Инструкция «О порядке проведения операций по документарным аккредитивам в рублях» I. Общие положения

Вид материала

Инструкция

Содержание 1.5. Термины, используемые в настоящей Инструкции 1.11. Обязанности и ответственность клиентов и банков 2. ПОРЯДОК РАБОТЫ БАНКА ПО АККРЕДИТИВАМ КАК БАНКА-ЭМИТЕНТА 2.1. Согласование условий открытия аккредитива 2.2. Представление клиентом аккредитива в банк 2.3. Оформление открытия аккредитива 2.3.1. Регистрация аккредитива и оформление досье 2.3.2. Открытие аккредитива за счет собственных средств плательщика 2.3.3. Открытие аккредитива за счет кредита Банка 2.4. Изменение условий, отзыв аккредитива 2.4.1. Прием распоряжения плательщика на изменение условий, отзыв аккредитива 2.4.2. Направление исполняющему банку извещений об изменении условий, отзыве аккредитивов, открытых по системе SWIFT/ телексу 2.4.3. Направление исполняющему банку извещений об изменении условий, отзыве аккредитивов, открытых по телеграфу и почте через р 2.4.4. Внесение изменений в условия отзывного аккредитива 2.4.5. Внесение изменений в условия безотзывного аккредитива 2.5. Контроль и оформление платежей по аккредитиву, произведенных исполняющим банком 2.6. Порядок закрытия аккредитива и досье 3. ПОРЯДОК РАБОТЫ БАНКА ПО АККРЕДИТИВАМ КАК ИСПОЛНЯЮЩЕГО БАНКА 3.1. Прием документов при поступлении аккредитива 3.2. Прием к исполнению и регистрация аккредитива 3.3. Изменение условий, частичный отзыв аккредитива 3.4. Прием и проверка документов, оформление платежа при исполнении аккредитива 3.5. Отправка документов, принятых от получателя средств, банку-эмитенту ... Полное содержание

Подобный материал:

• Инструкция о порядке заполнения декларации на товары I. Общие положения, 715.3kb.
• Инструкция о порядке регистрации и эксплуатации любительских радиостанций Общие положения, 372.3kb.
• Настоящая Инструкция устанавливает порядок проведения проверок банков и других небанковских, 733.4kb.
• Приказ от 2 июля 1997 г. N 02-287 об утверждении инструкции о порядке осуществления, 497.94kb.
• Инструкция о порядке и методах измерений при учетных операциях с нефтепродуктами, 325.48kb.
• Мишкинский Республики Башкортостан второго созыва решил: Утвердить Положение о порядке, 100.81kb.
• Инструкция по делопроизводству общие положения, 1179.07kb.
• Инструкция по производству полётов в районе мдп алматинского центра ас увд общие положения, 429.25kb.
• Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации, 880.99kb.
• Указа Президента Республики Беларусь от 27 марта 2008 г. N 178 "О порядке проведения, 700.67kb.

Инструкция

«О порядке проведения операций

по документарным аккредитивам в рублях»

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящая Инструкция устанавливает порядок проведения дополнительными офисами головной организации и филиалами Банка операций по покрытым (депонированным) документарным аккредитивам в рублях юридических лиц (кроме банков) на территории Российской Федерации.

1.2. Настоящая Инструкция разработана на основании следующих нормативных документов:

• Гражданского кодекса Российской Федерации,
  
• Соответствующего Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации, соответствующих Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (с изменениями и дополнениями).
  

1.3. Определения:

1.3.1. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательств Банка-эмитента, принимаемое по поручению плательщика,

• произвести платежи получателю средств по предоставлении получателем документов, соответствующих условиям аккредитива,
  

или

• предоставить полномочие исполняющему банку произвести платежи получателю средств по предоставлении получателем документов, соответствующих условиям аккредитива.
  

Cуществуют следующие виды акредитивов:

по условиям (наличию или отсутствию) обеспечения платежа по аккредитиву в исполняющем банке - покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);

по условиям закрытия аккредитива плательщиком - безотзывные и отзывные;

по содержанию обязательств, принимаемых по аккредитиву исполняющим банком - подтвержденные и неподтвержденные.

1.3.2. Покрытый (депонированный) аккредитив - аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет в распоряжение исполняющего банка сумму аккредитива (покрытие) на весь срок действия обязательств банка-эмитента.

1.3.3. Нeпокрытый (гарантированный) аккредитив - аккредитив, при открытии которого банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать денежные средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива по мере осуществления выплат по аккредитиву.

Настоящая Инструкция не регламентирует порядок работы Банка с гарантированными аккредитивами.

