Указанием Банка России «О бизнес-планах кредитных организаций» от 05. 07. 2002 №1176-У. бизнес-план
| Вид материала | Бизнес-план |
- Бизнес-план начинается с титульного листа, на котором указывают: наименование проекта,, 20.14kb.
- Бизнес-план начинается с титульного листа, на котором указывают: наименование проекта,, 144.32kb.
- Вестник банка россии, 2326.79kb.
- Бизнес-процессы управления охватывают весь комплекс функций управления на уровне каждого, 68.46kb.
- Бизнес-план лечебно-профилактического учреждения Аннотация, 175.4kb.
- Dynamic Pathways Company) и бизнес-план pl текст (рофэр) и другие. (www finans ru/soft, 30.07kb.
- Н. Г. Чернышевского Экономический факультет утверждаю " " 20 г. Рабочая программа, 128.21kb.
- Бизнес-инженер Система бизнес-моделирования, регламентации и управления эффективностью, 574.67kb.
- Бизнес-план. Методические материалы. / Под ред. Р. Г. Малиновского. М.: Финансы и статистика,, 32.06kb.
- Войку Иван Петрович содержание разделы рабочей программы курса Инвестиционный проект, 651.31kb.
На ежедневной основе Руководству банка отделом анализа рисков предоставляется Отчет о результатах мониторинга рисков, сопутствующих банковской деятельности.
В целях предупреждения финансовых трудностей Банком разработаны и внедрены система управления рисками, система корпоративного управления, План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и/или восстановление деятельности Банка в случае возникновения непредвиденных обстоятельств, Методика проведения стресс-тестирования, Кодекс корпоративного поведения, Методика принятия решения руководством банка и иные документы.
Внутрибанковские принципы управления рисками и меры по предупреждению финансовых трудностей отражены во внутренних документах Банка (стратегия выхода Банка из кризиса ликвидности отражена в Положении по управлению ликвидностью, разработка и реализация мероприятий по предотвращению или минимизации кредитного риска Банка и связанных с ним потерь отражена в Методике оценки и организации управления кредитным риском и проч.).
2.4. Основные параметры активных и пассивных операций, ожидаемые финансовые результаты.
Основные параметры активных и пассивных операций, ожидаемые финансовые результаты Банка представлены в финансовом плане, состоящем из расчетного баланса, плана доходов, расходов и прибыли на период 2011-2013 гг. Результаты расчетов приведены в Приложении № 1 «Расчетный баланс» и Приложении № 2, «План доходов и расходов» - Приложении № 3 и № 4 .
При планировании соблюдалось соответствие прогнозируемой деятельности требованиям нормативов, установленным Банком России для кредитных организаций – ограничения по капиталу, требованиям по поддержанию ликвидности, проведению взвешенной кредитной политики и другие факторы.
При проведении расчетов были использованы прогнозные изменения финансовых индикаторов внешних рынков – инфляция, величина ставки рефинансирования Банка России, размеры отчислений в фонды обязательных резервов, ставки привлечения и размещения по видам средств, описанные в разделе 2.1.
Структура баланса меняется за предстоящий период деятельности в сторону увеличения вложений в кредитование реальных секторов экономики и инвестиций.
При осуществлении расчетов принималось, что данные на начало каждого планируемого периода приводятся уже после подтверждения аудиторами.
Бизнес-план Банка разработан с учетом анализа и маркетингового исследования занимаемого сектора рынка и банковских услуг, действующих процентных ставок и экономических показателей, с учетом пожеланий участников и потенциальных клиентов. Расчет основан на способности Банка сохранять финансовую стабильность, выполнять нормативные показатели и обязательные требования Банка России в течение трех лет деятельности после получения дополнительной лицензии на осуществление банковских операций – привлечение во вклады средств физических лиц.
Для качества и точности описываемых прогнозных данных рассчитан и проанализирован баланс по балансовым счетам Банка. Данный расчет представляет собой аналог 101 формы, где не используются свернутые показатели по статьям основных средств, ссудной задолженности, прибыли и ее распределения.
Расчетный баланс и Расшифровки отдельных статей расчетного баланса на планируемый период приведены в Приложениях № 1 и № 2.
Активы
Касса
1 год – 12000 тыс. руб. (0,6% от валюты баланса)
2 год – 20000 тыс. руб. (0,6% от валюты баланса)
3 год – 30000 тыс. руб. (0,6% от валюты баланса)
Счета в Центральном банке Российской Федерации - счета 30102, 30202, 30204
1 год – 92012 тыс. руб. (4,96 % от валюты баланса)
2 год – 166030 тыс. руб. (4,86% от валюты баланса)
3 год – 287015 тыс. руб. (5,73 % от валюты баланса)
Таким образом, сохраняется текущая ликвидность баланса и обеспечивается надежная работа с клиентами.
