Инструкция «О порядке проведения операций по документарным аккредитивам в рублях» I. Общие положения

Вид материала

Инструкция

Содержание 2. ПОРЯДОК РАБОТЫ БАНКА ПО АККРЕДИТИВАМ КАК БАНКА-ЭМИТЕНТА 2.1. Согласование условий открытия аккредитива 2.2. Представление клиентом аккредитива в банк

Подобный материал:

• Инструкция о порядке заполнения декларации на товары I. Общие положения, 715.3kb.
• Инструкция о порядке регистрации и эксплуатации любительских радиостанций Общие положения, 372.3kb.
• Настоящая Инструкция устанавливает порядок проведения проверок банков и других небанковских, 733.4kb.
• Приказ от 2 июля 1997 г. N 02-287 об утверждении инструкции о порядке осуществления, 497.94kb.
• Инструкция о порядке и методах измерений при учетных операциях с нефтепродуктами, 325.48kb.
• Мишкинский Республики Башкортостан второго созыва решил: Утвердить Положение о порядке, 100.81kb.
• Инструкция по делопроизводству общие положения, 1179.07kb.
• Инструкция по производству полётов в районе мдп алматинского центра ас увд общие положения, 429.25kb.
• Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации, 880.99kb.
• Указа Президента Республики Беларусь от 27 марта 2008 г. N 178 "О порядке проведения, 700.67kb.

2. ПОРЯДОК РАБОТЫ БАНКА ПО АККРЕДИТИВАМ

КАК БАНКА-ЭМИТЕНТА

2.1. Согласование условий открытия аккредитива

2.1.1. При обращении представителя юридического лица для открытия аккредитива операционный работник офиса/ филиала, ведущий расчетный (текущий, бюджетный) счет данного юридического лица, предлагает ему обратиться за консультацией к уполномоченному сотруднику.

2.1.2. Уполномоченный сотрудник сообщает клиенту, что для исполнения Банком распоряжения юридического лица об открытии аккредитива юридическому лицу-плательщику необходимо заключить Дополнительное соглашение к договору расчетного (текущего, бюджетного) счета по форме приложения 1 к настоящей Инструкции, определяющее обязательства сторон и порядок работы с документами по аккредитивам Банка.

2.1.3. При желании плательщика открыть аккредитив на исполняющий банк, отличный от Банка, уполномоченный сотрудник информирует клиента о возможных рисках невозврата средств по аккредитиву исполняющим банком, связанных с финансовым положением или недобросовестными действиями последнего.

В случае возникновения сомнений у плательщика о целесообразности принятия указанных рисков уполномоченный сотрудник предлагает ему открыть аккредитив, по которому функции исполняющего банка будут выполняться Банком (одним из офисов головной организации/ филиалом). При этом платежи по аккредитиву могут производиться на счет получателя в офисе/филиале Банка или другом банке. В последнем случае (при желании осуществлять платежи на счет получателя в другом банке) Банк открывает и исполняет аккредитив только при наличии в нем условия уплаты вознаграждения (расходов) исполняющему банку за счет плательщика.

2.1.4. После согласования с плательщиком вопросов, связанных с открытием аккредитива, уполномоченный сотрудник сообщает ему о необходимости подачи получателем средств заявления в исполняющий банк на открытие счета для учета покрытия по аккредитиву и просит плательщика указать номер этого счета при оформлении аккредитива.

2.1.5. Уполномоченный сотрудник разъясняет плательщику, что необходимым условием приема аккредитива к открытию является наличие на его счете, указанном в аккредитиве, достаточных средств для списания суммы покрытия по аккредитиву, а также вознаграждения Банку за открытие аккредитива и перевод средств.

Если плательщик намерен открыть аккредитив, расчеты по которому должны осуществляться за счет кредита Банка, то такой аккредитив принимается к открытию после фактической выдачи соответствующего кредита Банком и поступления его суммы на расчетный (текущий) счет заемщика; порядок действий по открытию такого аккредитива аналогичен порядку действий по открытию аккредитива за счет собственных средств клиента.

2.1.6. В ходе консультирования плательщика по открытию аккредитива уполномоченный сотрудник сообщает ему следующую информацию:

2.1.6.1. Перечень условий расчетов по аккредитиву, которые должны быть установлены в договоре между плательщиком и поставщиком и включены в аккредитив в соответствии с данным договором (согласно приложению 2 к настоящей Инструкции). В договор также могут быть включены иные условия, касающиеся порядка расчетов по аккредитиву.

2.1.6.2. Порядок заполнения всех полей бланка аккредитива формы 0401063 (приложение 3 к настоящей Инструкции) в соответствии с описанием обязательных и дополнительных реквизитов аккредитива, содержащегося в приложении 4 к настоящей Инструкции.

2.1.6.3. Требования к оформлению аккредитива: недопустимость выхода текстовых и цифровых значений реквизитов за пределы полей; недопустимость исправлений, помарок и подчисток, использования корректирующей жидкости.

2.1.6.4. Количество экземпляров аккредитива, которое плательщик должен представить в банк, исходя из количества сторон, участвующих в операциях по открываемому аккредитиву (банк-эмитент, исполняющий банк, плательщик, получатель). Если открытие аккредитива будет осуществляться по системе SWIFT, телексу или телеграфу в соответствии с пп. 2.3.2.3-2.3.2.5 настоящей Инструкции, экземпляры аккредитива для исполняющего банка и получателя средств не требуются. При открытии аккредитива телеграфом или почтой через сеть Банка России в соответствии с пп. 2.3.2.5-2.3.2.6 настоящей Инструкции требуется один экземпляр аккредитива для учреждения Банка России, обслуживающего Банк.

