Оюл «Ассоциация финансистов Казахстана»
| Вид материала | Реферат |
- Первого Президента Республики Казахстан Назарбаева Н. А. «Моя родина мой казахстан», 19.64kb.
- Международная общественная организация «гильдия финансистов» моо «гильдия финансистов», 64.65kb.
- Международную Актуарную Ассоциацию в качестве ассоциированного члена. Общество с мая, 97.36kb.
- Казахстана Ассоциация «Казахстанский Совет иностранных инвесторов», 77.1kb.
- Презентация книги о социальной культуре предпринимательства Казахстана на гос языке, 26.73kb.
- Общая характеристика западного казахстана, 1516.34kb.
- Национального Центра Аккредитации Республики Казахстан рассказ, 47.54kb.
- В г. Алматы Научный центр акушерства, гинекологии и перинатологии мз рк, Ассоциация, 36.89kb.
- П л а н: введение глава история и культура казахстана часть История Казахстана: с древних, 78.91kb.
- Краткое содержание дисциплин, основные разделы, 286.87kb.
АФК на имя Премьер-министра РК были направлены предложения по развитию арендного жилья.
Механизм реализации:
- Финансовые организации (либо специально созданные компании) принимают на баланс залоговое жилье заемщиков через предусмотренные законодательством механизмы (добровольная, внесудебная или судебная реализация) для последующей реализации или сдачи в аренду на коммерческих условиях.
- Финансовые организации (либо специально созданные компании) предоставляют Заемщикам право проживания в арендованном жилье, по площади и качеству удовлетворяющий санитарным требованиям, по льготным ставкам на срок 12 - 18 месяцев.
- С заемщиком заключается договор аренды, в котором предусмотрены:
- График ежемесячных платежей;
- Право обратного выкупа арендуемого жилья по истечению 36 месяцев после окончания периода аренды;
- Заемщики/арендаторы, нарушающие условия льготной аренды, теряют права на аренду и обратный выкуп. Жилье продается или сдается в аренду на открытом рынке для покрытия задолженности клиента перед банком.
- Банк (либо определенное банком юридическое лицо) приобретает права собственности на залоговое жилье по рыночной стоимости, которая вычитается из задолженности заемщика. Если рыночной стоимости жилья недостаточно для покрытия суммы задолженности, то остаток сохраняется на заемщике в виде необеспеченного кредита на льготных условиях.
- Ежемесячные платежи по аренде и по непогашенному остатку кредита (если таковой имеется) составляются таким образом, что их сумма составляет не более 50% от суммы предыдущего ежемесячного платежа заемщика по кредиту.
- В течение срока льготной аренды, банки за счет внутренних резервов могут снизить ставку вознаграждения по данным кредитам до уровня безубыточности, учитывая все расходы банков. Дальнейшее снижение ставки вознаграждения возможно при поддержке государства в виде предоставления банкам удешевленного финансирования, либо в виде целевых субсидий. По аналогии с программой рефинансирования ипотечных кредитов, при размещении государственных средств по льготной ставке, банки могут снизить ставки начисления вознаграждения до 9% и 11% соответственно.
8. После окончания срока льготной аренды заемщик имеет право обратного выкупа арендуемого жилья. Выкуп может происходить как единовременное внесение всей суммы (в том числе за счет получения кредита в другом банке), так и за счет оформления кредита в банке-арендодателе на коммерческих условиях. В случае, если по окончанию срока льготной аренды отказывается от выкупа, то данное жилье освобождается для дальнейшей аренды либо продажи на открытом рынке.
Преимущества данного предложения:
1) Фактическое снижение платежей для заемщиков. По сути, платежи по аренде являются заменой платежей по кредиту, но по более льготной ставке/графику.
2) Эффект демотиватора. При предоставлении массовых льгот по кредитам важно избежать того, чтобы платежеспособные клиенты перестали обслуживать обязательства. Если банки будут использовать при работе с проблемными заемщиками только программы снижения платежей, то платежеспособным клиентам становится экономически выгодно прекратить платежи в банк, чтобы также воспользоваться льготами. В предлагаемом инструменте существует значительный противовес / демотиватор - в виде потери права собственности на жилье и перспективы переселения в альтернативное жилье с меньшей площадью. Любой платежеспособный заемщик серьезно подумает, прежде чем как отказаться от осуществления платежей банку, потерять квартиру и переселится в альтернативное жилье с меньшей площадью. Вторым демотивирующим фактором может служить установление моратория на обратный выкуп жилья сроком на 3 года, за исключением случаев полного погашения задолженности со стороны заемщика.