Средства в кредитных организациях - счета 30110, 30114, 30119
1 год – 50000 тыс. руб. (2,69 % от валюты баланса)
2 год – 110000 тыс. руб. (3,22 % от валюты баланса)
3 год – 140000 тыс. руб. (2,79% от валюты баланса)
Эта статья представляет собой остатки по корреспондентским счетам в российских рублях, в иностранной валюте в российских банках и в банках-нерезидентах группы развитых стран и рассчитана на основании потребностей потенциальных клиентов в расчетах через иностранные банки.
Резервы на возможные потери по корреспондентским счетам начислять не планируется в связи с тем, что предполагается работа с надежными банками, со стабильной репутацией и возможностью классифицировать их в первую категорию качества в соответствии с требованиями Положения Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 20.03.2006 № 283-П (далее – Положение № 283-П).
Ссудная и приравненная к ней задолженность
1 год – 449406 тыс. руб. (24,23 % от валюты баланса)
2 год – 971000 тыс. руб. (28,41% от валюты баланса)
3 год – 1473047 тыс. руб. (29,39% от валюты баланса)
Кредитные операции предполагаются Банком, как один из основных источников доходов.
Заемщиками предполагаются как клиенты Банка, так и сторонние организации, являющиеся партнерами последних.
Кредиты предполагаются обеспеченными надлежащим образом оформленными залогами, другими видами обеспечения, такими как: переуступка прав по договорным обязательствам, предусматривающим исполнение в денежной форме; экспортные контракты; гарантии и аккредитивы иностранных банков; залог имущества, товаров в обороте. Дополнительно предполагается обеспечивать кредиты поручительствами юридических лиц с известной Банку платежеспособностью с правом безакцептного списания средств со счетов таких клиентов в погашение соответствующих кредитов.
Банк планирует осуществлять краткосрочное кредитование. В последующие годы Банк намерен увеличивать сроки кредитования для осуществления инвестиционной деятельности с поддержанием соответствия активов и пассивов по срокам востребования и обеспечения мгновенной, текущей и общей ликвидности.
Банк планирует свести к минимуму валютное кредитование и обеспечивать валютные операции клиентов за счет рублевых кредитов, что коммерчески более целесообразно для Банка и не противоречит интересам потенциальных заемщиков. Тем не менее, часть долгосрочных кредитов спрогнозирована в иностранной валюте, в условиях соблюдения однородности и сбалансированности с соответствующими пассивами.
Часть кредитных ресурсов Банк планирует размещать в других Банках на короткие сроки в целях поддержания баланса ликвидности и доходности.
Планируется увеличение размера созданных резервов на возможные потери по ссудам, в связи с ростом объема кредитования при сохранении высокого качества ссудного портфеля. Планируемое изменение резерва на возможные потери по ссудам приведено в Приложении 7.
Вложения в торговые ценные бумаги и ценные бумаги для продажи
Предполагается, что торговый портфель Банка будет состоять из государственных облигаций и корпоративных акций, имеющих рыночные котировки.
1 год – 1220142 тыс. руб. (65,80 % от валюты баланса)
2 год – 2110200 тыс. руб. (61,75% от валюты баланса)
3 год – 3030000 тыс. руб. (60,46% от валюты баланса)
Основные средства и хозяйственные затраты
тыс. руб.
| | Основные средства (по остаточной стоимости за минусом амортизации) и хозяйственные материалы | Расходы будущих периодов по хозяйственным операциям |
| 1 год | 10836 | 1800 |
| 2 год | 20336 | 1900 |
| 3 год | 31357 | 2100 |
Приведен осторожный прогноз роста вложений в основные средства. Это связано с прагматичным характером деятельности Банка и стремлением, по возможности, арендовать необходимое оборудование по приемлемым рыночным ценам.
Принимая во внимание значительный объем прогнозируемой во втором году прибыли, можно утверждать, что существуют источники приобретения дополнительных материальных ресурсов.
В расчете заложена ускоренная амортизация.
Источником финансирования оборудования является часть собственных средств Банка.
Дебиторская задолженность (счет 60312)
Дебиторская задолженность занимает незначительный объем в структуре баланса (0,01 - 0,03%), включает расчеты с заказчиками, поставщиками, подрядчиками и пр.
Пассивы
Пассивы Банка сформированы за счет собственных и привлеченных средств.
Средства кредитных организаций.
