги действительно передаются покупателю, что минимизирует его кредитный риск, но существует риск обесценения залога и увеличиваются издержки на перемещение и хранение ценных бумаг;

- доверительный РЕПО – ценные бумаги не перемещаются и остаются у первой стороны, при этом кредитный риск второй стороны увеличивается, а издержки первой стороны уменьшаются;

- трехсторонний РЕПО – ценные бумаги на срок до обратного выкупа учитываются у третьей стороны, выступающей гарантом по сделке, через которую обычно проводятся также и денежные расчеты, при этом кредитный риск второй стороны уменьшается, а издержки первой стороны увеличиваются.

3) – централизованный РЕПО – с участием ЦБ РФ;

- децентрализованный РЕПО – напрямую через КБ и других профучастников на внебиржевом рынке.

Преимущества:

а) для кредитора: он становится не залогодержателем ценных бумаг (как при классическом кредитовании под залог), а их полноправным собственником. Это дает ему право в случае дефолта заемщика без дополнительных согласований с ним реализовать полученные ценные бумаги по их рыночной стоимости и немедленно получить возмещение, в то время как в случае использования залога в качестве обеспечения кредита процедура обращения взыскания на предмет залога и получения вырученных средств громоздка и трудоемка. Возможность свободно распоряжаться ценными бумагами, приобретенными по первой части позволяет им не только предоставить в кредит денежные средства, но и извлекать дополнительные выгоды из распоряжения "залогом" (например, при его продаже или использовании в качестве обеспечения). А при обесценении обеспечения (например, в результате дефолта эмитента

облигаций, являющихся обеспечением по сделке РЕПО) заемщик исполняет обязательство по возврату полученных по первой части РЕПО денежных средств.

б) для заемщиков: с помощью РЕПО кредит могут получить заемщики, не удовлетворяющие традиционным требованиям банков к кредитоспособности или имеющие короткую кредитную историю. Главное – обладать ликвидным залогом.

в) В российском законодательстве сделка "Репо" определена только для эмиссионных ценных бумаг. Для нее установлен максимальный возможный срок (шесть месяцев, с правом продления до конца соответствующего отчетного периода) и установлен специальный порядок налогообложения (ст. 282 Налогового кодекса РФ). Налогом в сделке "Репо" облагается только прибыль от кредитной операции контрагента, который ее получает. Тот, кто платит за кредит, напротив, уменьшает свою налогооблагаемую базу, а все остальные транзакции, например доход, возникающий у одной из сторон при первоначальной продаже бумаг, вообще не учитываются.


56. Средства и методы управления качеством банковских продуктов

Наиболее трудным и важным моментом организации продаж в целом для банка является оценка качества, т.е. определение его признаков, конкретизация требований к качеству продукта и формулирование стандартов качества. При этом признаки качественного банк.продукта должны устанавливаться едиными для всех подразделений банка. Группы признаков качества: С экономической точки зрения, качество банковской услуги – характеристика ее способностей удовлетворять ту или иную потребность, а сама банковская услуга представляет собой ни что иное, как совокупность полезных свойств.

Понятие качества услуг рассматривается через комплекс приоритетов для каждого экономического субъекта, а именно:

– клиента (получение продукта /услуги с желаемыми характеристиками, с допустимым для себя риском и приемлемым качеством обслуживания);

– инвестора/акционера (устойчивость и абсолютная величина темпов увеличения рыночной стоимости /капитализация бизнеса);

– менеджмента банка (долговременная конкурентоспособность и стабильное развитие банка во всех аспектах);

– органов государственного надзора и регулирования: соблюдение интересов общества и государства.

Качество банковской услуги существенно зависит от процесса сравнения потребителем своих ожиданий качества банковской услуги до ее потребления с непосредственным восприятием качества банковской услуги в момент и после ее потребления.

Критерии качества банковской услуги:

надежность (гарантированность);

полнота (предоставление услуги в полном объеме);

материально-техническая обеспеченность;

быстрота решений (своевременность); оперативность обслуживания;

учет специфики и анализ потребностей клиента;

гибкость в оказании услуг; удобный режим работы;

вежливость персонала; удобные и понятные процедуры оформления документации;

коммуникабельность (возможность простых и оперативных, информационных и материальных обменов).

Анализ качества банковских продуктов связан с разрешением ряда противоречий, возникающих в процессе оказания услуг. Эти противоречия возникают в процессе согласования требований и запросов клиентов банка с возможностями их удовлетворения со стороны банка.

Качество банковского продукта, его устойчивая позиция на рынке зависит от внешних и внутренних факторов:

- рыночные (конкурентная позиция банка, спрос на банковский продукт, реклама);

- организационные (менеджмент, планирование, контроль, кадры (уровень готовности персонала решать проблемы повышения качества), структуры);

- экономические (финансовые инструменты, денежные потоки, бюджетирование, материальное стимулирование);

- технологические (научно-технический уровень, технологическая совместимость).

Пообъектный контроль над продажами и качеством обслуживания осуществляют службы маркетинга и продаж банка. Однако текущий конроль возлагается на руководителей фронт-офисных подразделений (управляющих отделениями).

Универсальными признаками качества банк.продукта считаются: ликвидность, надежность (степень защищенности от рисков), рентабельность.