Отчет акционерного общества «Алатырский механический завод»

1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11

Данные о Генеральном директоре Общества:

22.09.1976 – 26.05.1982 главный инженер Алатырского паровозоремонтного завода МПС;

26.05.1982 – 16.01.1989 главный инженер Алатырского механического отдела МПС;

16.01.1989 – 01.03.1991 начальник (директор) ГУП «Алатырский

механический завод»;

26.09.2003 – 10.07.2007 директор Алатырского механического завода – филиала ОАО «РЖД»;

С 15 марта 2007 года по настоящее время - генеральный директор ОАО «Алатырский механический завод».

Генеральным директором Общества Вялов Валерий Николаевич был избран протоколом собрания учредителей ОАО «Алатырский механический завод» при принятии решения об учреждении Общества 15 марта 2007 года.

Трудовой договор с Генеральным директором повторно был заключен 24 апреля 2008 года, а затем 01 сентября 2009 г. сроком на три года.

Условия трудового договора, в том числе в части срока полномочий, размера вознаграждения, определяются советом директоров Общества.

Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) Генеральному директору, выплаченных в отчетном году.

Критерии определения размера вознаграждения, в соответствии с трудовыми договорами, утвержденными Советом директоров ОАО «АМЗ» 28.08.2009г. (протокол № 3 от 28.08.2009г.): Генеральному директору выплачивался оклад (фиксированный размер оплаты труда) исходя из особенностей деятельности и сложности управления Обществом, работы со сведениями, составляющими коммерческую тайну.

Руководителю устанавливаются доплаты, надбавки и компенсации, предусмотренные трудовым законодательством Российской Федерации и иными федеральными и региональными нормативными актами.

Расчет фиксированного размера оплаты труда производится исходя из фактически отработанного времени.

Руководителю может быть выплачено вознаграждение по итогам работы за год и иные премиальные выплаты по решению совета директоров Общества в соответствии с действующим в Обществе внутренним документом, регулирующим порядок и сроки выплаты Руководителю Общества вознаграждения и иных премиальных выплат.

Генеральному директору выплачивалась ежемесячная процентная надбавка к должностному окладу за работу со сведениями, составляющими государственную тайну.

Решения о выплате Генеральному директору премий принимались Советом директоров Общества. Ежеквартальная премия выплачивалась за добросовестное исполнение трудовых обязанностей, а также по результатам выполнения квартальных показателей по бюджету. При определении размера ежеквартальной и/или годовой премии Совет директоров оценивал надлежащее соблюдение Генеральным директором требований действующего законодательства, положений учредительных документов Общества, локальных нормативных актов, выполнение возложенных на него обязанностей.

3.2.4. Органы контроля общества

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия Общества на срок до следующего годового Общего собрания акционеров. Порядок деятельности и проведения заседаний Ревизионной комиссии ОАО «Алатырский механический завод» регулируется Положением о Ревизионной комиссии ОАО «Алатырский механический завод», утвержденным внеочередным Общим собранием акционеров ОАО «Алатырский механический завод», а также Уставом Общества.

В соответствии с данным Положением и Уставом Общества Ревизионная комиссия:

3. является постоянно действующим органом внутреннего контроля Общества, осуществляющим регулярный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, его филиалов и представительств, должностных лиц органов управления Общества и структурных подразделений аппарата управления Общества на предмет соответствия законодательству Российской Федерации, уставу Общества и внутренним документам Общества;
   
4. действует в интересах акционеров Общества и в своей деятельности подотчетна Общему собранию акционеров Общества;
   
5. при осуществлении своей деятельности Ревизионная комиссия независима от должностных лиц органов управления Общества и должностных лиц структурных подразделений аппарата управления Общества;
   
6. в своей деятельности Ревизионная комиссия руководствуется законодательством Российской Федерации, уставом Общества, настоящим Положением и другими внутренними документами Общества, утвержденными Общим собранием акционеров Общества.
   

Вопросы, относящиеся к компетенции Ревизионной комиссии, определены ст. 20 Устава ОАО «Алатырский механический завод».

С полным текстом Положения о Ревизионной комиссии ОАО «Алатырский механический завод» можно ознакомится по месту нахождения исполнительного органа Общества.


Состав Ревизионной комиссии

ОАО «Алатырский механический завод»

В соответствии с п. 20.1 Устава, количественный состав ревизионной комиссии составляет 3 (три) человека.

В течение 2009 года состав ревизионной комиссии менялся. До годового общего собрания акционеров, согласно протокола годового общего собрания акционеров ОАО «Алатырский механический завод» от 28 мая 2008 года, в состав комиссии входили:

Председатель комиссии – Зацепин Михаил Викторович – ведущий специалист Департамента управления дочерними и зависимыми Обществами.

Члены комиссии:

Митькина Елена Анатольевна – главный ревизор отдела РУ Центра «Желдорконтроль»;

Ушкова Ирина Афанасьевна – начальник сектора РУ Центра «Желдорконтроль».