3) Сохранение жилья. В рамках предлагаемого механизма заемщик/ арендатор сохраняет права пользования на альтернативное жилье при выполнении им условий льготной аренды.
4) Возобновление денежных потоков. Банки приобретают возможность генерировать хоть какой-то денежный поток от «замороженных» объектов жилья. С точки зрения ликвидности, это окажет позитивное влияние и позволит направлять высвобождаемые средства на финансирование экономики страны, в т.ч. физических лиц.
5) Снижение доли проблемных кредитов. За счет погашения части портфеля уменьшится доля проблемных кредитов в портфелях банков, это поможет снизить провизии и уменьшить давление на капитал банков.
Для полноценного развития арендных отношений между банками-кредиторами и проблемными заемщиками требуются принятие следующих решений:
Снятие законодательных ограничений на сдачу банками объектов в аренду. Есть 2 варианта решения данного вопроса:
А) внесение специальных изменений в Закон о банках, разрешающий данную деятельность в рамках обсуждаемой программы.
Б) приобретение жилья на отдельное юридическое лицо (управляющая компания), которое не является банком и не подпадает под ограничения Закона о банках. Данное юридическое лицо может контролироваться банком и кредитоваться в банке для выкупа объектов жилья.
Учитывая социальную составляющую, банки могут на срок аренды предоставить заемщикам льготную ставку до уровня точки безубыточности. Однако, дальнейшее снижение процентной ставки возможно при:
А) предоставлении банкам более дешевых источников фондирования для большего снижения долговой нагрузки на заемщиков, по аналогии с Программой рефинансирования ипотечных кредитов; При реализации данного варианта государство в лице ФНБ Самрук Казына предоставит банкам депозиты по льготной ставке, что позволит снизить стоимость аренды для заемщиков участвующих в программе, так как арендные платежи будут рассчитываться в соответствии со стоимостью кредита 9% для социально-уязвимых групп заемщиков и до 11% для остальных категорий заемщиков.
Б) частичном субсидировании выплачиваемого вознаграждения по процентам, по аналогии с программами поддержки сельскохозяйственного сектора. В данном варианте государство частично возмещает расходы заемщика по оплате арендных платежей. Так как субсидирование со стороны государства предполагается на безвозмездной основе, необходимо будет четко определить сегмент клиентов, которые могут претендовать на государственную поддержку. К такой категории можно будет отнести категорию наименее социально защищенных клиентов. оценку необходимого государственного участия в рамках данной программы.
По предварительной оценке для реализации программы аренды по проблемному портфелю, могут потребоваться государственные средства в следующем объеме:
| Вариант программы: | млн. долларов США |
| - необходимое фондирование в виде удешевленных депозитов | 1500 |
| - необходимое ежегодное субсидирование | 40 |
В случае наличия в государственной собственности (через Фонд недвижимости или другие институты) квартир эконом-класса, возможно задействовать данные квартиры для переселения и сдачи в аренду заемщикам.
В настоящее время банки сталкиваются в тем, что суды в своих решениях руководствуются соображениями социальной защиты заемщиков, особенно там, где речь идет о выселении проблемных заемщиков. В случае получения государственной поддержки данной программы, необходимо проведение Министерством юстиции разъяснительной работы для обеспечения объективной позиции со стороны судов.
Внесение изменений в Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них (далее – Инструкция №296), утвержденные АФН. На сегодня нормами Инструкции №296 в части формирования провизий по однородному портфелю, устанавливается на начало отчетного года величина потерь, действующая до конца года. При этом, в случае уменьшения доли проблемных кредитов в однородном портфеле, соответственно, должна снизится эффективная ставка резервирования. Однако, текущий механизм начисления провизий предполагает ежемесячный расчет эффективной ставки резервирования как доли кредитов с просрочкой свыше 60 дней к объему портфеля за каждый месяц, но не ниже величины потерь, сформированной на начало отчетного года. Необходимо внести изменения в Инструкцию№296 в части ежемесячного начисления провизий по однородному портфелю без привязки к величине потерь, рассчитанной на начало отчетного года.
3.6. Решение вопросов налогового законодательства, а так же коммунальных платежей помогло бы банкам максимально снизить долговую нагрузку для заемщиков.
