Оюл «Ассоциация финансистов Казахстана»
| Вид материала | Реферат |
- Первого Президента Республики Казахстан Назарбаева Н. А. «Моя родина мой казахстан», 19.64kb.
- Международная общественная организация «гильдия финансистов» моо «гильдия финансистов», 64.65kb.
- Международную Актуарную Ассоциацию в качестве ассоциированного члена. Общество с мая, 97.36kb.
- Казахстана Ассоциация «Казахстанский Совет иностранных инвесторов», 77.1kb.
- Презентация книги о социальной культуре предпринимательства Казахстана на гос языке, 26.73kb.
- Общая характеристика западного казахстана, 1516.34kb.
- Национального Центра Аккредитации Республики Казахстан рассказ, 47.54kb.
- В г. Алматы Научный центр акушерства, гинекологии и перинатологии мз рк, Ассоциация, 36.89kb.
- П л а н: введение глава история и культура казахстана часть История Казахстана: с древних, 78.91kb.
- Краткое содержание дисциплин, основные разделы, 286.87kb.
1.3. Депозиты
По сравнению с началом 2008 года сумма привлеченных депозитов банками второго уровня в 2009 году увеличилась на 132,7 млрд. тенге и составила 6 556,7 млрд.тенге (примерно 44 млрд. долларов США).
| Показатели привлечения банковских депозитов | |||||||||||
| | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 |
| Привлеченные депозиты, млрд. тенге | 294,00 | 446,00 | 610,00 | 739,00 | 1 607,8 | 1 653,5 | 4714 | 6 424,0 | 6 872,6 | 6 003,8 | 6 556,7 |
| доля депозитов в иностранной валюте % | 50 | 64 | 39 | 48 | 47 | 41,9 | 57 | 60,6 | 59 | 47,7 | 42,4 |
| доля физических лиц в совокупных депозитах % | 31 | 42 | 43 | 46 | 34 | 35,5 | 22 | 22,5 | 21,0 | 32,2 | 30,4 |
| депозиты в % к ВВП | 11,3 | 15,0 | 18,6 | 21,8 | 29,0 | 33,9 | 54,0 | 48,2 | 31,1 | 37,6 | 42,1 |
 |  |
Источник: АФН, НБК
1.4. Финансовые результаты
| Показатели доходности банковского сектора | |||||||||||
| | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 |
| Чистый доход, млрд. тенге | 7,1 | 7,4 | 20,6 | 30,1 | 34,9 | 67,9 | 104,6 | 207,4 | 15,3 | (-3 262,9) | 162,1 |
| ROA | 1,3 | 0,9 | 1,8 | 1,8 | 1,2 | 1,8 | 1,4 | 2,28 | 0,32 | (-24,08) | -4,57 |
| ROE | 7,3 | 6,1 | 12,8 | 13,5 | 9,2 | 14,1 | 10,9 | 18,6 | 2,59 | (-1196,49) | -74,0 |
Источник: АФН, НБК
Основные результаты лоббирования в 2010 году
1. Развитие МСБ.
Программа Дорожная карта бизнеса 2020 (далее- Программа)
После длительной переписки и обсуждения проекта Программы между АФК, БВУ, АО «ФРП «Даму», МЭРТ и другими государственными органами, 14 мая т.г. состоялась официальная церемония подписания Соглашений о сотрудничестве по субсидированию ставки вознаграждения по кредитам субъектов частного предпринимательства и Соглашения по гарантированию в рамках реализации Программы "Дорожная карта бизнеса 2020".
Поддержано предложение АФК о том, что предприятия, соответствующие требованиям Программы, могут получить одновременно все виды поддержки.
Также поддержано предложение АФК об увеличении порога субсидируемоый ставки по 1 и 3-му направлению до 14% в целях ускорения реализации Программы, а также в связи с ограниченным доступом банков к финансированию.
