Коммерческий Банк «интеркоопбанк»
| Вид материала | Документы |
- Коммерческий Банк «интеркоопбанк», 733.27kb.
- Коммерческий Банк «интеркоопбанк», 1013.74kb.
- Коммерческий банк «независимый строительный банк», 265.71kb.
- Лекция Коммерческий банк, 171.96kb.
- Коммерческий Банк «Русский Генеральный Банк», 1541.63kb.
- Коммерческий Банк «Кредит-Стандарт», 1176.6kb.
- Власов Сергей Геннадьевич. Банк является участником системы страхования вкладов., 127.48kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету ОАО акб «стелла-банк» за 2011 год, 439.91kb.
- Услуги, 74.33kb.
- Коммерческий Банк «Констанс-Банк», 1313.38kb.
независимой Аудиторской фирмы ООО «АКОНТ» по финансовой (бухгалтерской) отчетности
Акционерного коммерческого банка “ИНТЕРКООПБАНК” (открытое акционерное общество) (АКБ «Интеркоопбанк» (ОАО), подготовленной по итогам деятельности за год, закончившийся 31 декабря 2008 года
1. Аудитор:
ООО Аудиторская фирма «АКОНТ» Тел./факс (495) 650-30-51
Юр. адрес: 142092, г. Троицк, Московская область, ул. Лесная ,4б.
Почт. адрес: 129164, г. Москва, пр-т Мира, 124, а/я 43.
ООО Аудиторская фирма «АКОНТ» имеет:
лицензию на проведение аудита № Е004602, выданную в соответствии с приказом Министерства финансов РФ от 27 июня 2003 г. № 195, сроком на пять лет, продлена до 27 июня 2013 г.
свидетельство о государственной регистрации № 1533/78, выданное 7 июля 1998г.;
ИНН 5046036400;
ОГРН 1025006036384.
ООО АФ «АКОНТ» является членом Аудиторской Палаты РФ (№723 в реестре АПР).
2. Аудируемое лицо:
Полное наименование Банка: Акционерный коммерческий банк «ИНТЕРКООПБАНК» (открытое акционерное общество).
Сокращенное наименование Банка: АКБ “Интеркоопбанк” (ОАО).
Дата регистрации Центральным Банком Российской Федерации: 22 апреля 1994 года. Регистрационный номер: 2803
ОГРН 1037744002251
Местонахождение Банка: 117981, Россия, город Москва, проспект Вернадского, дом 41.
В 2008 году Банк имел следующие лицензии:
- Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 2803 от 25.07.2007г.
- Лицензия Банка России на осуществление банковских операций с драгоценными металлами № 2803 от 20.04.2004г.
- Свидетельство Государственной корпорации Агентства по страхованию вкладов о включении Банка в реестр Банков-участников системы обязательного страхования вкладов 03 февраля 2005г. под номером 568
Банком получены в Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
- Лицензия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг профессионального участника рынка ценных бумаг .№ 177-09227-100000 от 29.06.2006 года на осуществление брокерской деятельности, без ограничения срока действия;
- Лицензия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг профессионального участника рынка ценных бумаг № 177-09229-010000 от 29.06.2006 года на осуществление дилерской деятельности, без ограничения срока действия;
- Лицензия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг профессионального участника рынка ценных бумаг № 177-09231-010000 от 29.06.2006 года на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, без ограничения срока действия;
- Лицензия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг профессионального участника рынка ценных бумаг № 177-09232-000100 от 29.06.2006 года на осуществление депозитарной деятельности, без ограничения срока действия.
3. Мы провели аудит годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности АКБ “Интеркоопбанк” (ОАО), за период с 1 января по 31 декабря 2008 г. включительно.
Финансовая (бухгалтерская) отчетность АКБ “Интеркоопбанк” (ОАО) включает:
- бухгалтерский баланс (публикуемая форма);
- отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма);
- отчет о движении денежных средств;
- отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;
- сведения об обязательных нормативах;
- пояснительную записку.
Ответственность за подготовку и представление отчетности несет исполнительный орган АКБ “Интеркоопбанк” (ОАО). Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях представленной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
- Федеральным законом "Об аудиторской деятельности";
- федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности (в ред. Постановления Правительства РФ № 532 от 07.10.2004 г.)
- внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности Аудиторской Палаты РФ;
- правилами (стандартами) аудиторской деятельности ООО Аудиторская фирма «АКОНТ»;
- нормативными актами Министерства Финансов РФ и Банка России.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая( бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
4. По мнению ООО Аудиторская Фирма «АКОНТ», финансовая (бухгалтерская) отчетность АКБ «Интеркоопбанк» (ОАО) отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение кредитной организации на 1 января 2009 г. и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2008 г. включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Директор ООО Аудиторская фирма «АКОНТ» О. Антонюк
(руководитель аудиторской проверки)
(квалификационный аттестат аудитора К 018269, выданный ЦАЛАК ЦБ РФ 20 июня 1995г., продлен решением Минфина с 05.08.2004г. на неограниченный срок).
Аудитор Г. Кирисюк
(квалификационный аттестат аудитора К 018268, выданный ЦАЛАК ЦБ РФ 20 июня 1995 г.; продлен решением Минфина с 05.08.2004 г. на неограниченный срок).
20 мая 2009 г.
14. ЗАКЛЮЧЕНИЕ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПРОВЕРКИ ОТЧЕТНОСТИ
за 2008г.
| | |
| г. Москва Акционерный Коммерческий Банк «ИНТЕРКООПБАНК» (открытое акционерное общество) 117981, Москва, пр-т Вернадского, д.41 тел., факс 780-31-71 | Совет директоров Банка Годовое Общее собрание акционеров Банка |
Акционерам Акционерного Коммерческого Банка
ИНТЕРКООПБАНК
(Открытое акционерное общество)
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Ревизионной комиссии об итогах деятельности
АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» ОАО
за 2008 год
Ревизионная комиссия провела проверку финансово-хозяйственной деятельности АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» (ОАО) (именуемый далее Банк) по итогам работы 2008 года в соответствии с:
- Федеральным законом от 26.12.1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (с учетом изменений и дополнений);
- Уставом АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» (ОАО) от 27 августа 2004г.;
- Положением о Ревизионной комиссии, утвержденным общим собранием акционеров от 02.04. 2005 г.
Цель проверки:
- Изучить показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности Банка за 2008 год;
- Установить соблюдение норм действующего законодательства и нормативных актов Банка России по совершаемым Банком операциям, в том числе наличие учетной политики Банка и ее соответствие установленным требованиям.
Ревизионной комиссией выборочно были проведены следующие проверки:
1. Проверка тестирования отдельных показателей в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытии в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности:
В результате проведения проверки, и в соответствии с целями ревизионная комиссия пришла к выводу, что:
- не обнаружено несоблюдения Банком действующего законодательства по совершаемым им операциям;
- не выявлено несоответствия ведения Банком бухгалтерского учета действующему законодательству и нормативным актам Банка России;
- не установлено неправильность составления Банком бухгалтерской отчетности.
2. Проверка состояния кредитной политики Банка и качества управления кредитными рисками.
В результате проверки и рассмотренных материалов по мониторингу банковских рисков ревизионная комиссия пришла к выводу, что:
- в целом кредитная политика и качество управления кредитными рисками в Банке соответствует нормативным требованиям Банка России;
- в полном объеме сформирован в Банке резерв на возможные потери по ссудам;
- риски, возникающие в результате деятельности Банка, являются несущественными.
3. Проверка оценки общего качества управления Банком, в соответствии с требованиями Банка России.
Необходимо отметить, что руководство Банка несет ответственность за организацию и состояние системы внутреннего контроля. Рассмотрены материалы проверок, проводимых Службой внутреннего контроля в 2008 году различных направлений деятельности Банка, в соответствии с утвержденным планом.
В проверяемом периоде Службой внутреннего контроля проводились регулярные проверки различных направлений деятельности Банка, в частности: проверка организации работы Банка в рамках финансового мониторинга по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; проверка правильности и оформления юридических дел клиентов; проверка осуществления кассового обслуживания юридических и физических лиц; проверка обеспечения защиты и безопасности информации; проверка состояния контроля за рисками банковской деятельности; проверка состояния бухгалтерского учета и отчетности.
Результаты проводимых проверок оформлялись актами. По устранению выявленных нарушений руководством банка проводились мероприятия, способствующие недопущению аналогичных нарушений.
В рамках требований Федерального Закона от 07 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в Банке осуществляются меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. В соответствии с требованиями закона и нормативных актов Банка России в Банке разработаны Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программы его осуществления в АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» (ОАО).
В соответствии с требованиями Положения ЦБ РФ № 262-П от 18.08.2004 г. «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Банком осуществляется идентификация Клиентов и Выгодоприобретателей, регулярно проводится анализ деятельности, заявленной Клиентами в учредительных документах, фактически проводимым операциям.