Совместными усилиями финансовых организаций и государства можно более полноценно и качественно использовать аренду как один из способов улучшения качества кредитного портфеля с одной стороны и решения социальной проблемы сохранности жилья для проживания проблемных заемщиков – с другой.
- 3.7 Исламский банкинг
- В 2009 г. принят Закона РК «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам организации и деятельности исламских банков и организации исламского финансирования».АФН при активном содействии АФК разработан и принят ряд подзаконных НПА по вопросам исламского банкинга.
- АФК совместно в Кувейтско-Турецким банком 12-14 октября проведен семинар на тему «Исламский банкинг и исламское финансирование».
В рамках обсуждения проблемных вопросов связанных с исламским финансированием с АФН были согласованны следующие предложения:
3.7.1. В ходе проведения очередного заседания Рабочей группы по разработке предложений по внесению изменений в законодательство по вопросам исламского финансирования был рассмотрен вопрос целесообразности функционирования исламских окон в Казахстане. В результате, АФН было выражено мнение касательно нецелесообразности открытия исламских «окон» коммерческими банками ввиду наличия сложностей при регулировании деятельности таких банков, в том числе в части пруденциального регулирования и ведения бухгалтерского учета. Кроме того, было высказано мнение, что при одновременном функционировании в банке двух систем (исламской и традиционной) существенно возрастает вероятность перетока рисков, присущих той или иной системе в другую.
В ходе проведения встреч с представителями АО «Исламский банк «Al Hilal» и Юридической Компании Zaid Ibrahim & Co (Малайзия), ими было высказано мнение касательно целесообразности раздельного функционирования исламских и коммерческих банков. Кроме того, опыт Малайзии по данному вопросу свидетельствует о постепенном переходе с функционирования исламских «окон» традиционных банков (первоначальный этап) к разделению двух видов банковской деятельности путем создания отдельных банков – исламских и коммерческих.
3.7.2. В настоящее время международные рейтинговые агентства, такие как Standard and Poors, Moody’s, Fitch Ratings, представленные на территории стран СНГ дочерними организациями, имеют опыт и соответствующую методику присвоения рейтинговых оценок исламским ценным бумагам в государственном и корпоративном секторах, что в свою очередь позволит эмитентам исламских ценных бумаг на территории Республики Казахстан использовать их услуги.
Вместе с тем, АФН поддерживает предложение по обсуждению данных вопросов с международными рейтинговыми агентствами, специализирующимися в области исламского финансирования (Islamic International Rating Agency, Rating Agency Malaysia).
3.7.3. Республика Казахстан в соответствии с Конституцией является светским государством, что означает отделение государства от религии, а также независимость самих религиозных объединений, в связи с чем, представляется нецелесообразным создание единого Совета по принципам исламского финансирования (Совета Шариата) при АФН либо Национальном Банке Республики Казахстан.
В этой связи, учитывая что одной из целей деятельности Регионального финансового центра по г.Алматы (далее - РФЦА) является создание условий для привлечения инвестиций в экономику Казахстана, возможно создание и функционирование Шариатского Совета при РФЦА либо при Исламском банке развития в случае вхождения в него большинства участников исламского финансирования. Кроме того, в связи с тем, что ОЮЛ «Ассоциация развития исламских финансов» будет проводиться комплексная работа по реализации стратегии развития исламского финансирования в Республики Казахстан, возможно создание Совета Шариата при данной саморегулируемой организации.
В целях определения требований в отношении членов Совета Шариата в дальнейшем возможно установление вышеуказанных требований АФН при наличии соответствующих полномочий.
АФН поддерживает предложение по обсуждению данных вопросов с международными организациями по урегулированию споров между исламскими финансовыми учреждениями (ARCIFI, CIBAFI).
3.7.4. В целях организации торговли исламскими ценными бумагами на фондовой бирже Правлением АФН было принято Постановление от 29 марта 2010 года № 40 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правления АФН от 26 мая 2008 года № 77 «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи», согласно которому официальный список дополнен сектором «исламские ценные бумаги», а также установлены требования по включению и нахождению исламских ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи.
3.7.5. Замечания и предложения АФН по проекту Дорожной карты по развитию исламских финансов в Казахстане были направлены в адрес АРД РФЦА письмом от 29 апреля 2010 года № 02-02-17/631-7740.
