Я оказалась в числе победителей конкурса на получение субсидии на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов в 2012-2013 годах
| Вид материала | Конкурс |
- Программа повышения эффективности бюджетных расходов Управления государственной гражданской, 433.97kb.
- Об утверждении программы повышения эффективности бюджетных расходов муниципального, 891.8kb.
- Программа повышения эффективности бюджетных расходов в городе Барнауле на 2012-2014, 223.56kb.
- Президента Российской Федерации Федеральному собранию от 29. 06. 2010 "О бюджетной, 391.25kb.
- Об утверждении Программы повышения эффективности бюджетных расходов закрытого административно-территориального, 705.61kb.
- Об утверждении Программы повышения эффективности бюджетных расходов мо «Красноборский, 316.78kb.
- Об утверждении Программы повышения эффективности бюджетных расходов Министерства национальной, 322.69kb.
- Программа п овышения эффективности бюджетных расходов г орода Ярославля на 2011-2013, 403.83kb.
- Основные направления бюджетной политики на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов, 1904.41kb.
- Паспорт Программы повышения эффективности бюджетных расходов муниципального образования, 1951.85kb.
Приказом финансового управления администрации Кировского муниципального района Ставропольского края от 12.10 2011г. № 20-иб внесены изменения в порядок предоставления главными распорядителями бюджетных средств обоснований бюджетных ассигнований на очередной финансовый год, согласно которых, в разделе 2 формы 9 «Показатели непосредственных результатов использования бюджетных ассигнований (деятельности субъектов бюджетного планирования)», должны отражаться показатели качества муниципальных услуг и количества их потребителей в отчетном, текущем и очередном финансовых годах, в разрезе расходных обязательств в соответствии с реестром расходных обязательств субъекта бюджетного планирования. Для бюджетных учреждений, предоставляющих бюджетные услуги на основании муниципального задания основными показателями деятельности, отражаемыми в обоснованиях бюджетных ассигнований являются объем и качество предоставленных услуг.
Планирование бюджетных ассигнований бюджета Кировского муниципального района Ставропольского края на 2012 год осуществлялось в соответствии с требованиями указанных приказов, составление обоснований бюджетных ассигнований производилось в разрезе отдельных расходных обязательств, учитывающих соотношение объемов бюджетных ассигнований с качеством муниципальных услуг и с количеством их потребителей.
Вывод: по результатам проведенных мероприятий достигнут первый уровень.
Подтверждающие документы:
1. Приказ финансового управления администрации Кировского муниципального района Ставропольского края от 12.10.2011 г. № 19-иб, утверждающий Методические рекомендации по планированию бюджетных ассигнований на 2012-2014 годы бюджета Кировского муниципального района Ставропольского края (с изменениями от 13.10.2011г. № 22-иб).
2. Приказ финансового управления администрации Кировского муниципального района Ставропольского края от 29.09.2010г. № 13-иб, утверждающий Порядок предоставления главными распорядителями бюджетных средств обоснований бюджетных ассигнований на очередной финансовый год (с изменениями от 12.11.2011 года № 20-иб).
Мероприятие А.5. Качество среднесрочного финансового планирования бюджета Кировского муниципального района
Исходное и планируемое состояние
Исходное состояние – первый уровень.
Состояние планируемое на 31.12.2011 года – первый уровень.
Первый уровень. Наличие утвержденного положения, регулирующего процедуры подготовки бюджетных проектировок на очередной финансовый год и плановый период
Положением о бюджетном процессе в Кировском муниципальном районе Ставропольского края, утвержденным Решением Совета Кировского муниципального района Ставропольского края от 20.09.2011г. № 218, установлено, что среднесрочный финансовый план ежегодно утверждается в порядке и по форме, установленной администрацией Кировского муниципального района и предоставляется в Совет Кировского муниципального района Ставропольского края одновременно с проектом бюджета муниципального района на очередной финансовый год.
Процедура среднесрочного планирования установлена Положением о разработке среднесрочного финансового плана Кировского муниципального района Ставропольского края и проекта бюджета Кировского муниципального района Ставропольского края на очередной финансовый год, утвержденным постановлением администрации Кировского муниципального района от 15.09.2009г. №295. Разработка проекта среднесрочного финансового плана на плановый период осуществляется посредством корректировки основных параметров этого плана за последние два года и разработки основных параметров на третий год планового периода.
