Програма економічного І соціального розвитку міста Луганська
| Вид материала | Документы |
- Програма економічного І соціального розвитку міста Луганська, 1170.16kb.
- Програма економічного І соціального розвитку м. Нововолинська, 480.1kb.
- Програма економічного І соціального розвитку міста Лозова на 2011 рік, 2181.91kb.
- Програма економічного І соціального розвитку міста Мукачева на 2011 рік, 1929.25kb.
- Програма економічного І соціального розвитку м. Охтирка, 1356.45kb.
- ПРограма економічного та соціального розвитку міста ромни на 2009 рік, 453.41kb.
- Програма економічного І соціального розвитку міста Лозова на 2012 рік, 1086.78kb.
- Програма економічного І соціального розвитку міста Чернівців на 2010 рік Вступ, 1866.11kb.
- Програма економічного, соціального та культурного розвитку міста Алчевськ, 784.83kb.
- Про хід виконання Програми економічного І соціального розвитку міста на 2011 рік, 1558.08kb.
ВСТУП
Цілеспрямована діяльність виконавчих органів Луганської міської ради щодо забезпечення темпів економічного зростання та створення умов для підвищення рівня життя населення дозволила поліпшити позиції міста серед регіонів Луганської області та вийти на одне із провідних місць за переважною більшістю характеристик соціально-економічного розвитку.
Програма економічного і соціального розвитку міста Луганська на 2006 рік підготовлена враховуючи основні положення Програми соціально-економічного розвитку Луганської області на 1999-2010 роки та спрямована на розроблення і втілення комплексу заходів щодо практичної реалізації основних пріоритетів розвитку міста задля подальшого поліпшення якості життя луганчан, підвищення їх добробуту, покращання демографічних характеристик, забезпечення сталого економічного зростання та екологічної безпеки життєдіяльності.
Законодавчим підґрунтям для розроблення Програми є Закон України "Про державне прогнозування та розроблення програм економічного і соціального розвитку України" від 23.03.2000 №1602-ІІІ та постанова Кабінету Міністрів України від 26.04.2003 №621 "Про розроблення прогнозних і програмних документів економічного і соціального розвитку та складання проекту державного бюджету".
Враховуючи результати аналізу динаміки та тенденцій соціально-економічного розвитку м.Луганська, а також оцінку ресурсного, в тому числі фінансового потенціалу, в Програмі сформульовані ключові проблеми, що постають перед виконавчими органами місцевого самоврядування, визначені цілі та пріоритети розвитку м. Луганська в 2006 році, шляхи та механізми їх реалізації.
У 2006 році головні зусилля виконавчих органів Луганської міської ради будуть спрямовані на закріплення досягнутих темпів економічного зростання на базі його інноваційно-інвестиційної складової, забезпечення доступу до результатів економічного зростання жителів міста, справедливої оплати праці, повноцінного відновлення робочої сили та задіяння стимулів до збільшення індивідуальних доходів громадян.
Завдання і заходи Програми узгоджені з бюджетом м. Луганська. В процесі виконання Програма може уточнюватись із метою врахування трансформацій, що відбуватимуться в економіці міста. Зміни та доповнення до Програми затверджуються Луганською міською радою за поданням постійної комісії з питань економічного розвитку та бюджету.
1. Економічний розвиток міста Луганська у 2005 році
Аналіз особливостей і тенденцій соціально-економічного розвитку м. Луганська свідчить про подальше закріплення позитивних надбань, досягнутих за попередні роки. Ресурсний потенціал, диверсифікована структура економіки, у поєднанні з узгодженими діями виконавчих і місцевих органів влади, дозволили Луганську утриматися на траєкторії сталого економічного зростання.
Основними чинниками позитивних зрушень в економіці міста стали:
-посилення конкурентних позицій на внутрішньому та зовнішньому ринках, збільшення обсягів інвестицій і будівництва;
-зростання доходів населення та обсягів споживання;
-стабільна фінансова ситуація, незважаючи на підвищення інфляції наприкінці року.
У 2005 році закріпились позитивні тенденції щодо створення стабільної бази для проведення економічних і соціальних реформ, підвищення рівня життя населення.
Розвиток реального сектору економіки, реалізація заходів підтримки населення, реформування системи оплати праці та податкової системи дозволили знизити рівень бідності, підвищити реальні доходи населення. В 2005 році заробітна плата працівників великих і середніх підприємств збільшилась на 22,7 відсотка, малих - на 51,8 відсотка, що вказує на утримання соціального вектора економічної політики в місті.
Тенденції розвитку :
Темп росту виробництва промислової продукції за 2005 рік склав 106,1 відсотка у порівнянні з 2004 роком.
Товарна структура роздрібного товарообороту підприємств:
Продано товарів через торгівельну мережу за січень - вересень 2005 року на 908,5 млн. грн., що складає 177,5 відсотка до відповідного періоду минулого року.
Обсяг наданих послуг населенню за 2005 рік зріс на 21,0 відсоток до відповідного періоду минулого року.
Обсяг інвестицій в основний капітал за січень - вересень 2005 року склав 318,1 млн. грн., темп приросту до відповідного періоду минулого року – 87,2 відсотка.
Обсяг інвестицій в основний капітал на душу населення за січень - вересень 2005 року – 651,0 грн.
Доходи загального фонду міського бюджету без урахування трансфертів за січень - листопад 2005 року склали 273,5 млн. грн.
У 2005 році забезпечено введення 57,2 тис. кв. м. загальної площі житла, що на 9,4 відсотка більше ніж, у відповідному періоду 2004 року.
Кількість зареєстрованих малих підприємств збільшилась на 131 одиницю.
2. Характеристика головних проблем розвитку економіки і соціальної сфери м. Луганська
Аналіз тенденцій соціально-економічного розвитку міста та стану виконання Програми економічного і соціального розвитку міста Луганська на 2005 рік свідчать про загальну ефективність здійснюваних у місті соціально-економічних перетворень. Досягнення економічної стабільності, структурні реформи, виважена бюджетна політика, зростання попиту та розширення внутрішнього ринку забезпечили піднесення економічної активності в більшості галузей економіки міста, стабільні темпи економічного зростання та на цій основі підвищення рівня життя мешканців міста.