2. Законопроект по вопросам по вопросам ипотечного кредитования и защиты прав потребителей финансовых услуг и инвесторов
В рамках обсуждений в Рабочей группе АНФ и депутатами поддержаны следующие предложения АФК:
- размер вознаграждения по займам, выраженным в годовой эффективной ставке вознаграждения, не может привышать восьмикратного размера официальной ставки рефинансирования НБРК на день заключения договора займа;
- по сохранению автопролонгации вкладов по ставкам, действующим на момент пролонгации;
- из законопроекта исключена норма, установливающая минимальный размер вознаграждения по банковским вкладам, в размере 50% официальной ставки рефинансирования;
- исключена ответственность юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями за нарушение порядка и сроков рассмотрения обращений физических и юридических лиц;
- норма «требования к содержанию договора банковского займа устанавливаются уполномоченным органом» замена на «перечнь обязательных условий договора банковского займа устанавливаются уполномоченным органом»;
- из законопроекта исключен запрет любой индексации обязательств и платежей по договору банковского займа;
- размер неустойки (штрафа, пени) за нарушение обязательства по возврату суммы займа и (или) уплате вознаграждения по договору банковского займа, заключенному с физическим лицом, в том числе договору ипотечного займа, не может превышать 0,5% от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки, но не более 10% от суммы выданного займа за каждый год действия договора займа;
- сняты ограничения по срокам и жесткая поледовательность в отношении мер, применямых банками к «проблемным» заемщикам;
- выработаны компромиссные редакции в отношении процедуры получения отказа заемщика на внесудебную реализацию предмета залога;
- выработаны компромиссные редакции в отношении запрета на приостановку кредитных линий;
- выработаны компромиссные редакции в отношении процедуры выбора заемщиком графикапогашения долга;
- выработаны компромиссные редакции в отношении принятия банками оценки независимых оценщиков.
3. Регистрация прав и обременений на недвижимое имущество
На основании письма АФК, направленного в МЮ были приняты следующие положительные решения:
-Акиматом г. Алматы ЦОНам было дано указание об открытии в ЦОНах отдельных окон, ориентированных на прием документов от БВУ;
-Акимат Костанайской области объявил о готовности организовать мобильные ЦОНы, при условии обеспечения БВУ рабочих мест для сотрудников ЦОНов;
Также получены ответы разъяснительного характера на проблемные вопросы АФК, связанные с регистрацией договоров залога в ЦОНе.
4. Документация по кредитованию
а) в результате длительной переписки и ряда обсуждений, АФН выразило готовность после доработки соответствующих изменений направить в АФК проект нормативно правового акта, в части исключения требований об указании в договоре о предоставлении кредита общей суммы вознаграждения, с учетом того, что данные показатели будут в обязательном порядке указываться в графике погашения займа;
б) учтено предложение АФК по предоставлению копии документа установленной формы, выданного регистрирующим органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации (перерегистрации) для индивидуальных предпринимателей, только в случаях, когда обязательная государственная регистрация обязательна в соответствии с законодательством Республики Казахстан;
в) по кредитам, объединенным в портфель однородных кредитов в соответствии с нормативным правовым актом уполномоченного органа, определяющим порядок классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них, мониторинг осуществляется по каждому виду портфеля однородных кредитов, сгруппированных по соответствующему признаку. Банк не реже одного раза в квартал документально оформляет и включает в досье в отдельности по каждому виду портфеля однородных кредитов информацию о проведенном анализе портфеля, которая включает, без ограничения несколько отчетов. Из этого ряда принято во внимание предложение АФК об исключении следующих отчетов:
- отчетов, документов, свидетельствующие о мерах, предпринятых банком в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиками своих обязательств;
- список заемщиков, включенных в данный вид портфеля.
5. Работа с проблемными заемщиками
В рамках работы с объединениями дольщиков и ипотечников АФК предоставляла свою площадку для встреч представителей ОО «Оставим народу жилье!», ОК «За достойное жилье!», ОО «Казахстан-2012» с банками второго уровня. АФК ведется реестр обращений граждан и соответствующих ответов БВУ. Обращения поступают в АФК от граждан напрямую, из АФН, из КПМ и других государственных органов. АФК направляет их в конкретные БВУ с просьбой о предоставлении ответов о проделанной работе по обращениям.