1.3.4. Безотзывный аккредитив – аккредитив, который может быть отменен (отозван) только с согласия получателя средств, в пользу которого он открыт. Аккредитив является безотзывным, если в его тексте прямо предусмотрено данное условие.

1.3.5. Отзывный аккредитив – аккредитив, который может быть изменен или отменен (отозван) банком-эмитентом по письменному распоряжению плательщика без предварительного согласования с получателем средств, в пользу которого он открыт, и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо предусмотрено данное условие или, если в его тексте не указано, является ли он отзывным или безотзывным. Исполняющий банк обязан осуществить платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива.

1.3.6. Подтвержденный аккредитив – безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком по просьбе банка-эмитента. Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива. Подтвержденный безотзывный аккредитив не может быть изменен или отменен без согласия получателя средств и исполняющего банка.

1.4. Настоящая Инструкция регламентирует порядок работы Банка с депонированными аккредитивами: отзывными и безотзывными, подтвержденными и неподтвержденными.

1.5. Термины, используемые в настоящей Инструкции:

«Аккредитив» – покрытый (депонированный) аккредитив.

"Банк-эмитент" – банк (головная организация Банка, филиал Банка, территориальное учреждение Банка России, кредитная организация на территории Российской Федерации), ведущий расчетный (текущий, бюджетный) счет плательщика и открывающий аккредитив, т.е. принимающий поручение плательщика произвести платежи в пользу получателя средств при выполнении последним условий, установленных аккредитивом, или принимающий поручение плательщика предоставить полномочия другому банку произвести такие платежи самостоятельно.

"Исполняющий банк" - банк (головная организация Банка, филиал Банка, территориальное учреждение Банка России, кредитная организация на территории Российской Федерации), производящий платежи в пользу получателя средств по аккредитиву непосредственно по поручению плательщика или по поручению банка-эмитента на расчетный (текущий) счет получателя, ведущийся в данном банке или в другом банке.

«Офис» – дополнительный офис Банка, расположенный в Московском регионе.

«Филиал» – филиал Банка, дополнительный офис филиала Банка.

«Уполномоченный сотрудник» – сотрудник отдела, осуществляющего расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в офисе или филиале,¹ имеющий право подписания денежно-расчетных документов Банка первой (контрольной) подписью, уполномоченный на проведение операций с аккредитивами в рублях и подписание документов, оформление которых необходимо при проведении операций с аккредитивами в рублях.

«Отметки банка»: подпись уполномоченного сотрудника; оттиск штампа, содержащего текст: «Принято «___»______ 200 __ г.»; оттиск штампа, содержащего фамилию и инициалы уполномоченного сотрудника.

1.6. Расчеты по аккредитиву могут осуществляться за счет собственных средств плательщика или за счет кредита Банка. Кредит для расчетов с использованием аккредитива предоставляется плательщику в соответствии с порядком кредитования юридических лиц, действующем в Банке.

1.7. Аккредитив может быть предназначен для расчетов только с одним получателем средств по аккредитиву.

1.8. Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств. Допускаются частичные платежи по аккредитиву, если в его тексте прямо предусмотрено данное условие или, если в его тексте не оговорено, разрешены или запрещены частичные платежи. Выплата по аккредитиву наличными деньгами не допускается.

1.9. Вознаграждение и расходы по аккредитиву банка-эмитента и исполняющего банка оплачиваются в порядке, установленном условиями аккредитива: за счет плательщика или получателя средств. Как правило, при открытии аккредитива предусматривается следующий порядок: вознаграждение и расходы по аккредитиву банка-эмитента относятся за счет плательщика, исполняющего банка – за счет получателя (при этом банк, принимающий аккредитив к открытию, не требует обязательного указания данного порядка). Если условиями аккредитива не предусмотрен порядок уплаты вознаграждения и возмещения расходов, указанные суммы относятся за счет плательщика.

Телекоммуникационные расходы по межбанковской переписке по аккредитивам, осуществляемой не на основании распоряжения плательщика/получателя средств, относятся за счет банка-эмитента/ исполняющего банка.

1.10. Получатель средств может досрочно отказаться от использования аккредитива, если это предусмотрено условиями аккредитива.

1.11. Банк-эмитент может быть исполняющим банком. В этом случае к банку также применяются правила об исполняющем банке.


1.11. Обязанности и ответственность клиентов и банков

1.11.1. Обязанность определения перечня документов, подлежащих представлению получателем средств по аккредитиву для получения платежа, возлагается на плательщика по аккредитиву.

1.11.2. Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом исполняющий банк за исключением случаев, предусмотренных в настоящем пункте.

Ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк в случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива.

Ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк при необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по аккредитиву.

1.11.3. Все претензии плательщика к получателю средств, кроме возникших по вине исполняющего банка, рассматриваются между плательщиком и получателем средств без участия банков.