2.1.7. В ходе консультирования плательщика уполномоченный сотрудник выясняет и уточняет платежные инструкции, подлежащие включению в аккредитив, и разъясняет, что в условия аккредитива следует включать только такие положения договора плательщика с поставщиком, которые могут быть подтверждены документами, представленными поставщиком.

2.2. Представление клиентом аккредитива в банк

2.2.1. Для открытия аккредитива плательщик представляет уполномоченному сотруднику аккредитив формы 0401063 в необходимом количестве экземпляров.

2.2.2. Уполномоченный сотрудник проверяет полноту и правильность заполнения всех реквизитов аккредитива в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции.

При отсутствии хотя бы одного из обязательных реквизитов банк отказывает в открытии аккредитива.

2.2.3. Для открытия аккредитива плательщик должен представить подписанное им Дополнительное соглашение к договору расчетного (текущего, бюджетного) счета (приложение 1).

2.2.4. Если условиями аккредитива с акцептом предусмотрено удостоверение банком-эмитентом доверенности уполномоченного плательщиком лица, плательщик должен представить в Банк указанную доверенность одновременно с аккредитивом.

В доверенности должны содержаться данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность, и образец подписи уполномоченного лица. Доверенность от имени юридического лица подписывается его руководителем или иным лицом, уполномоченным на это его учредительными документами, и скрепляется оттиском печати этого юридического лица. Доверенность от имени юридического лица, основанного на государственной или муниципальной собственности, должна быть подписана также главным (старшим) бухгалтером этой организации.

Ответственный сотрудник офиса, выполняющий функции главного бухгалтера/ главный бухгалтер филиала удостоверяет подписи уполномоченных лиц плательщика на представленной им доверенности и возвращает ее уполномоченному сотруднику, который направляет доверенность исполняющему банку одновременно с аккредитивом или заказной почтой при сопроводительном письме через экспедицию Банка.

2.2.5. В случае правильного и полного заполнения аккредитива, а также документов, указанных в пп.2.2.3-2.2.4 настоящей Инструкции, уполномоченный сотрудник принимает аккредитив с приложенными к нему документами, проверяет соответствие подписей и оттиска печати плательщика на документах заявленным образцам. Одновременно уполномоченный сотрудник проверяет наличие на счете, указанном в аккредитиве, денежных средств для списания покрытия по аккредитиву и вознаграждения Банку.

2.2.6. При наличии на счете плательщика достаточных денежных средств уполномоченный сотрудник проставляет отметки банка на всех экземплярах аккредитива и передает аккредитив вместе с Дополнительным соглашением к договору расчетного (текущего, бюджетного) счета начальнику отдела² офиса/ филиала. При этом уполномоченный сотрудник указывает текущую дату, если аккредитив представлен в банк до 13:00, или следующий рабочий день, если аккредитив представлен в банк после 13:00.

После проверки аккредитива начальник отдела офиса/ филиала, обладающий необходимыми полномочиями, подписывает в установленном порядке Дополнительное соглашение к договору расчетного (текущего, бюджетного) счета, ставит свою подпись на первом экземпляре аккредитива и возвращает аккредитив вместе с указанными документами уполномоченному сотруднику для исполнения.

2.2.7. Уполномоченный сотрудник выдает плательщику один экземпляр аккредитива (кроме первого), один экземпляр Дополнительного соглашения к договору расчетного (текущего, бюджетного) счета.

2.2.8. Уполномоченный сотрудник отказывает в приеме аккредитива к исполнению в следующих случаях:

2.2.8.1. Невозможности принятия Банком обязательств в соответствии с условиями аккредитива (отказа клиента от заключения Дополнительного соглашения к договору расчетного (текущего, бюджетного) счета и невозможности принятия Банком рисков, связанных с действиями исполняющего банка и неурегулированностью порядка работы с документами по аккредитиву; указания в аккредитиве условий, не соответствующих действующему законодательству РФ и нормативным актам Банка России, или условий которые не могут быть проверены банком на основании представленных получателем документов).

2.2.8.2. Неполного или неправильного заполнения каких-либо реквизитов аккредитива или доверенности (в случае ее предоставления), в том числе, несоответствия подписей и оттиска печати на указанных документах заявленным образцам.

2.2.8.3. Отсутствия на расчетном (текущем, бюджетном) счете клиента, указанном в аккредитиве, денежных средств для перевода покрытия по аккредитиву и вознаграждения Банку.

2.2.9. В случае отказа в приеме аккредитива уполномоченный сотрудник проставляет на первом экземпляре аккредитива отметку о причинах отказа (кроме отсутствия средств на счете), ставит дату, свою подпись и получает подпись начальника отдела офиса/ филиала.

Если причиной отказа в приеме аккредитива является отсутствие средств на счете клиента, уполномоченный сотрудник возвращает аккредитив без проставления в нем каких-либо отметок и предлагает повторно представить аккредитив при поступлении средств на счет в течение срока действия расчетных документов (10 дней со дня оформления).