2.Проблемы
Базовые проблемы
2.1. Капитализация
2.1.1 В настоящее время происходит процесс сильного ужесточения требований по повышению капитализации банков. В дополнение к пяти компонентам требований к капиталу, предлагаемых к рассмотрению АФН (минимальные коэффициенты, дополнительные требования для системообразующих банков, дополнительные требования по инвестициям в дочерние организации, дополнительные требования по контр-цикличности и динамические резервы), АФК предложено учитывать еще 3 компонента, оказывающих давление на капитал:
1) структура капитала первого уровня банков (исключение бессрочных финансовых инструментов, ограничение по включению привилегированных акций).
2) структура активов, взвешиваемых по степени риска при расчете коэффициентов достаточности капитала.
3) правила классификации активов, требующие дополнительных ассигнований в резервы и тем самым ограничивающие пополнение капитала за счет текущей прибыли.
2.1.2 АФН было предложено - установить в нормативном правовом акте АФН единый для всех банков минимальный размер достаточности собственного капитала К1 – 0,06; К2-0,12.
2.2. Законопроект по вопросам по вопросам ипотечного кредитования и защиты прав потребителей финансовых услуг и инвесторов
Законопроект разработан АФН на основании имеющихся жалоб заемщиков и содержит в себе опасность демотивации обслуживать долг.
По мнению банков, принятие проекта Закона в редакции АФН:
а) демотивирует добросовестных заемщиков обслуживать займы;
б) ограничит долгосрочное, в т.ч. инвестиционное кредитование в стране;
в) окажет негативное воздействие на качество кредитного портфеля;
г) поставит под угрозу срыва задачи Правительства РК по посткризисному восстановлению и развитию страны;
д) приведет к уменьшению конкурентоспособности финансовой системы.
2.2.1. Ограничение максимального размера штрафных санкций – не более 10% от суммы займа. Данная норма существенно снизит ответственность заемщиков, так как количество просроченных дней по возврату кредита не будет влиять на общий размер задолженности перед банком. Результатом этого станет ухудшение кредитного портфеля, в то время как обязанность банка выплачивать вознаграждения по депозитам сохранится.
Штрафы имеют место при взыскании любой задолженности. В частности, по коммунальным платежам и налоговым задолженностям штрафы очень значительны по сумме и не ограничены по предельным размерам.
При этом, только в банках на сегодня имеются программы реструктуризации задолженности, когда банк списывает такие штрафы заемщику, который готов гасить хотя бы часть своей задолженности. Не имея такого рычага, банк будет вынужден обращаться в суд еще раньше, что не будет выгодно для заемщиков;
2.2.2. Регламентация мер (установление единой процедуры с жесткими сроками), применяемых в отношении проблемных заемщиков. Для быстрого выхода из кризиса и возобновления кредитования, банки должны получить возможность быстро и эффективно решить вопросы с проблемной задолженностью. Введение такой нормы в экономическом плане, напротив, повлечет непредсказуемое увеличение проблемных кредитов, поскольку фактически легализует нарушение кредитных договоров в течение устанавливаемых законопроектом сроков. В результате банки просто не смогут наращивать кредитный портфель.
Банками неоднократно подчеркивалось, что процедура работы с проблемными заемщиками не может быть единообразной. Принимаемые банком меры должны быть индивидуальными для каждого заемщика, поскольку у каждого из них свои обстоятельства, повлекшие «сбои» в обслуживании долга.
Наиболее тяжелые последствия повлечет запрет на обращение в суд на взыскание задолженности (до 6 месяцев). За это время недобросовестный должник будет иметь все возможности вывести активы и покинуть страну;
2.2.3. Введение запрета на остановку кредитования по открытым кредитным линиям. Как правило, отказ на продолжение финансирования в рамках открытых кредитных линий основывается на отрицательном анализе оценки текущего финансового состояния заемщика, фактах нецелевого использования средств, невыполнении заемщиком финансовых и прочих обязательных условий в рамках соглашений о кредитовании.