Перспективи розвитку міста пов'язані з закріпленням позитивних тенденцій останніх років, їх поглибленням на основі широкого використання цілого ряду можливостей і особливостей.
Поряд з успіхами, що мають місце в соціально-економічному розвитку м.Луганська, існує ряд проблем, які потребують вирішення.
1.Бюджетно-фінансова сфера:
-недосконалість міжбюджетних відносин, що спричиняє недостатність надходжень до місцевих бюджетів для забезпечення міського розвитку та здійснення ефективної соціальної політики;
-наявність податкових боргів підприємств.
2.Міське господарство:
-низький рівень платоспроможності більшості населення, який не дозволяє вирішувати житлові проблеми власними силами, нерозвиненість фінансово-кредитних механізмів залучення коштів населення у житлове будівництво (іпотечне кредитування), обмеженість бюджетних коштів, які спрямовуються у будівництво соціального житла;
-високий рівень енергоспоживання;
-повільне оснащення наявного житлового фонду засобами обліку та регулювання споживання води і тепла;
-застаріла та фізично зношена матеріально-технічна база комунальної інфраструктури, недостатня розгалуженість інженерних мереж;
-незадовільний стан освітлення внутрішньоквартальних доріг і тротуарів;
-високий ступінь зносу рухомого складу пасажирського транспорту, переповненість рухомого складу в години "пік".
3.Соціальний розвиток:
-низький показник народжуваності, зумовлений недостатнім рівнем життя та допомоги молодим сім'ям;
-невідповідність професійної структури населення попиту на ринку праці, наявним (у тому числі новостворюваним) робочим місцям;
-значний рівень диференціації доходів населення, наявність заборгованості з виплат заробітної плати;
-низький рівень середньої заробітної плати.
4.Гуманітарна сфера:
-обмежене фінансове забезпечення не дозволяє підтримувати ефективне функціонування та розвивати заклади культури і мистецтва, фізкультури та спорту, які задовольняють суспільно необхідні потреби населення.
5.Реальний сектор економіки:
-значна ступінь зношеності основних засобів виробництва, неефективне використання виробничих площ і земельних ділянок;
-повільні темпи переходу на інноваційну модель розвитку промислового комплексу, що обумовлено нерозвиненістю ринку технологій, патентів та іншої інтелектуальної продукції;
-недостатньо високі обсяги інвестування виробничої сфери;
-недотримання платіжної дисципліни, пов'язане з низькою економічною ефективністю діяльності деяких підприємств міста;
-висока енерго- та матеріалоємність і, як наслідок, собівартість продукції, що відбивається на ціноутворенні.
6.Зовнішньоекономічна діяльність:
-неефективна структура експорту, залежність розвитку економіки міста від кон’юнктури зовнішніх ринків.
7.Охорона навколишнього природного середовища:
-недостатня інвестиційна підтримка екологічно небезпечних галузей щодо впровадження новітніх ресурсозберігаючих, екологічно чистих технологій;
-неефективне функціонування системи поводження з відходами, що призвело до накопичення значної кількості відходів виробництва і споживання, ускладнило проблему їх переробки та складування.
3. Цілі та пріоритети економічного і соціального розвитку м. Луганська
у 2006 році
З метою забезпечення подальшого прискореного розвитку міста, враховуючи наявні досягнення, можливості та існуючі проблеми, основними цілями економічного і соціального розвитку міста Луганська в 2006 році визначено:
-поліпшення якості, рівня та умов життя луганчан;
-створення умов для підвищення ефективності та конкурентоздатності економіки міста на засадах переходу до інноваційної моделі її розвитку.
Задля динамічного підвищення життєвого рівня населення органами місцевого самоврядування створюватимуться умови щодо:
-формування збалансованого та соціально орієнтованого ринку праці, забезпечення продуктивної зайнятості всього працездатного населення, відновлення стимулів високопродуктивної праці та оптимізації механізмів розв'язання гострих соціальних проблем зайнятості, працевлаштування молоді, сприяння створенню нових робочих місць (зокрема, за рахунок підтримки підприємництва й легальних форм індивідуальної трудової діяльності);
-вирівнювання економічних можливостей і посилення соціальної мобільності населення за рахунок доступності якісної освіти, кваліфікованої праці, підприємницької діяльності;
-реалізація інвестиційних проектів по житловому будівництву;
- реалізація інвестиційних проектів по скороченню споживання енергоресурсів в житлово-комунальній та бюджетній сферах;
-зниження рівня бідності шляхом активізації підтримки соціально вразливих верств населення, запровадження консолідованої системи адресної соціальної допомоги, подальшого розвитку системи соціального страхування та пенсійного забезпечення;
-удосконалення механізмів функціонування галузей гуманітарної сфери із урахуванням ефективності використання бюджетних коштів і якості наданих послуг населенню міста;
-підвищення доступності та ефективності законодавчо гарантованої медичної допомоги населенню, підтримання санітарно-епідеміологічного благополуччя;
-збільшення обсягів будівництва житла для пільгових категорій населення, надання пільгових довгострокових кредитів для молодих сімей.
