О. Б. Окунев страхование в российской федерации учебное пособие

Вид материала

Учебное пособие

Содержание 4. Надзор за страховой деятельностью в странах ЕС Контрольные вопросы

Подобный материал:

• Российский университет дружбы народов иванова В. И. Основы конституционного права российской, 1864.85kb.
• Учебное пособие в помощь студентам, изучающим курс «Аудит», 2808.98kb.
• Учебное пособие в помощь студентам, изучающим курс «Отраслевой учёт», 1823.6kb.
• Учебное пособие в помощь студентам, изучающим курс «Контроль и ревизия», 371.5kb.
• Учебное пособие в помощь студентам, изучающим курс «Бухгалтерского управленческого, 1625.57kb.
• Учебное пособие Министерство общего и профессионального образования Российской Федерации, 936.13kb.
• Учебное пособие Дескрипторы и условные обозначения: @CT1= Заголовки @CN1= Подзаголовки, 1367.36kb.
• Учебное пособие в помощь студентам, изучающим курс «Теория бухгалтерского учёта» Новосибирск, 2230.6kb.
• Учебное пособие Министерство образования и науки Российской Федерации Владивостокский, 861.04kb.
• Учебное пособие Министерство образования и науки Российской Федерации Владивостокский, 1116.36kb.

4. Надзор за страховой деятельностью в странах ЕС

Правовое регулирование страховой деятельности в Европейском союзе проис­ходит на основании следующих нормативных актов:

1. Директива Совета Европы 92/49/EEC от 18 июня 1992 г. о координации законо­да­тельных, нормативных и административных актов в сфере прямого страхования, иного, чем страхование жизни,
   
2. Директива 73/239/EEC и 88/357/EEC (третья директива о видах страхования, иных, чем страхование жизни)
   
3. Директива Совета Европы 92/96/EEC от 10 ноября 1992 г. о координации зако­но­дательных, нормативных и административных актов в сфере прямого страхования жизни
   
4. Директива 79/267/EEC и 90/619/EEC (третья директива о страховании жизни)
   

Общие принципы надзора за страховой организа­цией из­ло­жены в ст. 20. Пер­вой координационной Директивы ЕС:

Инстру­менты	Комментарий
Запрет	1. Если какая-либо страховая организация не соблюдает требова­ний Ди­рек­тивы Со­вета по формированию технических ре­зервов, то орган над­зора мо­жет на­ложить за­прет на свободное ис­пользо­ва­ние активов.
Программа кор­ректировоч­ных мер	2. В целях восстановления финансового положения стра­ховой организа­ции, ре­зерв пла­тежеспособности которой более не дости­гает установ­ленного ми­нимума, страхо­вой надзор требует со­став­ления и представ­ления про­граммы кор­ректировочных мер.
План фи­нансо­вого оздо­ровле­ния	3. Если резерв платежеспособности не достигает размеров мини­маль­ного гаран­тийного фонда, орган страхового надзора тре­бует от страховой органи­зации составле­ния плана краткосрочного фи­нансирова­ния, который должен быть представлен на его одобре­ние. Надзор может также ограничить или запретить сво­бод­ное ис­пользова­ние активов страхо­вой организации.
Отзыв ли­цензии	4. В случаях, предусмотренных в пунктах 1–3, органы над­зора мо­гут, кроме того, при­нимать любые меры, способные защи­тить ин­тересы страхо­вате­лей.

Статья 20 Первой Директивы ЕС регулирует также порядок контроля фи­нансо­вого со­стояния зарубежных страховых организаций, действующих на тер­ритории дан­ной страны.

Согласно принятому в странах ЕС порядку платежеспособность страхо­вой орга­ни­за­ции оценивается путем сравнения фактического ре­зерва платеже­способно­сти с нор­мативным размером, полученным расчетным путем.

Концепция Европейского сообщества о платежеспособности страхо­вых ор­ганиза­ций согласно Первой координационной Директиве Совета ЕС по видам стра­хова­ния иным, чем страхование жизни, от 24 июля 1973 г. обязывает каж­дую страхо­вую органи­зацию иметь:

1. Технические резервы, соответствующие принятым по договорам обяза­тельст­вам. Объем этих резервов и правила их размещения определя­ются стра­ной-участницей самостоя­тельно.
   