В частности, данная норма была использована банками в 2007-2008г.г. в отношении целого ряда строительных компаний. Запрет на использование банками этой возможности в будущем приведет к значительному увеличению кредитных рисков банков, и может быть применен недобросовестными заемщиками для сокрытия своего критического финансового состояния путем использования заемных средств на погашение текущих и просроченных платежей по ранее полученным займам.
Введение нормы приведет только к прекращению инструмента открытия кредитных линий, что существенно усложнит процедуры получения займов;
2.2.4. Запрет на требование по досрочному погашению займов. Данные меры носят упредительный характер, и применяются банками лишь в случае неисполнения заемщиком своих обязательств по обслуживанию займа либо в случае наступления определенных обстоятельств, оговоренных в условиях договора. В частности, такими условиями и обстоятельствами могут выступать нецелевое использование средств, невыполнении заемщиком финансовых и прочих обязательств по договору и т.д. Они имеются во всех договорах банков с их кредиторами, в том числе АО «ФНБ «Самрук-Казына».
Пруденциальное регулирование
2.3. Классификация активов и формирование провизий
БВУ неоднократно поднимали проблему несответствия требований Правил классификации активов, условнях обязательств и создания провизий (резервов) против них (далее- Инструкция №296) Международным стандартам финансовой отчетности (далее- МСФО).
В частности, в соответствии со статьей 2 Закона РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетсности», субъекты крупного предпринимательства и организации публичного интересе должны составлять финансовую отчетность в соответствии с МСФО, Регулятором банков по данному вопросу является НБК. С другой стороны, БВУ обязаны осуществлять формирование провизий в соотевтствии с Инструкцией №296. Регулятором банков по данному вопросу явлется АФН. При этом, налоговое законодательство основывается именно на нормах Инструкции №296.
Несмотря на несоотвествие вышеуказанных требований между собой, регуляторы при проведении проверок требуют приведения банковской отчетности к «своему» законодательству. В частности, в письме НБК указывается, что банки должны формировать резервы МСФО, а не на основании требований АФН. Поскольку, как правило, сумма резервов по требованиям Инструкции №296 выше, АФН при проведении проверок требует доформирования суммы провизий.
Учитывая вышеизложенное, банки вынуждены формировать отчетность в двух форматах (по МСФО и в соответствии с Инструкцией №296).
2.4. Документация по кредитованию
Правлением АФН от 29 марта т.г. было принято постановление АФН №38 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления АФН от 23 февраля 2007 года №49 «Об утверждении Првил ведения документации по кредитованию. Однако значительное количество предложений банков в данном Постановлении не были учтены, среди них:
- по необходимости указания в тексте договора общей суммы вознаграждения и суммарного значения кредита и вознаграждения на дату заключения договора о предоставлении кредита;
- по определению способа погашения займа на усмотрение заемщика с учетом его платежеспособности;
- новый пункт в отношении особенностей графика погашения.
2.5. Стабилизационная программа Правительства
2.5.1 Дорожная карта бизнеса-2020
2.5.1.1 Способность банков выполнить требования программы по снижению ставок вознаграждения до 12%.
На сегодня средняя стоимость срочного внутреннего фондирования банков (без учета государственных средств) находится в пределах 9-11%. Доступ к внешним рынкам ограничен. Средняя ставка привлечения на внешних рынках для крупных финансовых игроков на сегодня находится на уровне 9-10% (в мае т.г. состоялось размещение ценных бумаг АО «Казатомпром» на уровне 6,5%).
Уровень реструктуризации портфеля по собственным программам у ряда банков достигает 60% портфеля.
В этих условиях требование по снижению ставок вознаграждения до 12% (особенно по действующим кредитам) сможет реализовать в лучшем случае первая пятерка БВУ. Это отсечет от участия в программе заемщиков средних и малых банков. А поскольку заемщики могут иметь займы в нескольких банках, - потенциально возможны жалобы со стороны заемщиков.
2.5.1.2. По первому направлению Программы.