Второй уровень. Отклонение утвержденного объема расходов бюджета муниципального района на текущий финансовый год (без учета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое направление их использования) и показателей среднесрочного финансового плана составляет не более 10 процентов
Для подтверждения второго уровня мероприятия был проведен сравнительный анализ показателей среднесрочного финансового плана Кировского муниципального района Ставропольского края на 2011-2013 годы, утвержденного распоряжением администрации Кировского муниципального района Ставропольского края от 12.11.2010г. № 94-р (в части плановых показателей 2012 года) и бюджета муниципального района на 2012 год. Сокращение утвержденного объема расходов бюджета муниципального района на 2012 год (без учета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое направление использования) по сравнению с показателями среднесрочного финансового плана составило 14,3 процентов.
| Наименование главного распорядителя | Утверждено на 2012 год, тыс. рублей | Отклонение | ||
| Средне-срочным финансовым планом | решением о бюджете | тыс. рублей | про-цен- тов | |
| Совет Кировского муниципального района Ставропольского края | 2198,00 | 2323,00 | 125,00 | 5,7 |
| Администрация Кировского муниципального района Ставропольского края | 33275,00 | 38092,50 | 4817,50 | 14,5 |
| Отдел имущественных и земельных отношений администрации | 1644,00 | 1690,00 | 46,00 | 2,8 |
| Финансовое управление администрации | 7840,00 | 7717,00 | -123,00 | -1,6 |
| Отдел образования администрации | 185323,00 | 213752,50 | 28429,50 | 15,3 |
| Отдел культуры администрации | 20319,00 | 21272,00 | 953,00 | 4,7 |
| Управление труда и социальной защиты населения администрации | 21,00 | 28,00 | 7,00 | 33,3 |
| Отдел физической культуры и спорта администрации | 993,00 | 1058,00 | 65,00 | 6,5 |
| МУЗ «Кировская ЦРБ» | 83838,00 | 0 | -83838 | -100,0 |
| Управление сельского хозяйства и охраны окружающей среды | 4136,00 | 4960,00 | 824,00 | 19,9 |
| Всего расходов | 339587,00 | 290893,00 | -48694 | -14,3 |
| Уменьшение расчетных показателей по здравоохранению | -65187,67 | | | |
| Уменьшение расчетных показателей по мерам социальной поддержки | -14069,00 | | | |
| Отдых детей в каникулярное время | 3531,00 | | | |
| Учреждение по работе с молодежью | 1761,00 | | | |
| Повышение оплаты труда: | | | | |
| Медицинскому персоналу образовательных учреждений | 1592,40 | | | |
| Воспитателям | 2463,44 | | | |
| Работникам культуры | 1004,28 | | | |
| Без учета корректировки базовых показателей | 270682,45 | 290893,00 | 20210,55 | 7,5 |
Министерством финансов Ставропольского края, в соответствии с методическими указаниями по планированию доходов и бюджетных ассигнований на 2012-2014 годы органами местного самоуправления муниципальных образования, утвержденными приказом министерства финансов Ставропольского края от 15 сентября 2011 г. № 188 (с изменениями от 03.10.2011г. № 218), была проведена корректировка расчетных показателей по расходам муниципальных образований края. Отдельные виды корректировок не были предусмотрены методическими указаниями министерства финансов на 2011-2013 годы (в части планирования расчетных расходов на 2012 год), такие как сокращение расчетных показателей:
на оказание медицинской помощи в соответствии с территориальной программой государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации на территории Ставропольского края бесплатной медицинской помощи в сумме 65187,67 тыс. рублей;
на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилых помещений, отопления и освещения педагогическим работникам образовательных учреждений, работающим и проживающим в сельской местности в сумме 14069 тыс. рублей;
увеличение расчетных показателей:
на повышение заработной платы воспитателям в сумме 2463,44 тыс. рублей (дополнительно к повышению 2011 года), заработной платы медицинского персонала муниципальных образовательных учреждений на 50 процентов в сумме 1592,4 тыс. рублей, работников учреждения культуры в сумме 1004,28 тыс. рублей;
на проведение мероприятий по организации отдыха детей в каникулярное время в сумме 3531 тыс. рублей;
на расширение сети муниципальных учреждений по работе с молодежью в сумме 1761 тыс. рублей.
Если провести корректировку среднесрочного финансового плана на перечисленные выше показатели отклонение объема расходов бюджета муниципального района на 2012 год (без учета межбюджетных трансфертов, имеющих целевое направление их использования) от показателей среднесрочного финансового плана на 2011 -2013 годы (в части 2012 года) составит 7,5 процента, что соответствует второму уровню реализации мероприятия.
Вывод: по результатам проведенных мероприятий при запланированном первом достигнут второй уровень.
Подтверждающие документы:
1. Решение Совета Кировского муниципального района Ставропольского края от 20.09.2011г. № 218 «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в Кировском муниципальном районе Ставропольского края».