Данным составом проводилась ревизионная проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2008 год.

На годовом общем собрании акционеров 04 июня 2009 года избран новый состав ревизионной комиссии.

Волхонова Галина Юрьевна – заместитель начальника отдела Нижегородского регионального управления Центра «Желдорконтроль»;

Стародубова Анна Вячеславовна – главный ревизор отдела внутреннего аудита и контроля Нижегородского регионального управления Центра «Желдорконтроль»;

Трофимова Ольга Владимировна – ведущий ревизор отдела документальных проверок финансово-хозяйственной деятельности Нижегородского регионального управления Центра «Желдорконтроль».

Итоги деятельности ревизионной комиссии

В течение 2009 года проведено одно заседание ревизионной комиссии Обществ, по подготовке к проведению ревизионной проверки Заседание состоялось 12 марта 2009 года, были определены: объект проверки, порядок и сроки проверки, перечень информации и материалов, необходимых для проведения проверки.

Ревизионная проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества проводилась в период с 16. 03.2009 г. по 25.03.2009 г.

В проверке принимали участие один член ревизионной комиссии: председатель комиссии Зацепин Михаил Викторович и два привлеченных специалиста Нижегородского регионального управления «Центр «Желдорконтроль :

Стародубова Анна Вячеславовна – главный ревизор отдела внутреннего аудита и контроля;

Трофимова Ольга Владимировна – ведущий ревизор отдела документальных проверок финансово-хозяйственной деятельности .

В ходе проведенной проверки ревизионная комиссия отметила следующие замечания:

Наименование нарушения	Оценка влияния выявленного нарушения на деятельность Общества	Мероприятия, направленные на предотвращение выявленных нарушений в будущем
Наличие просроченной дебиторской задолженности при 50% предоплате и проведению полной оплаты в течении следующего за расчетным месяцем по условию договора	Просроченная дебиторская задолженность	Выполнять условия договора
В бухгалтерской отчетности недостоверно отражались остатки по расчетам с работниками завода по оплате труда	Занижены активы баланса	Бухгалтерский учет вести в соответствии с Федеральным законом от 21.11.1996 г. №129 – ФЗ и прочими нормативными документами.
В нарушение положений Устава и трудового договора генеральным директором общества предоставлены беспроцентные займы Работникам ОАО «АМЗ»	Отвлечение денежных средств	Не допускать подобных действий без согласования с Советом директоров
Неликвидные и залежалые материалы	Увеличение запасов, не участвующих в производственной деятельности	Исключить процесс затоваривания материалами и реализовать установленным порядком
Работы по разборке монолитных бетонных покрытий, устройству подстилающих слоев щебеночных, устройству стяжек бетонных толщиной 30 мм. не подтверждены актами скрытых работ	Не подтверждены документально скрытые работы	Исключить случаи принятия к расходам ремонтно-строительных работ принимаемых от подрядчика не подтвержденных документально
В нарушение положений Устава обществом заключены договоры страхования со страховщиками, не утвержденными советом директоров.		Инициировать проведение заседания совета директоров ОАО «АМЗ» с вопросом утверждения страховщика (страховщиков) общества
Обществом при осуществлении процедур размещения заказа допускались нарушения утвержденных советом директоров положений.		Исключить случаи нарушений утвержденных советом директоров положений, регламентирующих порядок размещения заказов, разработать конкурсную документацию в соответствие с утвержденным положением о порядке размещения заказов.
Обществом не принимались меры к взысканию задолженности в сумме 2,75 млн. рублей. Не начислена и не взыскана договорная неустойка по договору с ООО «РемстанкоПривод».		не допускать отвлечение денежных средств общества, а также усилить контроль со стороны подразделений общества за исполнением контрагентами договорных обязательств
В нарушение требований ст. 83 ФЗ «Об акционерных обществах» обществом в без одобрения органов управления заключено 23 сделки с ОАО «РЖД», структурными подразделениями и филиалами ОАО «РЖД», дочерними обществами ОАО «РЖД».		Не допускать случаи заключения сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, без предварительного одобрения органами управления общества.

По результатам проверки в Обществе были проведены мероприятия по устранению замечаний.

По итогам проведенного анализа согласно критериям присвоения рейтинга Обществу присваивается оценка, соответствующая группе финансовой устойчивости-«Предприятие с удовлетворительным финансовым состоянием».

В соответствии со статьей 88 ФЗ «Об акционерных обществах» № 208-ФЗ от 26.12.1995 года ревизионная комиссия подтвердила достоверность данных, содержащихся в бухгалтерской отчетности Общества. Совершенные финансовые и хозяйственные операции за проверяемый период в целом соответствовали действующему законодательству, нормативным актам, уставным целям Общества.

В течение 2009 года ревизионной комиссией в новом составе проведена проверка по формированию цен на производимую Обществом продукцию. Проверка проводилась с 29 июня по 02 июля 2009 года. По результатам проверки замечаний ревизионной комиссией представлено не было.


