Заключение на Отчет об исполнении бюджета Республики Татарстан за 2007 год 13
| Вид материала | Отчет |
- Татарстан, 3872.52kb.
- Решение совета г. Зеленодольск, 24.68kb.
- Программа экологической безопасности Республики Татарстан на период до 2015 года Казань, 858.71kb.
- Доклад по отчету об исполнении бюджета Почепского городского поселения за 2010 год, 106.8kb.
- С. Г. Шадрина 11. 04. 2011 отчет, 68.04kb.
- От 23 июля 2007 г. N 325 вопросы министерства экономики, 267.33kb.
- Российская федерация закон ставропольского края об исполнении бюджета ставропольского, 530.25kb.
- Итоги исполнения консолидированного бюджета Республики Татарстан за 1 квартал 2011, 19.91kb.
- Республики татарстан от 10., 446.14kb.
- Отчет об исполнении бюджета согу за 2011 год и основных параметрах бюджета согу, 353.6kb.
В 2006 году удельный вес межбюджетных трансфертов в местном бюджете составил: по доходам – 57,1%, по расходам, произведенным за их счет, – 57,5 процентов.
В 2007 году удельный вес межбюджетных трансфертов в местном бюджете составил: по доходам – 51,3%, по расходам, произведенным за их счет, – 52,4 процента.
Анализ бюджетной обеспеченности муниципального образования
«Тукаевский муниципальный район»
Проведен анализ формирования расходной части местного бюджета и ее фактического выполнения.
Прогноз по расходам бюджета Тукаевского муниципального района на 2006 год формировался с учетом письма Министерства финансов РТ № 07-82/3148 от 3.06.2005.
Расчетная бюджетная потребность Тукаевского района в 2006 году с учетом потребности на проведение капитального ремонта и приобретение предметов длительного пользования для бюджетных учреждений, а также расходов по отрасли «Жилищно-коммунальное хозяйство», составила 469 224 тыс.рублей.
В консолидированном бюджете Тукаевского муниципального района на 2006 год расходы запланированы в сумме 369 212 тыс.рублей. С учетом внесенных в течение года изменений при плане 372 489 тыс.рублей исполнение расходной части составило 371 821 тыс. рублей. Таким образом, фактически запланированная и исполненная сумма расходов бюджета района составляет 79,3% от бюджетной потребности района.
Прогноз по расходам бюджета Тукаевского муниципального района на 2007 год формировался с учетом письма Министерства финансов РТ №07-82/5626 от 27.08.2006.
Расчетная бюджетная потребность Тукаевского района в 2007 году без учета переданных на исполнение государственных полномочий (с учетом потребности на проведение капитального ремонта, приобретение предметов длительного пользования для бюджетных учреждений, а также расходов по отрасли «Жилищно-коммунальное хозяйство») составила 500 283 тыс.рублей.
В консолидированном бюджете Тукаевского муниципального района на 2007 год расходы утверждены в сумме 429 775 тыс.рублей. С учетом внесенных в течение года изменений при плане 461 336 исполнение расходной части составило 456 244 тыс.рублей.
Таким образом, плановый объем расходов бюджета района составил 92,2% от бюджетной потребности, а фактически выполненный – 91,2 процента.
Анализ выполнения программы социально-экономического развития муниципального образования, причины отклонений
К проверке представлены Программа социально-экономического развития Тукаевского района на 2003-2006 годы, утвержденная решением сессии Тукаевского объединенного Совета народных депутатов №16-XXIII от 14.01.2003 «Об итогах социально-экономического развития района за 11 месяцев 2002 года и о прогнозе социально-экономического развития района на 2003 год» и Программа социально-экономического развития Тукаевского муниципального района на 2007-2010 годы, утвержденная решением сессии Совета Тукаевского муниципального района № 13/3 от 27.04.2007 «О Программе социально-экономического развития Тукаевского муниципального района на 2007-2010 годы».
Объем отгруженной промышленной продукции в 2006 году составил 1 826 947 тыс. рублей и увеличился на 6% к предыдущему году в сопоставимых ценах. Увеличение объемов отгруженной продукции произошло за счет роста объемов производства предприятий промышленности (ООО «СП «Политруб», ОАО «Набережночелнинский КХП», ОАО «Набережночелнинский завод ЖБИ Мелиорации»).