Підвищення конкурентоздатності економіки міста здійснюватиметься за рахунок створення умов для проведення структурних зрушень, модернізації та оновлення основних фондів, зростання ефективності діяльності підприємств шляхом:
-стимулювання розвитку пріоритетних виробництв і видів продукції наукомістких галузей, які здатні істотно вплинути на розвиток економіки та зростання експортного потенціалу міста;
-реструктуризації неактивних суб'єктів господарювання комунальної форми власності та відкритих акціонерних товариств із контрольним пакетом акцій у комунальній власності територіальної громади міста Луганська з виділенням підприємств і виробництв, що підлягають перепрофілюванню;
-розроблення та реалізація заходів щодо закриття і виведення з експлуатації технічно та технологічно відсталого, фізично зношеного обладнання з метою зменшення можливих негативних наслідків техногенних катастроф, а також економії фінансових ресурсів;
-сприяння впровадженню енергозберігаючих і маловідходних технологій та обладнання;
-створення сприятливих умов для залучення інвестицій, через впровадження системи іпотечного кредитування та лізингу, забезпечення прозорості взаємовідносин у сфері інвестиційної діяльності;
-сприяння розвитку малого та середнього підприємництва шляхом впровадження спрощених механізмів реєстрації і виходу з бізнесу, полегшення доступу до кредитних ресурсів, зокрема, за допомогою створення спеціалізованих установ із мікрокредитування, вдосконалення регуляторної політики, спрощення дозвільної системи.
Запорукою досягнення високої динаміки економічного зростання є поглиблення ринкових перетворень та вдосконалення процесів управління і регулювання господарською діяльністю, а саме:
-забезпечення якісно нового рівня приватизаційних процесів та спрямованість приватизації на інвестиційно-інноваційну; організаційне забезпечення жорсткої системи протидії "тіньовій" приватизації, здійснення всебічної передприватизаційної підготовки комунальних підприємств для підвищення їх інвестиційної привабливості;
-формування повноцінного конкурентного середовища шляхом ліквідації пільг окремим суб'єктам господарювання, постійного контролю за формуванням цін на ринках соціально важливих товарів і послуг;
-розвиток фінансово-бюджетної системи міста за рахунок удосконалення правил і процедур міського бюджетування, поліпшення системи державних закупівель для ефективного використання бюджетних коштів.
У результаті виконання визначених цілей і вирішення проблемних питань передбачається забезпечити сталий розвиток економіки та на цій основі суттєво поліпшити рівень і умови життя мешканців міста. При цьому органи місцевого самоврядування спиратимуться переважно на власні сили, ефективно використовуючи матеріальні та фінансові ресурси територіальної громади міста.
4. Фінансові ресурси
4.1 Баланс фінансових ресурсів міста Луганська
Доходна частина зведеного балансу фінансових ресурсів міста Луганська у 2004 році склала 1616,7 млн. грн. Значну долю доходної частини займають ресурси фондів (без коштів, що спрямовуються до державного бюджету) – 48,9 відсотків (789,6 млн. грн.), ресурси бюджетів займають -38,2 відсотка (618,1 млн. грн.), кошти іноземних інвесторів на розвиток економіки – 12,9 відсотка (209,1 млн. грн.).
Ресурси бюджетів зведеного балансу фінансових ресурсів складаються з коштів Державного та місцевих бюджетів. У 2004 році до Державного бюджету з території міста Луганська надійшло 295,1 млн. грн., або 47,7 відсотка фінансових ресурсів бюджетів міста Луганська. У Державному бюджеті значну долю податків і зборів займають надходження від податку на прибуток підприємств – 105,1 млн. грн. або 19,8 відсотка, акцизний збір з вітчизняних товарів – 24,5 млн. грн. або 4,6 відсотка, надходження податку на додану вартість - 306,5 млн. грн. або 57,7 відсотка, але відшкодування податку на додану вартість з Державного бюджету у 2004 році склало 235,7 млн. грн.
В обласному бюджеті значну долю займають надходження від податку з доходів фізичних осіб – 71,9 відсотка, надходження від податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів – 5,3 відсотка, від плати за землю – 8,1 відсотка, від збору за забруднення навколишнього природного середовища – 6,0 відсотків.
До бюджету міста Луганська у 2004 році надійшло 269,6 млн. грн. з урахуванням міжбюджетних трансфертів, що займає 43,6 відсотка фінансових ресурсів бюджетів міста. Надходження коштів до загального фонду бюджету міста Луганська без урахування міжбюджетних трансфертів склало – 163,7 млн. грн. Надходження податку з доходів фізичних осіб як і в попередні роки є основним джерелом наповнення бюджету міста і складає 70,4 відсотка доходної частини загального фонду бюджету міста Луганська без урахування трансфертів, серед підприємств й установ, які сплачують до бюджету міста найбільші суми податків є ВАТ ХК “Луганськтепловоз”, ЛД ВАТ “Укртелеком”, ВАТ Фірма "Стиль”, ЗАТ Кондитерська фабрика „АВК” м.Луганськ. Надходження від плати за землю складають 7,9 відсотка загального фонду бюджету міста Луганська без урахування міжбюджетних трансфертів, від плати за торгові патенти на деякі види підприємницької діяльності – 5,2 відсотка, від місцевих податків і зборів – 4,3 відсотка, від єдиного податку на підприємницьку діяльність – 7,4 відсотка. Також, значну долю в доходній частині бюджету міста Луганська у 2004 році займають офіційні трансферти – 32,6 відсотків, які складаються з надходжень субвенцій з обласного бюджету та субвенцій і дотацій з Державного бюджету.
| № п/п | Доходи | Факт 2004р. | Факт 2005р. | Проект 2006 р. |
| 1 | Місцеві податки і збори, у тому числі: | 6846,9 | 7944,7 | 8221,0 |
| 1.1 | Податок з реклами | 126,6 | 161,1 | 160,3 |
| 1.2 | Комунальний податок | 1900,7 | 1967,7 | 1967,7 |
| 1.3 | Збір за паркування автомобілів | 94,4 | 83,5 | 81,6 |
| 1.4 | Ринковий збір | 4591,5 | 5577,2 | 5856,0 |
| 1.5 | Збір за видачу дозволу на розміщення об’єктів торгівлі та сфери послуг | 133,7 | 152,2 | 153,1 |
| 2 | Плата за державну реєстрацію суб’єктів підприємницької діяльності | 312,0 | 378,8 | 390,0 |
| 3 | Плата за торговий патент на деякі види підприємницької діяльності | 8591,0 | 9206,6 | 392,7 |
| 4 | Єдиний податок на підприємницьку діяльність | 11724,9 | 15700,4 | 15865,0 |
| 4.1 | Єдиний податок на підприємницьку діяльність з юридичних осіб | 6624,6 | 7433,2 | 7504,1 |
| 4.2 | Єдиний податок на підприємницьку діяльність з фізичних осіб | 5100,3 | 8267,2 | 8360,9 |
Доходна частина зведеного балансу фінансових ресурсів згідно до прогнозних надходжень на 2005 рік очікується у сумі – 2123,2 млн. грн., що на 506,4 млн. грн. більше доходної частини 2004 року. Значну долю доходної частини фінансових ресурсів згідно очікуваних надходжень у 2005 році займуть ресурси бюджетів – 48,2 відсотка (1022,9 млн. грн.). Ресурси фондів (без коштів, що передаються до державного бюджету) в 2005 році очікуються в розмірі 910,7 млн. грн., або 42,9 відсотка. Кошти іноземних інвесторів на розвиток економіки очікуються у сумі 189,5 млн. грн., або 8,9 відсотка, тобто структура доходної частини балансу фінансових ресурсів змінюється в бік збільшення ресурсів бюджетів.