В течение 2008 года Банком направлялись в уполномоченный орган сведения, установленные федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», в случае наличия в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю или необычных сделок, в отношении которых есть подозрение, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
На постоянной основе в Банке осуществляется мониторинг системы внутреннего контроля руководством Банка, руководителями структурных подразделений, служащими подразделений, осуществляющих банковские операции и их отражение в бухгалтерском учете и отчетности, а также Службой внутреннего контроля.
В отчетном периоде проводилась комплексная проверка Банка Отделением № 4 МГТУ Банка России. В ходе проверки серьезных замечаний не выявлено.
Данные, приведенные в Годовом отчете АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» (ОАО) за 2008 год являются достоверными.
По мнению Ревизионной комиссии, результаты финансово-хозяйственной деятельности АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» (ОАО) за 2008 год, отраженные в балансе и отчете о прибылях и убытках, и подтвержденные аудиторской фирмой ООО Аудиторская фирма «АКОНТ», могут быть приняты Общим собранием акционеров АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» (ОАО) к рассмотрению и утверждению.
Председатель ревизионной комиссии _________________ Холоденко О.Ю.
15. СПРАВКА О СОСТАВЕ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ БАНКА И ИЗМЕНЕНИЯХ В СОСТАВЕ ЗА 2008 ГОД
| Период | Количественный состав членов | Основание назначения |
| с 01.07.2008 г. по настоящее время |
| Решение Общего собрания акционеров от 30.06.2008г. (Протокол № 1 от 01.07.2008г.) |
СВЕДЕНИЯ О ЧЛЕНАХ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
1. Золкин Олег Анатольевич
Год рождения: 1963 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации – эмитента не имеет.
Сведения об образовании: Московский государственный университет им. М.В.Ломоносова, «юрист», год окончания - 1988.
С 2002 г. по настоящее время является Председателем Совета Директоров Банка
2.Ладехин Олег Валерьевич
Количество акций Банка, шт. 2 766 225.
Год рождения: 1971 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации: 9,839665%.
Доли голосующих акций кредитной организации – эмитента: 9,839665 %.
Сведения об образовании: Московский государственный университет им. М.В.Ломоносова, «юрист», год окончания - 1998.
С 2002 г. по настоящее время является членом Совета Директоров Банка
3. Стрижко Сергей Петрович
Количество акций Банка, шт. 2 784 322.
Год рождения: 1964 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации: 9,904037 %.
Доли голосующих акций кредитной организации – эмитента: 9,904037 %.
Сведения об образовании: Московская государственная юридическая академия, «юрист», год окончания – 1992.
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ, а также долей голосующих акций в уставном капитале не имеет.
С 2002 г. по настоящее время является членом Совета Директоров Банка
4. Подобед Андрей Юрьевич
Год рождения: 1968 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Сведения об образовании: Институт экономики и права, «юрист» .
С 2007 г. по настоящее время является членом Совета Директоров Банка
5. Холоденко Сергей Григорьевич
Год рождения: 1965 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации - эмитента не имеет.
Сведения об образовании: Международный университет бизнеса и управления, «юрист» .
С 2002 г. по настоящее время является членом Совета Директоров Банка
16. СПРАВКА О СОСТАВЕ ПРАВЛЕНИЯ БАНКА И ИЗМЕНЕНИЯХ В СОСТАВЕ ЗА 2008 ГОД.
| Период | Количественный состав членов | Основание назначения |
| С 01.01.2008 г. по 31.12.2008 г. | 1. Подобед Андрей Юрьевич – Председатель Правления, 2. Жукова Виктория Вячеславовна – член Правления 3. Никонова Ольга Игоревна - член Правления | Протокол № 33 Заседания Совета директоров от 16.10.2006г. |
17. КРАТКАЯ СПРАВКА О ПРЕДСЕДАТЕЛЕ ПРАВЛЕНИЯ БАНКА
Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа Банка.
Подобед Андрей Юрьевич – Председатель Правления (Решение Совета директоров Банка от 17.11.2004 г. (Протокол №63 от 17.11.2004 г.)
Год рождения: 1968 г.
Доли в уставном капитале кредитной организации: не имеет.
Доли голосующих акций кредитной организации – эмитента: не имеет.
Опционов кредитной организации-эмитента: не имеет.
Сведения об образовании: Институт экономики и права, юрист, год окончания – 1999
Долей в уставном капитале дочерних и зависимых обществ, а также долей голосующих акций в уставном капитале не имеет.
Подобед А.Ю. акциями Банка в течение 2008 года не владел.