Программой предусмотрено поддержка новых проектов в рамках первого направления программы. При этом, для заемщиков, чьи проекты находятся в стадии завершения и не вышли на проектную мощность, также требуется, чтобы ему был выдан новый заем.
Для заемщика это прямые затраты на повторную оценку залогового обеспечения, сбор документов по кредиту.
2.5.1.3. В отношении валютных займов
По состоянию на 1.05.2010г. порядка 48% кредитного портфеля составляли займы в иностранной валюте. Необходимость конвертации займа в тенге (особенно для клиентов, имеющих валютную выручку), несет в себе дополнительные затраты для заемщика по конвертации, а также валютные риски (в случае дальнейшего укрепления тенге).
2.5.1.4 В отношении торгового портфеля
По состоянию на 1.05.2010г. доля займов промышленности и субъектам, занятым сельским хозяйством в портфеле БВУ составила 9,9% и 3,4%, соответственно.
2.5.1.5 В отношении порядка рассмотрения заявок
В связи с тем, что в банках решение о субсидирование проектов принимается зачастую на уровне головного офиса, на сегодня имеются жалобы со стороны заемщиков и акиматов на представителей филиалов БВУ. Кроме того, высказываются опасения, что механизмы рассмотрения заявок, прописанные в Программе, излишне громоздкие. В этой связи выдвигаются отдельные предложения по разработке Единого регламента рассмотрения заявок.
2.5.1.6 В отношении облигационных займов (п.2 Протокола совещания у Заместителя Премьер-Министра РК, г-на Орынбаева Е.Т. от 15.06.2010г.)
У ряда производственных компаний помимо задолженности перед банком имеются облигационные займы. В ряде случаев суммы облигационных программ даже превосходят сумму привлеченных кредитов.
Тенденция дефолтов по облигациям свидетельствует о нарастающих судебных рисках для предприятий со стороны держателей облигаций. Потенциальные аресты счетов компаний-эмитентов могут свести на нет все усилия банков-кредиторов на проведение реструктуризации.
Также существует вопрос 100% согласия держателей облигаций на внесение изменений в проспект эмиссии. Всегда имеется критическая масса «несогласных» на изменение условий выпуска:
- кто-то не имеет возможности дисконтировать задолженность (н-р, НПФ);
- кто-то не считает целесообразным удлиннять срок обращения облигаций (брокеры, физические лица и т.д.).
Вопрос зачастую стоит не в комплексной реструктуризации компании, а в держателях определенного выпуска ценных бумаг. Переговоры затягиваются на длительный период. За это время компания, не имеющая доступа к финансированию, медленно умирает.
2.5.1.7 В отношении развития Программы:
На сегодня зафиксировано следующее распределение средств, выделенных на субсидирование:
- на первое направление – 12 млрд. тенге;
- на второе – 16 млрд.тенге;
- на третье – 2 млрд.тенге.
При этом, имеется понимание, что имеются социально-значимые для регионов заемщики, для которых только лишь субсидирование ставки по займам в силу общей долговой перегруженности, не будет являться комплексным решением.
2.5.2 Контроль за реализацией программ и расходованием средств Национального фонда
2.5.2.1 Относительно действий сотрудников правоохранительных органов
В некоторых регионах сотрудниками правоохранительных органов запрашивалась информация, не имеющая отношения к проверке целевого и эффективного использования средств Национального Фонда.
2.5.2.2 Относительно предоставления централизованной информации по банкам
На сегодняшний день при проведении проверок головными офисами банков по запросу проверяющего сотрудника предоставляется централизованная информация.
Вместе с тем, такая информация вторично запрашивается при проведении проверок в филиалах банков.
По клиентам корпоративного сектора, получившим средства фонда, выделенные на кредитование реального сектора, кредитное досье храниться централизовано в головном банке.
Проверка проводилась в регионах, где клиенты ведут свою деятельность. Проверяющие требуют предоставления досье на местах, в связи с чем возникают проблемы со своевременным и полным предоставлением документов. Сотрудники филиалов не всегда владеют информацией по подобным клиентам и не могут оперативно исполнять запросы проверяющих, которые требуют исполнения в очень сжатые сроки.