Ресурси бюджетів у 2005 році згідно з очікуваними надходженнями збільшаться в порівнянні з 2004 роком на 404,9 млн. грн., або на 65,5 відсотка. Надходження коштів до Державного бюджету з території міста Луганська очікуються у сумі 634,9 млн. грн, або 62,1 відсотка від очікуваного на 2005 рік загального обсягу ресурсів бюджетів міста, що на 339,8 млн. грн. більше ніж надходження минулого року. Збільшення надходжень в порівнянні з минулим роком очікується за рахунок зменшення відшкодування податку на додану вартість на 166,3 млн. грн., за рахунок збільшення надходжень від податку на додану вартість на 67,5 млн. грн., за рахунок збільшення податку на прибуток підприємств на 78,8 млн. грн., за рахунок інших неподаткових надходжень на 11,9 млн. грн.
Достатньо високі темпи економічного зростання та продовження реформування податкової системи мають позитивно вплинути на фінансові результати підприємств. Згідно з прогнозом очікується збільшення прибутків підприємств у 2005 році насамперед завдяки збільшенню виробництва продукції з метою задовольняння зростаючого внутрішнього попиту та підвищенню конкурентоспроможності вітчизняної продукції.
Частину спеціального фонду державного бюджету на 2005 рік було сформовано за рахунок податкового боргу по податку на прибуток підприємств, збору за спеціальне використання водних ресурсів та збору за користування водами для потреб гідроенергетики і водного транспорту, податку на додану вартість із вироблених в Україні товарів (робіт, послуг).
До бюджету міста Луганська у 2005 році надійшло 333,8 млн. грн. У порівнянні з 2004 роком надходження збільшилися на 64,2 млн. грн., або на 23,8 відсотка.
Збільшення надходжень до бюджету міста у 2005 році відбувається в першу чергу за рахунок збільшення надходжень: від податку з доходів фізичних осіб, за рахунок єдиного податку на підприємницьку діяльність, місцевих податків та зборів та інших надходжень.
У зв’язку з перевищенням видаткової частини бюджету, що враховується при визначенні міжбюджетних трансфертів над доходною частиною, що враховується при визначенні міжбюджетних трансфертів, після внесення змін до Закону України „Про Держаний бюджет України на 2005 рік” в березні 2005 року та проведення нового розрахунку міжбюджетних трансфертів, місто Луганськ знову стає дотаційним містом, та отримує з Державного бюджету дотацію у сумі 2,5 млн. грн. проти вилучення коштів до Державного бюджету у сумі 1,6 млн. грн., розрахованого попередньо.
В розрахунках прогнозних показників на 2005 рік враховане розширення бази оподаткування, виходячи із чинного законодавства, а також легалізація та вихід з „тіні” об’єктів оподаткування.
У зв’язку із суттєвим обмеженням прямого державного впливу на політику оплати праці в недержавних структурах дієвим важелем економічного регулювання є фактор легалізації доходів фізичних осіб та значне розширення бази оподаткування з 1 січня 2005 року, передбачене нормами Закону України „Про податок з доходів фізичних осіб”, а саме:
- оподаткування процентів (пункт 9.2 статті 9);
- операцій, пов’язаних з іпотечним житловим кредитуванням (стаття 10);
- доходу, отриманого платником податку внаслідок прийняття ним у спадщину коштів, майна, майнових чи немайнових прав (стаття 13);
- доходу, отриманого платником податку як подарунок (або внаслідок укладання договору дарування) (стаття 14).
Збільшення обсягів податку з доходів фізичних осіб у 2005 році обумовлено позитивними тенденціями зростання доходів низькооплачуваних верств населення через державне підвищення мінімальних соціальних гарантій та зростання змішаних доходів домашніх господарств за рахунок індивідуальної підприємницької діяльності, зокрема підвищення доходів від особистого підсобного господарства – виробництва товарів для продажу і для власного вжитку населенням.
Прогнозні показники доходної частини зведеного балансу фінансових ресурсів міста Луганська на 2006 рік складуть 2496,5 млн. грн., що в порівнянні з очікуваними надходженнями у 2005 року більше на 373,3 млн. грн., або на 17,6 відсотка. Значну долю доходної частини фінансових ресурсів згідно прогнозних находжень у 2006 році займуть ресурси фондів (без коштів, що спрямовуються до державного бюджету) – 46,1 відсотка (1150,8 млн. грн.). Ресурсі бюджетів в 2006 році прогнозуються в розмірі 1150,0 млн. грн., або 46,1 відсотка. Кошти іноземних інвесторів на розвиток економіки прогнозуються в розмірі 195,7 млн. грн., або 7,8 відсотка.
Надходження Державного бюджету на 2006 рік прогнозуються у сумі -721,2 млн. грн., у порівнянні з 2005 роком збільшаться на 13,6 відсотка, у тому числі по загальному фонду надходження збільшаться на 19 відсотків, а по спеціальному фонду зменшаться на 4,7 відсотка.