2. Постановление администрации Кировского муниципального района Ставропольского края от 15.09.2009г. №295 «Об утверждении в новых редакциях Положения о разработке среднесрочного финансового плана Кировского муниципального района Ставропольского края и проекта бюджета Кировского муниципального района Ставропольского края на очередной финансовый год».
3. Решение Совета Кировского муниципального района Ставропольского края от 20.12.2011г. № 229 «О бюджете Кировского муниципального района Ставропольского края на 2012 год».
4. Выписка из решения Совета Кировского муниципального района Ставропольского края от 20.12.2011г. № 229 «О бюджете Кировского муниципального района Ставропольского края на 2012 год» (по расходам, без учета межбюджетных трансфертов).
5. Распоряжение администрации Кировского муниципального района Ставропольского края от 12.11.2010г. № 94-р «Об утверждении среднесрочного финансового плана Кировского муниципального района Ставропольского края на 2011-2013 годы и одобрении проекта решения Совета Кировского муниципального района Ставропольского края «О бюджете Кировского муниципального района Ставропольского края на 2011 год».
6. Выписка из распоряжения администрации Кировского муниципального района Ставропольского края от 12.11.2010г. № 94-р «Об утверждении среднесрочного финансового плана Кировского муниципального района Ставропольского края на 2011-2013 годы и одобрении проекта решения Совета Кировского муниципального района Ставропольского края «О бюджете Кировского муниципального района Ставропольского края на 2011 год» (по расходам, без учета межбюджетных трансфертов).
Мероприятие А.6. Применение программно-целевых методов бюджетного планирования в Кировском муниципальном районе
Исходное и планируемое состояние
Исходное состояние – первый уровень.
Состояние, планируемое на 31.12.2011 года – четвертый уровень.
Первый уровень. Утверждение порядка разработки, реализации и мониторинга эффективности реализации ведомственных и долгосрочных целевых программ, а также закрепление процедуры изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактических достигнутых результатов в ходе их реализации
Постановлением администрации Кировского муниципального района Ставропольского края от 02.06.2010г. № 416 утвержден Порядок разработки и реализации районных целевых программ и Порядок проведения оценки эффективности реализации районных программ. Порядок предусматривает ежеквартальную отчетность о ходе выполнения программ и ежегодную оценку эффективности реализации программ с целью принятия решения о целесообразности выделения средств бюджета на реализацию программы, прекращении ее реализации, конкретных мерах, направленных на улучшение ситуации по ее реализации, продлении срока реализации программы, разработке новой аналогичной программы. Результаты оценки эффективности реализации программ используются при формировании перечня программ, предлагаемых для реализации и финансирования в очередном финансовом году.
В Кировском муниципальном районе с каждым годом все большее внимания уделяется применению программно-целевого метода планирования расходов, в бюджете на 2012 год предусмотрены средства на реализацию 17 муниципальных целевых программ, удельный вес расходов на их реализацию в расходах бюджета муниципального района (без учета межбюджетных трансфертов), составил 15,4 процентов.
| Наименование показателей | Годы | ||||
| 2010 | 2011 | 2012 | |||
| план | факт | план | факт | ||
| 1. Число муниципальных целевых программ, реализуемых за счет средств бюджета муниципального района | 3 | 3 | 15 | 15 | 17 |
| в том числе предусматривающих возможность участия в аналогичных краевых программах | 1 | 1 | 4 | 4 | 4 |
| 2. Расходы на реализацию муниципальных целевых программ, тыс. рублей | 5862 | 5510 | 23136 | 22491 | 44800 |
| 3. Доля расходов на реализацию программ в расходах бюджета муниципального района (без учета межбюджетных трансфертов),% | 2 | 1,9 | 6,6 | 6,6 | 15,4 |
В условиях ограниченности финансовых ресурсов особую роль играет проведение работы по привлечению на условиях софинансирования средств краевого бюджета, при этом обязательным условием по предоставлению большинства видов субсидий является принятие муниципальных целевых программ аналогичных краевым целевым программам. Так по целевой программе "Повышение устойчивости жилых домов, основных объектов и систем жизнеобеспечения в Кировском муниципальном районе Ставропольского края на 2011-2013 годы" в 2012 году будет привлечено из краевого бюджета 43170 тыс. рублей, так же планируется войти в программы по энергосбережению, Ставрополье-антитеррор и получить субсидию на реализацию программы повышения эффективности бюджетных расходов.