Согласно Протоколу заседания Рабочей группы от 09.04.10г., принято решение о представлении членами рабочей группы замечаний и предложений по проекту Дорожной карты в адрес АРД РФЦА.
3.7.6. В отношении беспроцентных депозитов до востребования необходимо отметить, что депозиты физических лиц, размещенные в исламских банках, должны гарантироваться отдельно от депозитов, размещенных в традиционных банках, то есть исламские и традиционные банки должны иметь отдельные резервы возмещения в случае их принудительной ликвидации. Как отмечалось ранее на этапе подготовки законопроекта по исламскому финансированию, на начальном этапе становления исламской банковской системы требуется время для появления исламских банков на территории Казахстана, привлечения депозитов физических лиц. Кроме того, предполагается, что на первом этапе клиентами исламских банков будут в основном юридические лица, затем по истечении определенного времени при условии повышения информированности населения о предоставляемых исламским банком услугах, порядке и условиях осуществления исламских банковских операций, и соответственно о возможных рисках, клиентами исламских банков станут физические лица. Также требуется время для создания отдельной системы гарантирования депозитов физических лиц и накопления организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, резерва возмещения по депозитам исламских банков.
При условии успешного развития исламских банков в Казахстане в дальнейшем возможно будет создание в республике параллельной системы гарантирования депозитов для исламских банков на основании изучения наилучшего международного опыта. При этом параллельная система предполагает создание отдельного резерва возмещения, формируемого исключительно за счет календарных взносов исламских банков, отдельной системы дифференцированных ставок обязательных календарных взносов для исламских банков, учитывая специфические риски, присущие исламскому банку.
В ходе вышеуказанного заседания Рабочей группы некоторыми участниками Рабочей группы было выражено мнение касательно возможности страхования депозитов в исламских банках посредством создания отдельного фонда, действующего на принципах исламского страхования.
В целях определения необходимости внедрения системы гарантирования депозитов исламских банков, возможно, изучить совместно с заинтересованными участниками Рабочей группы международный опыт создания систем гарантирования депозитов исламских банков.
3.8. Банковские гарантии
3.8.1 Выпуск инструментов торгового финансирования
Ввиду специфики деятельности по торговому финансированию, в плане выпуска инструментов торгового финансирования по поручению и под ответственность банка, страховой компании или любого другого юридического или физического лица (эмитента), действующего по приказу принципала, АФК внесены в АФН следующие консолидированные предложения с просьбой учесть в Правилах №55, что:
а) SWIFT- сообщение банка-эмитента, полученное банком РК, содержащее текст контр-гарантии и указание к выпуску гарантии, и является самим Договором банковской гарантии;
б) SWIFT- сообщение банка РК, как банка-эмитента, направленное банку-гаранту, содержащее текст контр-гарантии и указание к выпуску гарантии, является Договором банковской контр-гарантии.
Ввиду того, что по межбанковским непокрытым аккредитивам (подтверждение экспортного аккредитива банка-корреспондента в рамках бланкового лимита) заемщиком также является банк-эмитент, предоставление данных документов необходимо только по Банку-эмитенту. Также просили учесть в тексте перечня документов, указанных в пункте 8) Главы 2 Правил №49 (пп. 1), 2), 3), 4), 5), 6), 8), 9), 11), 14), 18), 20) и 22)), что их представление необходимо только по банку-эмитенту, аналогичная оговорка необходимо сделать в пункте 24 Главы 6 (в отношении непокрытых аккредитивов).
Специфика межбанковского бизнеса, заключается в том, что банк, выпускающий гарантию под контр-гарантии третьего банка или подтверждающий экспортный аккредитив, выпускает/подтверждает ее/его под риск и ответственность банка-эмитента. Банк гарант/подтверждающий банк берет на себя риск банка-эмитента в рамках бланкового лимита (беззалогового). В соответствии с этим, выделили в отдельную статью документы, для формирования досье по межбанковским инструментам, а именно, по гарантиям:
- Текст контр-гарантии, переданный в виде электронного документа, полученного по каналу связи, обеспечивающему подтверждение достоверности и подлинности передаваемого сообщения и используемому в международной банковской практике либо на бумажном носителе с дополнительным подтверждением по системе SWIFT полномочий лиц подписавших гарантию;
- Внутренний документ банка, выпускающего гарантию под контр-гарантию банка-корреспондента, в котором определена возможность выпуска гарантии под контр-гарантию данного банка.