Додатковими факторами що впливають на зміну прогнозу доходів у порівнянні з поточним роком є:
-зменшення спеціального фонду державного бюджету на суму коштів, які у поточному році мають бути спрямовані на розрахунки з компенсації втрат від знецінених грошових заощаджень громадян шляхом погашення їх заборгованості за житлово-комунальні послуги за рахунок податкової заборгованості підприємств паливно-енергетичного комплексу, а в наступному році такі розрахунки не будуть проводитись;
-збільшення з 131 гривень до 175 гривень суми доходів громадян, що не оподатковуються;
-зменшення перерахування до державного бюджету Національним банком перевищення його кошторисних доходів над кошторисними видатками у зв’язку із погашенням майже половини обсягу заборгованості;
-припинення у 2006 році справляння митних зборів у зв’язку із вступом до Світової організації торгівлі;
-зменшення ставки збору з купівлі–продажу валюти з 1,5 відсотка до 0,75 відсотка;
-необхідність забезпечення своєчасного відшкодування ПДВ.
Прогнозні надходження до обласного бюджету у 2006 році складатимуть 83,1 млн. грн., або 7,2 відсотка фінансових ресурсів бюджетів міста, що на 14,6 відсотка більше ніж надходження очікувані у 2005 році. Також як і в 2005 році, значну долю надходжень обласного бюджету буде займати податок з доходів фізичних осіб, за рахунок якого й прогнозується значний ріст доходів.
До бюджету міста Луганська у 2006 році прогнозуються надходження у сумі 345,9 млн. грн., без урахування міжбюджетних трансфертів - 286,9 млн. грн. Очікувані надходження доходів бюджету м. Луганська в порівнянні з 2005 роком збільшаться на 30,2 млн. грн., або на 9,6 відсотка.
Збільшення надходжень до місцевих бюджетів у 2006 році обумовлене в основному збільшенням надходжень від податку з доходів фізичних осіб, деякі види надходжень потенційно не можуть збільшити доходну частину бюджету у зв’язку зі зміною відсотків відрахувань податків до місцевих бюджетів. Так, замість 70 відсотків збору за забруднення навколишнього природного середовища, що зараховувався у попередніх роках до місцевих бюджетів, згідно проекту Закону України „Про Державний бюджет України на 2006 рік” у 2006 році буде зараховуватись 35 відсотків цього збору, з них 10 відсотків до міських, а 25 відсотків до обласних бюджетів.
При цьому, на виконання діючих вимог законодавства, Бюджетного кодексу України та Закону України „Про податок з доходів фізичних осіб” податок з доходів фізичних осіб, що утримується з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу у зв’язку з виконанням обов’язків несення служби починаючи з 2006 року пропонується зараховувати до місцевих бюджетів (зараховується у поточному та минулому роках до Державного бюджету України відповідно до Закону України „Про Державний бюджет України на 2004 рік” та Закону України „Про Державний бюджет України на 2005 рік”).
Як і в 2004 та 2005 роках, за рахунок субвенцій з Державного бюджету України у 2006 році будуть проводитись видатки місцевих бюджетів по виплаті допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства та дітям – інвалідам, по компенсації пільг, наданих окремим категоріям громадян та субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло- і водопостачання та водовідведення, квартирної плати, вивозу сміття, побутових відходів та рідких нечистот, на придбання твердого та рідкого побутового палива і скрапленого газу, по наданню пільг окремим категоріям громадян з послуг зв’язку та інших, передбачених чинним законодавством послуг та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян.
Більшість схвалених Верховною Радою України позицій до Основних напрямів бюджетної політики на 2006 рік враховано у проекті Державного бюджету на 2006 рік, а саме:
-встановлення у 2006 році мінімальної заробітної плати у розмірі 400 гривень на місяць та забезпечення міжпосадових співвідношень в оплаті праці в бюджетній сфері на основі Єдиної тарифної сітки; зростання рівня забезпеченості прожиткового мінімуму (гарантований мінімум) порівняно із затвердженим на 2005 рік з урахуванням індексу споживчих цін та встановлення диференційованих розмірів залежно від соціальних груп населення;
-розподіл додаткової дотації з державного бюджету на зменшення фактичних диспропорцій між місцевими бюджетами через нерівномірність мережі бюджетних установ між бюджетом Автономної Республіки Крим, обласним бюджетом, бюджетами міст республіканського Автономної Республіки Крим і обласного значення та районними бюджетами у пропорціях відповідно до бюджету Автономної Республіки Крим, обласного бюджету - не більше 25 відсотків, до бюджетів міст республіканського Автономної Республіки Крим і обласного значення та районних бюджетів - не менше 75 відсотків;
-вдосконалення системи платежів за неефективне використання природних ресурсів;
-забезпечення виконання Закону України ”Про джерела фінансування дорожнього господарства України” в повному обсязі та здійснення розподілу таких коштів на розвиток мережі і утримання доріг загальнодержавного значення та розподіл субвенцій місцевим бюджетам на розвиток мережі і утримання доріг місцевого значення;
-врахування належного фінансового забезпечення державних програм щодо профілактики та лікування СНІДу, гепатиту, онкологічних захворювань, туберкульозу, інсультів та інших централізованих заходів і програм охорони здоров'я ;
-врахування у повному обсязі коштів для відшкодування з Державного бюджету України Пенсійному фонду України видатків на розмежування джерел фінансування пенсійних виплат, що призначаються за різними пенсійними програмами;
-підвищення ресурсного забезпечення судових та правоохоронних органів;
-врахування коштів в обсязі не менше 10 відсотків видаткової частини Державного бюджету України на підтримку розвитку аграрного сектору та забезпечення соціальної сфери села;
-удосконалення формули розподілу обсягу міжбюджетних трансфертів між державним бюджетом та місцевими бюджетами;
-передбачення субвенції місцевим бюджетам на оновлення рухомого складу комунального транспорту.