Второй уровень. Нормативное закрепление обязательность предоставления долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ в составе материалов, предоставляемых в представительный орган местного самоуправления муниципального образования вместе с проектом бюджета муниципального района на очередной финансовый год
В целях повышения эффективности использования программно-целевого метода как важнейшего инструмента повышения качества бюджетного планирования на первом этапе реализации Программы решением Совета Кировского муниципального района Ставропольского края от 20.09.2011г. № 218 было утверждено Положение о бюджетном процессе в Кировском муниципальном районе Ставропольского края. Абзац 26 пункта 5.1 указанного Положения предусматривает, что при внесении в Совет Кировского муниципального района Ставропольского края проекта бюджета на очередной финансовый год обязательно представляются муниципальные целевые программы.
Проект бюджета Кировского муниципального района на 2012 год готовился в соответствии с утвержденным в новой редакции Положением о бюджетном процессе. Необходимость представления муниципальных целевых программ в составе материалов, направляемых в Совет Кировского муниципального района Ставропольского края одновременно с проектом бюджета, дисциплинировала разработчиков программ. Все программы, принимаемые к разработке в 2011 году, были утверждены до 15 ноября, так же в указанный срок были внесены корректировки в действующие программы, как в части мероприятий планового периода, так и по мероприятиям текущего года. Что позволило провести инвентаризацию расходов, запланированных программным методом, с целью повышения эффективности использования бюджетных средств. Все семнадцать программ, предлагаемых к реализации в 2012 году, были представлены в Совет Кировского муниципального района одновременно с проектом бюджета.
Третий уровень. Нормативное установление обязательность использования достижения показателей ведомственных целевых программ и долгосрочных целевых программ в качестве показателей результативности профессиональной служебной деятельности
Для выполнения третьего уровня мероприятия, в целях повышения заинтересованности руководителей органов местного самоуправления (органов местной администрации) в достижении показателей муниципальных целевых программ постановлением администрации от 29.12.2011г. № 721 был утвержден Порядок установления показателей профессиональной служебной деятельности, оценки результативности профессиональной служебной деятельности и премирования по результатам профессиональной служебной деятельности муниципальных служащих администрации Кировского муниципального района Ставропольского края.
Одним из критериев оценки профессиональной служебной деятельности муниципальных служащих в соответствии с указанным порядком является выполнение планов мероприятий по реализации муниципальных целевых программ.
В соответствии с постановлением администрации были утверждены:
приказом финансового управления от 30.12.2011г. № 112-о Порядок установления показателей профессиональной служебной деятельности, оценки результативности профессиональной служебной деятельности и премирования по результатам профессиональной служебной деятельности отдельных категорий муниципальных служащих финансового управления администрации Кировского муниципального района Ставропольского края;
приказом отдела образования администрации от 30.12.2011г. № 484 Порядок установления показателей профессиональной служебной деятельности, оценки результативности профессиональной служебной деятельности и премирования по результатам профессиональной служебной деятельности заместителя начальника отдела образования.
Принятые нормативные документы определили выполнение планов мероприятий по реализации муниципальных целевых программ в качестве критерия оценки профессиональной служебной деятельности муниципальных служащих.
Четвертый уровень. Публикация в средствах массовой информации и (или) сети Интернет ведомственных и долгосрочных целевых программ, отчетов о ходе их реализации и рейтинга их эффективности
Для достижения четвертого уровня постановлением администрации Кировского района от 25.08.2011г. № 416 были внесены изменения в порядок разработки и реализации районных целевых программ (далее – программы) в соответствии с которыми:
утвержденные программы включаются в информационную базу действующих программ, формируемую отделом экономического развития администрации Кировского муниципального района Ставропольского края и размещаются на официальном сайте администрации в сети Интернет (пункт 30 Порядка);
отчеты о выполнении программ и рейтинг их эффективности подлежат размещению на официальном сайте администрации в сети Интернет» (пункт 44 Порядка).
Все 17 муниципальных целевых программ, реализация которых, предусмотрена в 2012 году, размещены на сайте администрации в сети Интернет.
Информация о ходе выполнения муниципальных целевых программ Кировского муниципального района Ставропольского края за 9 месяцев 2011 года утверждена постановлением администрации Кировского муниципального района Ставропольского края от 14.11.2011г. № 575 и размещена на сайте администрации в сети Интернет, информация за 2011 год будет подготовлена в соответствии с Порядком разработки и реализации районных целевых программ в срок до 1 марта 2012 года, рейтинг эффективности программ будет сформирован в срок до 1 апреля 2012 года.
Вывод: по результатам проведенных мероприятий достигнут четвертый уровень.
Подтверждающие документы:
1. Решение Совета Кировского муниципального района Ставропольского края от 20.09.2011г. № 218 «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в Кировском муниципальном районе Ставропольского края».