В 2007 году произошло увеличение объема реализованной промышленной продукции до 2 885 000 тыс.рублей. В сопоставимых ценах к предыдущему году указанный показатель увеличился на 1,3 процента.
В январе-марте 2008 года предприятиями района отгружено товаров собственного производства, выполнено работ и услуг собственными силами в действующих ценах на сумму 705 438 тыс.рублей, что на 50% больше в сопоставимых ценах к уровню I квартала 2007 года. Индекс промышленного производства в январе-марте 2008 года к аналогичному периоду прошлого года составил 101 процент.
В 1 квартале 2008 года по сравнению с 1 кварталом 2007 года отмечается увеличение объемов производства муки на 0,5%, колбасных изделий на 50%, сборного железобетона на 12%, уменьшение производства комбикорма на 32%, неармированных изделий на 10%, бетона и раствора на 24 процента.
Одним из важнейших показателей, характеризующих развитие экономики Тукаевского района, является валовой территориальный продукт (далее - ВТП). Объем ВТП в соответствующих ценах вырос с 6 312 600 тыс.рублей в 2006 году до 7 000 000 тыс.рублей в 2007 году. Объем ВТП района за 1 квартал 2008 года составил в действующих ценах 1 849 096 тыс.рублей или 161% к соответствующему периоду 2007 года.
Положительную динамику роста имеет показатель ВТП на душу населения. Так, если в 2006 году ВТП на душу населения составлял 179 тыс.рублей, то в 2007 году - 199 тыс.рублей, т.е. по сравнению с предыдущим годом увеличился на 11 процентов. За 1 квартал 2008 года ВТП на душу населения составил 51 тыс.рублей, что составило 155% к соответствующему периоду прошлого года.
Удельный вес ВТП Тукаевского муниципального района в валовом региональном продукте Республики Татарстан в 2006-2007 годах составлял 1,2 процента.
Наличие на территории района значительных площадей сельхозназначения позволяет привлекать дополнительные инвестиции в сельское хозяйство. В 2006 году объем инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования составил 1 725 000 тыс.рублей, что более чем в 5 раз превышает уровень 2005 года. Рост объемов инвестиций связан с привлечением инвесторов: ЗАО «Агросила-Групп», ОАО «Аки-Банк». В 2007 году объем инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования увеличился по сравнению с 2006 годом на 85% и составил 3 200 000 тыс.рублей.
Объем производства продукции сельского хозяйства в 2006 году составил 2 787 000 тыс. рублей. В 2007 году объем сельхозпродукции вырос на 25% и составил 3 501 000 тыс.рублей, тогда как в соответствии с Программой социально-экономического развития Тукаевского района на 2003-2006 годы предполагалось получить в 2006 году продукцию сельского хозяйства на сумму 2 203 000 тыс.рублей.
Реальные денежные доходы населения увеличились с 2 274 000 тыс.рублей в 2006 году до 2 663 000 тыс.рублей в 2007 году. Отмечается рост денежных доходов на душу населения с 5 383 рублей до 6 304 рублей (по Республике Татарстан - с 8 220 рублей до 9 675 рублей).
Несмотря на рост заработной платы и денежных доходов на душу населения общий уровень жизни в Тукаевском районе (отношение доходов на душу населения к минимальному потребительскому бюджету на члена типовой семьи) продолжает оставаться низким. В 2000 году этот показатель составлял 0,46 (по РТ – 0,66), в 2006 году – 0,9 (по РТ – 1,42), в 2007 году – 0,99 (по РТ – 1,54), в 1 квартале 2008 года – 1,01 (по РТ – 1,65).
За 2007 год предприятиями района получена прибыль в сумме 425 730 тыс.рублей, что на 173 350 тыс.рублей или на 69% больше значения показателя 2006 года, но ниже прогнозных значений на 2007 год, предусмотренных Программой социально-экономического развития Тукаевского района (515 400 тыс.рублей).