Ресурси фондів зведеного балансу фінансових ресурсів формуються за рахунок доходів Пенсійного фонду, доходів Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, доходів Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань та доходів Фонду загальнообов’язкового соціального страхування на випадок безробіття.
Доходи Пенсійного фонду України займають найбільшу питому вагу серед фондів зведеного балансу фінансових ресурсів.
Доходи Пенсійного фонду складаються з:
- власних надходжень;
- коштів Державного бюджету;
- коштів фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування на випадок безробіття;
- фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань.
Доходи Пенсійного фонду в 2004 році склали – 564,7 млн. грн., або 71,5 відсотка від ресурсів фондів. Доходи Пенсійного фонду м.Луганська у 2005 році очікуються у сумі 611,7 млн. грн., що на 8,3 відсотка більш ніж було отримано у 2004 році. У 2006 році планується отримати доходи в сумі 786,5 млн. грн., що на 28,6 відсотка більш ніж очікується отримати у 2005 році.
Доходна частина Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності за 2004 рік по місту Луганську склала 174,1 млн. грн. або 22,1 відсотка від загального обсягу ресурсів фондів, у 2005 році очікуються надходження у сумі 240,2 млн. грн., що більше ніж у 2004 році на 38,0 відсотків, в 2006 році очікуються надходження у сумі 301,0 млн. грн., або на 25,3 відсотка більше ніж у 2005 році.
Доходна частина Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань складається з надходжень страхових внесків юридичних та фізичних осіб зареєстрованих у фонді.
За 2004 рік доходи від надходжень страхових внесків склали 22,0 млн. грн. або 2,8 відсотка від ресурсів фондів. У 2005 році очікуються надходження страхових внесків до Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань у сумі – 22,2 млн. грн., що на 0,2 млн. грн. (або на 1,0 відсоток) більше ніж у 2004 році. На 2006 рік прогнозуються надходження страхових внесків у сумі 26,3 млн. грн., що на 4,1 млн. грн. (або на 18,5 відсотка) більш ніж очікується у 2005 році.
Розмір страхових внесків до Фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування на випадок безробіття щорічно за поданням Кабінету Міністрів України встановлюється Верховною Радою України відповідно для роботодавців та застрахованих осіб одночасно з затвердженням Державного бюджету України на поточний рік. Таким чином, у 2004 році розмір внесків становив: 1,9 відсотка - для роботодавців, 0,5 відсотка - для найманих працівників. Кошти Фонду не включаються до Державного бюджету України.
У 2004 році доходи Фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування на випадок безробіття склали – 28,8 млн. грн. (3,7 відсотка від загальної суми ресурсів фондів). Доходи Фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування на випадок безробіття у 2005 році очікуються в розмірі 36,6 млн. грн., що на 27,1 відсотка більш ніж у 2004 році. У 2006 році доходи плануються у сумі 37,0 млн. грн., тобто на 1,0 відсоток більш ніж у 2005 році.
З метою зменшення навантаження на фонд оплати праці у 2006 році пропонується зменшити розмір страхового внеску на загальнообов’язкове пенсійне страхування на 1,5 відсотка з відповідним збільшенням трансферту з державного бюджету Пенсійному фонду, відрахування до Фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування на випадок безробіття - 0,3 відсотка; відрахування до Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань – 0,2 відсотка.
Зазначене зменшення розмірів внесків дасть можливість залишити у розпорядженні підприємств, установ, організацій та інших суб’єктів господарювання частину коштів, які в першу чергу мають бути спрямовані на розвиток виробництва.
Видатки зведеного балансу фінансових ресурсів міста Луганська у 2004 році склали 4605,3 млн. грн. Витрати бюджетів склали 3432,4 млн. грн., або 74,5 відсотка видатків міста Луганська, видатки фондів склали 587,5 млн. грн., або 12,8 відсотка, видатки підприємств – 376,4 млн. грн., або 8,2 відсотка, витрати іноземних інвесторів на розвиток економіки 209,1 млн. грн., або 4,5 відсотка.
Обсяги видатків державного бюджету за 2004 рік склали 3165,6 млн. грн. (або 92,2 відсотка витрат бюджетів) в тому числі за загальним фондом державного бюджету витрати склали 2780,7 млн. грн., за спеціальним фондом – 384,9 млн. грн.
Видатки місцевого бюджету міста Луганська за 2004 рік склали 266,8 млн. грн., або 96,2 відсотка до планових показників на рік. Видатки загального фонду бюджету склали 230,3 млн. грн. Найбільш вагомими у структурі видатків були видатки на освіту, охорону здоров’я, соціальний захист населення та соціальне забезпечення і склали 71,2 відсотка загального фонду видатків. По галузі „Освіта” видатки профінансовані у сумі 65,5 млн. грн., по галузі „Охорона здоров’я” у сумі 59,6 млн. грн., по галузі „Соціальний захист та соціальне забезпечення” у сумі 38,8 млн. грн. Видатки захищених та першочергових статей загального фонду профінансовані у сумі 181,3 млн. грн., що становить 78,7 відсотка обсягу загального фонду видатків, з них на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями спрямовано 113,2 млн. грн. або 49,2 відсотка, на придбання медикаментів – 4,1 млн. грн., або 1,8 відсотка, на придбання продуктів харчування - 4,4 млн. грн. або 1,9 відсотка, на оплату за спожиті енергоносії – 18,4 млн. грн. або 8,0 відсотків загального фонду видатків.
За рахунок спеціального фонд бюджету на захищені видатки спрямовано 6,1 млн. грн., з них на заробітну плату з нарахуваннями – 2,3 млн. грн., на медикаменти та продукти харчування -3,4 млн. грн., на оплату енергоносіїв – 0,4 млн. грн.
Кредиторська заборгованість по видатках бюджету м.Луганська станом на 01.01.2005 року склала 16,4 млн. грн., дебіторська заборгованість – 1,0 млн. грн.