по подтвержденным аккредитивам:
- Текст экспортного аккредитива, переданного в виде электронного документа, полученного по каналу связи, обеспечивающему подтверждение достоверности и подлинности передаваемого сообщения и используемому в международной банковской практике;
- Внутренний документ банка, подтверждающего экспортный аккредитив в дополнение к обязательству банка-эмитента, в котором определена возможность подтверждения экспортного аккредитива.
3.8.2 Регистрация банковских гарантий в системе ТОО «Первое кредитное бюро»
АФК были внесены предложения по возможности исключения нормы о признании сделки недействительной в случае отсутствия информации по гарантиям в ПКБ из правил, поскольку, во-первых, реализация нормы об обязательном предоставлении письменного согласия лица-должника не позволяет достичь цели введения данной нормы (предотвращение риска выпуска банками «сейфовых гарантий» в полной мере). Во-вторых, реализация нормы требует значительных временных, трудовых и денежных ресурсов. В случае невозможности исключения вышеуказанной нормы из правил, по предоставить отсрочку по ее исполнению до конца 2010 года.
В целях успешного и своевременного приема ПКБ направляемых банками сведений по выпущенным гарантиям, необходимо разработать и внедрить механизм по разрешению диспутных ситуаций, возникающих вследствие несовпадения идентификационных данных субъектов кредитных историй. Проведение инвентаризации идентификационных данных, которые являются ключевыми при исполнении контроля при принятии информации, передаваемой банками в ПКБ. Данная инвентаризация должна быть проведена ПКБ совместно с банками второго уровня. После приведения в соответствие данных базы ПКБ, банки второго уровня, перед выпуском гарантии/поручительств, предварительно смогут формировать пакет документов с данными о клиенте - должнике и направлять его в ПКБ для предварительного подтверждения данных о клиенте - должнике. При этом ПКБ в режиме «ON LINE» будет предоставлять разрешение на выгрузку данных.
Необходимо определить правомерность предоставления БВУ информации по бенефициарам без наличия согласия на предоставление информации в базу ПКБ в соответствии с требованиями Постановления Правления АФН РК от 21.08.2004 г. №250.
А также были направлены ряд вопросов, требующих разъяснения касательно выставленных требований ПКБ, при регистрации гарантий/поручительств:
- Насколько является правомерным отправка данных по кредитору в ПКБ, учитывая, что банк напрямую не может получить согласие от кредитора на предоставление сведений, о нем и не усложнит ли это процесс выпуска гарантий/поручительств?
- В случае наличия переуступки обязательств по гарантии, т.е. по одной выпущенной гарантии могут быть несколько кредиторов с разными долями требований на гарантию, как следует банку отражать изменения по кредиторам и их долям? Готова ли база ПКБ принимать данные по нескольким кредиторам одной гарантии? С какой периодичностью банк должен будет обновлять сведения по гарантии - в момент предоставления или в обычном режиме, т.е. в течение 30 календарных дней?
- В банковской практике существует такое понятие как контр-гарантия, при этом для банка должником является банк-гарант, и соответственно в ПКБ направляются сведения по банку-гаранту в роли должника, т.о. лицо, которое действительно является должником не отражается в базе ПКБ. Насколько кредитору необходима информация о банке-гаранте? Должен ли банк направлять сведения по заявителю – должнику? Если да, считаю необходимым добавить поле по Заявителю, а именно наименование Заявителя.
- Обязательно ли разделять Бенефициара на физическое либо на юридическое лицо? К сожалению, банки на сегодняшний день не могут передавать такую информацию, ввиду отсутствия технической возможности.
3.8.3 Истечение срока тендерных/посттендерных гарантий
В соответствии с тем, что организаторами тендеров является государственные учреждения, устраивающие тендера на постоянной основе, получать письма от бенефициаров или возвраты оригиналов по всем выпускаемым гарантиям является практически невозможным, а автоматическое продление несет в себе риск закрытия гарантии банком по истечении календарной даты, указанной в ней, несмотря на продление тендерной заявки и гарантии, соответственно АФК внесены предложения по внесению изменений в формы тендерных/посттендерных гарантий.
3.8.4 По вопросу разработки концепции и технической реализации механизма электронной банковской гарантии
АФК было направлено письмо в МФ, с просьбой оказать содействия в определении юридического статуса Электронной Банковской гарантии в Информационной системе «Электронные государственные закупки».