Объем привлеченных средств по счетам банков корреспондентов в рублях и иностранной валюте (сч.30109 и МБК) составит:
тыс. руб.
| | Остатки средств банков-корреспондентов | % к валюте баланса |
| 1 год | 220000 | 11,86 |
| 2 год | 220000 | 6,44 |
| 3 год | 220000 | 4,39 |
Уменьшение относительного показателя привлеченных средств от банков-корреспондентов на начало 2 года и 3 года деятельности произошло в связи с изменением структуры пассивов, при увеличении объема привлеченных средств.
Средства клиентов
Банк будет работать на привлечение и формирование клиентской базы с выгодными и конкурентоспособными условиями оказываемых услуг. Планируется привлечение клиентов с остатками на расчетных счетах в рублях и иностранной валюте, остатки по расчетным и текущим счетам составят основной источник привлеченных средств. После получения лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц планируется привлечение клиентов физических лиц. В третий год деятельности, за счет расширения сферы оказываемых банковских услуг, ускорения осуществления расчетных и конверсионных операций с применением современных технологий и автоматизированных систем, предложения начисления процентов на неснижаемые остатки, планируется увеличение остатков по расчетным счетам с 541 000 тыс. руб. до 2 000 000 тыс. руб.
тыс. руб.
| | Остатки средств на расчетных счетах | % к валюте баланса |
| 1 год | 963992 | 51,98 |
| физические лица | 10000 | 0,54 |
| 2 год | 1961349 | 57,39 |
| физические лица | 550000 | 16,09 |
| 3 год | 2038697 | 40,68 |
| физические лица | 1920000 | 38,31 |
Объем привлечения рассчитан на основании данных маркетинговых исследований и опросов потенциальных клиентов.
Банк планирует привлечение средств путем выпуска собственных долговых обязательств, динамика остатков средств на предстоящие три года представлены в следующей таблице:
тыс. руб.
| | Объем выпущенных долговых обязательств | % к валюте баланса |
| 1 год | 375008 | 20,22 |
| 2 год | 250000 | 7,32 |
| 3 год | 154999 | 3,09 |
Прочие обязательства
Статья прочие обязательства содержит счета расчеты с бюджетом по налогу на прибыль и представляет собой разницу между начисленным и уплаченным налогом, а также расчеты с поставщиками и подрядчиками и занимает незначительный объем в структуре баланса (от 0,5 до 0,9 процентов в валюте баланса).
Анализ состояния и динамики собственных средств
Расчет собственных средств Банка произведен на основании Положения Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» № 215-П от 10.02.2003 г. и приведен в Приложении к бизнес-плану.
тыс.руб.
| Наименование | 1 год | 2 год | 3 год |
| Уставный капитал | 40478 | 80478 | 180000 |
В связи с проводимой политикой Банка России, направленной на укрепление банковской системы путем увеличения уставного капитала кредитных организаций, Банк планирует увеличение уставного капитала за счет средств участников.
тыс.руб.
| Наименование | 1 год | 2 год | 3 год |
| Резервный фонд | 82840 | 99040 | 135011 |
| Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 16200 | 35971 | 55071 |
Формирование резервного фонда предполагается осуществлять за счет чистой прибыли Банка.
Таким образом, сформированные собственные средства за 1 год в размере 630385 тыс. руб., за 2 год – 852149 тыс. руб. мы считаем обоснованными и достаточными для планируемого объема банковских операций, с одной стороны, и для выполнения всех обязательных нормативов, с другой стороны.
Анализ объема и структуры доходов, расходов и прибыли.
При формировании структуры финансовых результатов Банк основывался на текущих ставках по привлечению и размещению средств, предполагаемых финансовых оборотах, планируемых и рабочих тарифах и условий работы с клиентами, с учетом резервных требований Банка России, действующих ставок рефинансирования и налогообложения. План доходов и расходов, а также Расшифровка отдельных статей плана доходов и расходов Банка приведены в Приложении 2.
Оценка доходности рассчитана по следующей системе показателей:
| Показатель отношения | 1 год | 2 год | 3 год |
| Прибыль к общей сумме активов, % | 0,87 | 1,05 | 1,10 |
| Прибыль к общей доле расходов, % | 16,08 | 14,21 | 11,68 |
| Доходы: | Расходы: | Прибыль: |
| 1 год – 117988 тыс. руб. | 1 год – 100722 тыс. руб. | 1 год – 16200 тыс. руб. |
| 2 год – 291422 тыс. руб. | 2 год – 253084 тыс. руб. | 2 год – 35971 тыс. руб. |
| 3 год – 529111 тыс. руб. | 3 год – 471403 тыс. руб. | 3 год – 55071 тыс. руб. |