18. КРАТКАЯ СПРАВКА О ЧЛЕНАХ ПРАВЛЕНИЯ БАНКА НА 01.01.2008 г.
18.1. Жукова В.В.
Жукова Виктория Вячеславовна - Заместитель Председателя Правления.
Дата рождения – 07 мая 1975 г.
Сведения об образовании: Московский Государственный Горный Университет
18.2. Никонова О.И.
Никонова Ольга Игоревна – Заместитель Главного бухгалтера
Дата рождения - 10 июля 1972 г.
Сведения об образовании: Московский Государственный Университет Коммерции;
Московский Коммерческий Университет.
Вышеперечисленные члены Правления Банка акциями Банка в течение 2008 года не владели.
19. КРИТЕРИИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ И РАЗМЕР ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ПРАВЛЕНИЯ, ЧЛЕНОВ ПРАВЛЕНИЯ, ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ, ЧЛЕНОВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ БАНКА.
Председатель Правления и члены Правления Банка являются работниками Банка. С ними заключаются трудовые договоры, которые определяют размеры выплачиваемого Председателю Правления и членам Правления вознаграждения.
Размер вознаграждения Председателя Правления и членов Правления, устанавливается в трудовых договорах на основании должностных окладов, указанных в утвержденном Банком штатном расписании.
Начисления, компенсации, субсидии и иные дополнительные выплаты Председателю Правления и членам Правления производятся в строгом соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Члены Совета директоров Банка в состав работников Банка не входят, за исключением членов Совета директоров Золкина О.А., Подобеда А.Ю. и Холоденко С.Г., которые являются соответственно Председателем Совета директоров, Председателем Правления и Заместителем председателя Правления.
Члены Совета директоров Банка осуществляют свои функции на безвозмездной основе, вознаграждение им Банком не выплачивается. Размер выплачиваемого вознаграждения Золкину О.А., Подобеду А.Ю., Холоденко С.Г., устанавливается в трудовом договоре на основании должностного оклада, указанного в утвержденном Банком штатном расписании.
Члены Ревизионной комиссии Банка в состав работников Банка не входят. Члены Ревизионной комиссии Банка осуществляют свои функции на безвозмездной основе, вознаграждение им Банком не выплачивается.
20. СВЕДЕНИЯ О СОБЛЮДЕНИИ БАНКОМ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ
Эффективность корпоративного управления является одним из важнейших условий обеспечения стабильности Банка.
Корпоративное управление – понятие, охватывающее разнообразные действия, связанные с управлением Банком, в том числе общее руководство деятельностью Банка, осуществляемое его общим собранием акционеров, Советом директоров и включающее комплекс их отношений (как регламентированных внутренними документами, так и неформализованных) с Председателем правления, Правлением и иными заинтересованными лицами в части:
- определения стратегических целей деятельности Банка, путей достижения указанных целей (включая порядок образования органов управления, наделения их полномочиями и осуществления управления текущей деятельностью Банка), а также контроля за их достижением;
- создания стимулов трудовой деятельности, обеспечивающих выполнение органами управления и служащими Банка всех действий, необходимых для достижения стратегических целей его деятельности;
- достижения баланса интересов (компромисса) участников (акционеров), членов Совета директоров и исполнительных органов Банка, его кредиторов, вкладчиков и иных заинтересованных лиц;
- обеспечения соблюдения законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов Банка, а также принципов профессиональной этики, принимаемых банковскими союзами, ассоциациями и (или) иными саморегулируемыми организациями и (или) определяемых внутренними документами.
Основными направлениями корпоративного управления в Банке являются:
- распределение полномочий, вопросов компетенции и подотчетности между органами управления, организация эффективной деятельности Совета директоров и исполнительных органов;
- определение и утверждение стратегии развития деятельности Банка и контроль за ее реализацией (включая построение эффективных систем планирования, управления банковскими рисками и внутреннего контроля);
- предотвращение конфликтов интересов, которые могут возникать между участниками (акционерами), членами Совета директоров и исполнительными органами, служащими, кредиторами, вкладчиками, иными клиентами и контрагентами;
- определение правил и процедур, обеспечивающих соблюдение принципов профессиональной этики;
- определение порядка и контроль за раскрытием информации о Банке.
Корпоративное управление основано на уважении прав и законных интересов его Участников и способствует эффективной деятельности Банка, в том числе увеличению стоимости активов и поддержанию финансовой стабильности и прибыльности Банка. Основой эффективной деятельности и инвестиционной привлекательности Банка является доверие между всеми Участниками Корпоративного управления.