Очікувані видатки зведеного балансу фінансових ресурсів у 2005 році складуть 1395,8 млн. грн. Видатки бюджетів займають 22,7 відсотка (317,1 млн. грн.), видатки фондів – 63,7 відсотка (889,2 млн. грн.), витрати іноземних інвесторів на розвиток економіки 189,5 млн. грн., або 13,6 відсотка.
Очікувані видатки бюджету міста Луганська у 2005 році складуть 317,1 млн. грн., у тому числі по галузі „Освіта” – 95,3 млн. грн., по галузі „Охорона здоров’я” – 79,4 млн. грн., по галузі „Соціальний захист та соціальне забезпечення” – 53,4 млн. грн. У порівнянні з виконанням бюджету міста Луганська за 2004 рік, очікуване виконання за 2005 рік зросте на 50,4 млн. грн.
Видаткова частина бюджету міста Луганська збільшується переважно за рахунок зростання видатків на заробітну плату з нарахуваннями працівників бюджетних установ у зв’язку з поетапним збільшенням на протязі 2005 року мінімальної заробітної плати (з 1 квітня – 290 грн., з 1 липня – 310 грн., з 1 вересня – 332 грн.).
Прогнозні показники витрат зведеного балансу міста на 2006 рік складуть 1715,6 млн. грн. З них витрати бюджетів - 345,8 млн. грн., або 20,2 відсотка зведених витрат, видатки фондів - 1174,2 млн. грн. або 68,4 відсотка, витрати іноземних інвесторів на розвиток економіки 195,7 млн. грн., або 11,4 відсотка.
Прогнозні показники бюджету міста Луганська на 2006 рік Міністерством Фінансів України доведені у сумі 286,9 млн. грн. без урахування міжбюджетних трансфертів. При цьому, у 2006 році з бюджету м. Луганська планується вилучати кошти до Державного бюджету України у сумі 2,0 млн. грн.
У проекті бюджету на 2006 рік передбачено вирішення низки питань соціального характеру, визначених законами України та указами Президента України, для чого додаткові ресурси бюджету будуть спрямовуватися у першу чергу на:
-заходи, які були поетапно введені у 2005 році, а саме, збільшення мінімальної заробітної плати, забезпечення видатків на введення Єдиної тарифної сітки, грошове забезпечення, пенсії військовослужбовців, збільшення розміру різних видів допомог;
-заходи, пов’язані із збільшенням прожиткового мінімуму у 2006 році відповідно до розмірів, визначених законодавством, а саме збільшення допомоги сім’ям з дітьми, стипендій студентам та учням професійно-технічних навчальних закладів, чорнобильські виплати, пенсії;
-збільшення видатків, пов’язаних із збільшенням мінімального розміру заробітної плати у 2006 році та поетапним її наближенням до прожиткового мінімуму, в межах, визначених Основними напрямами бюджетної політики на 2006 рік;
-збільшення видатків на допомогу по догляду за дітьми до трьох років;
Крім того, у проекті бюджету окремі поточні видатки на утримання бюджетних установ проіндексовано на 9 відсотків.
У проекті закону вперше передбачено видатки на виплату перших п’яти днів тимчасової непрацездатності внаслідок захворювання або травми, непов’язаної з нещасним випадком на виробництві, за рахунок коштів бюджетних установ.
З метою розв’язання проблемних питань регіонів на 2006 рік Урядом продовжується практика надання субвенцій з державного бюджету місцевими бюджетам капітального характеру. Зокрема, як і у минулому році передбачається субвенція на соціально-економічний розвиток регіонів, на виконання заходів з упередження аварій та запобігання техногенним катастрофам у житлово-комунальному господарстві та на інших аварійних об’єктах комунальної власності і на виконання інвестиційних проектів у тому числі на капітальний ремонт сільських шкіл.
Крім того, з метою підвищення життєвого рівня та поліпшення соціальних умов населення, що є одним з найважливіших питань розвитку нашої держави також як і у минулому році передбачається надання субвенції на будівництво газопроводів-відводів та газифікацію населених пунктів, у першу чергу сільських.
Видатки фондів складаються з видатків Пенсійного фонду, видатків Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, видатків Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань та видатків Фонду загальнообов’язкового соціального страхування на випадок безробіття.
Видатки Пенсійного фонду складаються з видатків за рахунок власних надходжень, коштів Державного бюджету, коштів фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування на випадок безробіття та фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань. Видатки пенсійного фонду за 2004 рік склали – 397,5 млн. грн. (67,7 відсотка від обсягу видатків фондів). Видатки за рахунок власних надходжень у 2005 році очікуються у сумі 605,2 млн. грн., що на 52,3 відсотка більше видатків 2004 року. У 2006 році видатки за рахунок власних надходжень прогнозуються у сумі 784,1 млн. грн., що на 29,6 відсотка більш, ніж очікується у 2005 році.
У 2006 році передбачається збільшити мінімальний розмір пенсії за віком та встановити його на рівні прожиткового мінімуму для осіб, що втратили працездатність, - 359 гривень (проти 332 грн. у 2005 році).
Крім того, передбачається збільшити розміри пенсій:
- особам, постраждалим від аварії на ЧАЕС, віднесених до І категорії – в середньому з 273 грн. до 555 грн.);
- по інвалідності особам із числа солдатів і матросів строкової служби та пенсій по втраті годувальника членам їх сімей (в середньому з 287 грн. до 427 грн.);
- за особливі заслуги учасникам бойових дій на території інших держав, нагороджених орденом за бойові дії (з 76 грн. до 110 грн.).
Видаткова частина Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності у 2004 році склала – 171,3 млн. грн. (29,2 відсотка від загальної суми видатків фондів). У 2005 році очікується зріст видатків на 89,6 млн. грн., або на 52,3 відсотка. У 2006 році сума прогнозних видатків планується в розмірі – 364,4 млн. грн., що на 103,5 млн. грн. або на 39,7 відсотка більш ніж очікується у 2005 році.