Количество крупных и средних предприятий, имеющих среднюю заработную плату ниже величины минимального потребительского бюджета с 2006 года, сократилось с 13 до 3. По состоянию на 1.04.2008 в районе действуют 3 предприятия, средняя заработная плата на которых ниже МПБ (6,7 тыс.рублей).
Целевой программой «Развитие сельского хозяйства Тукаевского муниципального района на 2008-2012 годы» к 2012 году предусмотрено доведение среднемесячной заработной платы работников до 20,8 тыс.рублей с ростом к уровню 2007 года в 2,3 раза.
Анализ формирования и исполнения доходной части бюджета муниципального образования «Тукаевский муниципальный район»
Консолидированный бюджет Тукаевского муниципального района на 2006 год (районный бюджет, утверждённый решением представительного органа муниципального образования муниципального образования «Тукаевский муниципальный район» «О бюджете района на 2006 год» от 22.12.2005 №4/1, и бюджетов сельских поселений) утвержден по доходам в сумме 363 440 тыс.рублей, по расходам в сумме 369 212 тыс.рублей.
Предельный размер дефицита бюджета Тукаевского района установлен в сумме 5 572 тыс.рублей, что составляет 3,8% от объема утвержденных доходов без учета финансовой помощи из бюджета РТ и не превышает предельный размер 10%, определенный пунктом 5 статьи 92 Бюджетного кодекса РФ.
Консолидированный бюджет Тукаевского района по доходам за 2006 год исполнен в сумме 374 668 тыс.рублей, в том числе:
тыс. рублей
| Наименование доходов | Утвержд. план 2006 г. | Уточн план 2006 г. | Исполнено | отклонение | % исполнения | ||
| от утв. плана | от уточн. плана | от утв. плана | от уточн. плана | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ | 142 464 | 149 121 | 149 088 | 6 442 | - 33 | 104,6 | 100 |
| Налог на доходы физических лиц | 116 041 | 115 213 | 115 902 | -139 | 689 | 99,9 | 100,6 |
| Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 8 555 | 12 668 | 12 730 | 4 175 | 62 | 148,8 | 100,5 |
| Единый сельскохозяйственный налог | 0 | 2 689 | 2 690 | 2 690 | 1 | 0 | 100 |
| Налог на имущество физлиц | 3 046 | 3 651 | 3 672 | 626 | 21 | 120,6 | 100,6 |
| Земельный налог | 13 561 | 14 065 | 14 086 | 525 | 21 | 103,9 | 100,1 |
| Государственная пошлина, сборы | 261 | 835 | 838 | 577 | 3 | 321,1 | 100,4 |
| Задолженность по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам | 1 000 | 0 | - 830 | -1 830 | -830 | 0 | 0 |
| НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ | 8 375 | 11 501 | 11 806 | 3 431 | 305 | 141 | 102,7 |
| Арендная плата за земли, находящиеся в государственной собственности до разграничения государственной собственности на землю и поступления от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков | 1 983 | 3 004 | 3 006 | 1 023 | 2 | 151,6 | 100,1 |
| Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении муниципальных унитарных предприятий | 73 | 296 | 301 | 228 | 5 | 412,3 | 101,7 |
| Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 4 374 | 6 000 | 6 267 | 1 893 | 267 | 143,3 | 104,5 |
| Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 0 | 24 | 25 | 25 | 1 | 0 | 104,2 |
| Доходы от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности | 600 | 50 | 50 | -550 | 0 | 8,3 | 100 |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 1 245 | 1 826 | 1 835 | 590 | 9 | 147,4 | 100,5 |
| Прочие неналоговые доходы | 100 | 301 | 322 | 222 | 21 | 322 | 107 |
| ИТОГО СОБСТВЕННЫЕ ДОХОДЫ | 150 839 | 160 622 | 160 894 | 10 055 | 272 | 106,7 | 100,2 |
| БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ | 212 601 | 214 026 | 213 774 | 1 173 | -252 | 100,6 | 99,9 |
| ВСЕГО ДОХОДОВ | 363 440 | 374 648 | 374 668 | 11 228 | 20 | 103,1 | 100 |