2. Резерв (маржа) платежеспособно­сти – до­полнитель­ная финансовая га­ран­тия. Этот резерв должен быть свободен от каких бы то ни было обяза­тельств.
   
3. Гарантийный фонд, состоящий из свобод­ного от обязательств имуще­ства в объ­еме до 1/3 резерва платежеспособности. Этот фонд созда­ется для того, чтобы резерв пла­теже­способности не мог в процессе деятель­но­сти опуститься ниже порога, пред­ставляю­щего опасность для финан­совой устойчивости страхо­вой орга­низации. Этот фонд необходим также для того, чтобы с момента создания страхо­вые ор­ганиза­ции рас­полагали дос­таточными средствами.
   

◙

Контрольные вопросы

1. От имени страховщика договоры страхования могут заключать:
   

• юридические и физические лица
  
• только юридические лица, имеющие лицензии на осуществление страхо­ва­ния соответствующего вида
  
• любые юридические лица
  
• любые физические лица.
  

2. Страхователями по договору страхования могут быть:
   

• юридические и дееспособные физические лица
  
• любые физические лица
  
• только юридические лица
  
• любые физические и юридические лица.
  

3. Договор страхования может быть заключен путем:
   

• вручения страховщиком страхового полиса (свидетельства, сертифи­ката)
  
• в устной форме
  
• вручения страховщиком страхователю независимо от наличия его пись­мен­ного или устного заявления полиса, подписанного страхов­щиком
  

4. Договор страхования вступает в силу с момента:
   

• уплаты страховой премии (первого страхового взноса), если иное не ус­та­новлено договором
  
• когда стороны пришли к соглашению по всем существенным усло­виям до­говора
  
• уплаты страховой премии (первого страхового взноса).
  
  
  

5. При осуществлении страхования имущества страховая сумма:
   

• не может превышать его действительную стоимость на момент за­ключе­ния договора страхования
  
• не может превышать его действительную стоимость на момент заключе­ния договора страхования и в месте нахождения имущества
  
• устанавливается по соглашению сторон.
  

6. Несет ли ответственность страховщик, если страховая премия уплачена не пол­но­стью?
   

• несет, только когда это предусмотрено договором
  
• не несет
  
• несет, когда на этом настаивает страховщик
  
• несет всегда.
  

7. Освобождается ли страховщик от возмещения убытков, возникших вследствие того, что страхователь умышленно не принял разумных мер, чтобы уменьшить возможные убытки?
   

• освобождается всегда
  
• не освобождается никогда
  
• не освобождается, если договоров не предусмотрено иное
  
• не освобождается, если не докажет виновность страхователя.
  

8. Лицензии должны иметь следующие субъекты страхового дела:
   

• страховщики, страховые брокеры
  
• страховщики, страховые агенты, страховые брокеры, страховые актуа­рии
  
• страховщики, страховые брокеры, страховые актуарии
  

9. Страховая организация представила в орган страхового надзора годовую бухгал­тер­скую отчетность, не подтвержденную аудитором. Следует признать, что:
   

• отчетность представлена с нарушением порядка ее представления
  
• отчетность представлена не в полном объеме
  
• отчетность не представлена
  

10. Росстрахнадзор имеет своей главной целью
    

• защиту интересов страхователей, поскольку страховые компании опира­ются на финансовые ресурсы, которые им не принадлежат
  
• защиту интересов страховых компаний, поскольку страховой рынок слаб и нуждается в повышении капитализации
  
• защиту интересов Минфина и финансовой системы России, поскольку стра­ховой бизнес является институциональным инвестором в эконо­мике России.
  

11. Перечень документов, представляемый соискателями лицензий, является:
    

• исчерпывающим;
  
• открытым, дающим право органу страхового надзора устанавливать пе­ре­чень дополнительных документов.
  

12. Руководители субъектов страхового дела обязаны иметь:
    

• высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное до­кументом, признаваемым в Российской Федерации;
  
• высшее экономическое, финансовое или юридическое образование, под­твержденное документом, признаваемым в Российской Федера­ции;
  
• высшее экономическое или юридическое образование, подтвержден­ное до­кументом, признаваемым в Российской Федерации.
  

◙