Видатки Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності включають в себе витрати :
- по тимчасовій непрацездатності;
- по вагітності та пологах;
- при народженні дитини;
- на поховання;
- по догляду за дитиною до досягнення нею трирічного віку;
- на оздоровчі заходи;
- поточні видатки виконавчої дирекції та робочих органів;
- по виконанню обов’язків страховика;
- на виплату допомоги постраждалим внаслідок ЧАЕС.
Зростання видаткової частини бюджету обумовлено збільшенням на протязі року розміру допомоги, а саме виплати допомоги:
- при народженні дитини;
- по догляду за дитиною до 3-х років;
- на поховання.
У зв’язку зі збільшенням середньоденного розміру заробітної плати зросли витрати на виплату допомоги по тимчасовій непрацездатності та по вагітності і пологах.
При формуванні проекту бюджету на 2006 рік було враховано збільшення видатків на соціальний захист та соціальне забезпечення окремих категорій населення.
При розрахунку обсягу видатків на державну допомогу сім'ям з дітьми враховано, що допомога у зв'язку із вагітністю і пологами, допомога на дітей, які перебувають під опікою чи піклуванням, та допомога на дітей одиноким матерям будуть надаватися у розмірах, передбачених Законом України "Про державну допомогу сім'ям з дітьми", а саме, виходячи із розміру прожиткового мінімуму для відповідних соціально-демографічних груп населення. У проекті бюджету зазначені допомоги будуть збільшені, а саме:
-мінімальний розмір допомоги у зв’язку із вагітністю та пологами незастрахованим особам прогнозується у сумі 507 грн. на початок 2006 року та 530 грн. на кінець 2006 року проти 475,65 грн. на кінець 2005 року;
-розмір допомоги на дітей, які перебувають під опікою чи піклуванням, що визначається залежно від віку дитини прогнозується у сумі до 418 грн. (для дітей віком до 6 років) та до 536 грн. на кінець 2006 року (для дітей віком від 6 до 18 років) проти до 376 грн. та до 468 грн. на кінець 2005 року відповідно;
-розмір допомоги на дітей одиноким матерям для дитини відповідного віку прогнозується у сумі до 209 грн. (для дітей віком до 6 років) та до 268 грн. (для дітей віком від 6 до 18 років) на кінець 2006 року проти до 188 грн. та до 234 грн. на кінець 2005 року відповідно.
У 2006 році прогнозується збільшення допомоги незастрахованим особам по догляду за дитиною до досягнення нею трирічного віку. При цьому буде підвищена адресна направленість зазначеного виду допомоги шляхом врахування матеріального стану сім'ї. Для окремих малозабезпечених сімей розмір цієї допомоги збільшиться більше ніж у два рази і становитиме на кінець 2006 року до 252,5 грн. проти 90 грн. у 2005 році.
Видатки Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань в 2004 році склали – 11,1 млн. грн., у 2005 році очікуються в розмірі – 14,8 млн. грн., що на 33,2 відсотка більші ніж у 2004 році. У 2006 році видатки фонду прогнозуються у розмірі – 17,2 млн. грн., що на 15,7 відсотка більш ніж очікується у 2005 році.
Видатки Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань розподіляються на :
- профілактику нещасних випадків на виробництві;
- медичну, професійну реабілітацію потерпілих на виробництві;
- відшкодування шкоди, заподіяної внаслідок ушкодження його здоров’я або в разі його смерті;
- видатки по перерахуванню коштів (обслуговування банками та Укрпоштою за поставку страхових сум);
- судові витрати;
- витрати на забезпечення діяльності по обслуговуванню потерпілих та інвалідів:
- поточні видатки ВВД ФССНВ.
Видатки Фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування на випадок безробіття у 2004 році склали -7,6 млн. грн. (1,3 відсотка від загального обсягу видатків фондів). Витрати у 2005 році по Фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування на випадок безробіття очікуються у розмірі 8,2 млн. грн., що на 8,5 відсотка більш ніж у 2004 році. Прогнозні видатки надходжень страхових внесків на випадок безробіття на 2006 рік складають суму 8,5 млн. грн., тобто на 3,4 відсотка більш ніж очікується в 2005 році.
На кожен фінансовий рік складається кошторис видатків на виплату матеріального забезпечення безробітним громадянам, надання соціальних послуг, відшкодування Пенсійному фонду витрат, пов’язаних з достроковим виходом на пенсію, витрати на утримання та забезпечення діяльності виконавчої дирекції та її робочих органів, управління фондом, розвиток матеріальної та інформаційної бази, який затверджується обласним центром зайнятості. Кошти на фінансування цих витрат робочий орган виконавчої дирекції Фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування на випадок безробіття отримує з Державного центру зайнятості.
| | | | тис. грн |
| | 2004 р. (звіт) | 2005 р. (очікуване) | 2006 р. (прогноз) |
| I.Ресурси бюджетів | 618059,3 | 1022921,9 | 1150046,0 |
| Доходи бюджетів | | | |
| зведеного | 618059,3 | 1022921,9 | 1150046,0 |
| - Державного бюджету України | 295077,1 | 634865,8 | 721207,5 |
| - місцевих бюджетів | 322982,2 | 388056,1 | 428838,5 |
| у тому числі визначені згідно із ст.69 Бюджетного кодексу України (за повним переліком) місцевих бюджетів | 66177,4 | 67415,6 | 76985,0 |
| II.Ресурси фондів (без коштів, що спрямовуються до державного бюджету) | 789610,0 | 910733,8 | 1150758,6 |
| доходи Пенсійного фонду | 564700,0 | 611700,0 | 786500,0 |
| доходи Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності | 174142,0 | 240233,0 | 300982,0 |
| доходи Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань | 21942,2 | 22172,3 | 26276,6 |
| доходи Фонду загальнообов'язкового державного соціального страхування на випадок безробіття | 28825,8 | 36628,5 | 37000,0 |
| ІІІ.Кошти іноземних інвесторів на розвиток економіки | 209069,5 | 189496,2 | 195675,4 |
| Всього доходів | 11616738,8 | 2123151,9 | 2496480,0 |
5. Ринкові перетворення
5.1 Реформування відносин власності