Сведения о вознаграждениях и компенсациях членам Ревизионной комиссии

В соответствии с Положением о выплате членам Ревизионной комиссии ОАО «Алатырский механический завод» вознаграждений и компенсаций, вознаграждение членам Ревизионной комиссии определяется следующим образом:

За участие в каждой проверке (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества члену Ревизионной комиссии выплачивается вознаграждение в размере, эквивалентном трехкратной сумме минимальной оплаты труда в открытом акционерном обществе «Российские железные дороги».

Выплата указанного в настоящем пункте вознаграждения производится за счет прибыли текущего года в месячный срок после составления заключения по результатам проведенной проверки (ревизии).

В соответствии с пунктом 2.2. Положения годовое общее собрание акционеров по рекомендации Совета директоров может принять решение о выплате дополнительного вознаграждения члену Ревизионной комиссии в размере, не превышающем двадцатикратную сумму минимальной оплаты труда в открытом акционерном обществе «Российские железные дороги», за каждую проведенную проверку (ревизию).

Источником выплаты указанного в настоящем пункте вознаграждения является чистая прибыль, полученная Обществом за прошедший финансовый год.

Годовое общее собрание акционеров 04 июня 2009 г. года решило выплатить членам ревизионной комиссии вознаграждение в соответствии с Положением о выплате членам ревизионной комиссии вознаграждений и компенсаций в размере 78450 рублей: председателю ревизионной комиссии Общества Зацепину Михаилу Викторовичу в размере 12-кратной суммы минимальной оплаты труда в ОАО «РЖД», включая 50% надбавку. Также Зацепину М.В. выплачена компенсация в возмещение расходов за железнодорожные билеты в сумме 1962,40 рублей.

3.3. Уставный капитал

В соответствии с учредительными документами размер уставного капитала Общества составляет 104 658 000 (сто четыре миллиона шестьсот пятьдесят восемь тысяч) рублей.

Уставный капитал Общества составляется из номинальной стоимости приобретаемых Учредителями обыкновенных именных акций в количестве 104658 штук номинальной стоимостью 1000,00 рублей каждая.

Акции выпускаются в бездокументарной форме и размещаются между Учредителями следующим образом:

ОАО «Российские железные дороги» оплачивает приобретаемые акции денежными средствами в размере 3 654 790 рублей и имуществом на общую сумму 101 002 210 рублей, согласно перечню основных средств, не ограниченных в обороте, подлежащих внесению в уставный капитал ОАО «Алатырский механический завод» со стороны ОАО «Российские железные дороги», являющимся приложением № 1 к договору о создании ОАО «Алатырский механический завод»;

Автономная некоммерческая организация «Центр организационного обеспечения структурной реформы на железнодорожном транспорте» оплачивает приобретаемую акцию денежными средствами в размере 1000,00 рублей.

3.3.1. Структура акционерного капитала

Таблица 4

Наименование организации	ед.изм.	всего акций	В том числе:		Доля в уставном капитале
			Привилеги-рованных	Обыкновен-ных
Уставный капитал, всего	руб.шт	104658	0	104658
в том числе:
ОАО «Российские железные дороги»	руб.шт	104657	0	104657	99,99904%
АНО «Центр организационного обеспечения структурной реформы на железнодорожном транспорте»	руб.шт	1	0	1	0,00095%

3.3.2. Данные о ценных бумагах

Решение о выпуске акций и отчет об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при учреждении акционерного общества путем распределения среди учредителей – ОАО «РЖД» и АНО «Центр организационного обеспечения структурной реформы на железнодорожном транспорте» утверждены советом директоров ОАО «АМЗ» 24 апреля 2007 г.

Приказом Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском Федеральном округе № 1070-р от 06.08.2007 г. проведена регистрация выпуска акций ОАО «Алатырский механический завод». Приказом № 1071-р от 06.08.2007 г. осуществлена государственная регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг.

Выпуску присвоен государственный регистрационный номер 1-01-12645-Е от 06.08.2007 г.

Таблица 5

Наименование владельца ценных бумаг	Доля в % в уставном капитале по состоянию на:
	01.01.2009г.	31.12.2009 г.
ОАО «Российские железные дороги»	99,99904	99,99904
АНО «Центр желдорреформа»	0,00095	0,00095

Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям Общества


Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах

по акциям Общества

Наименование	За 2007 год, руб.	За 2008 год, руб.
Размер объявленных (начисленных) дивидендов в расчете на 1 акцию, руб.	7,15	38,86
Информация о принятии решения о выплате (объявлении) дивидендов	Протокол годового общего собрания акционеров № 1 от 01.10.2008 г.	Протокол годового общего собрания акционеров № 3 от 04.06.2009 г.
Срок, отведенный для выплаты, объявленных дивидендов	До 31.11.2008 г.	60 дней со дня принятия решения
Форма выплаты объявленных дивидендов по акциям	денежная
Общий размер, выплаченных дивидендов, руб.	748304,70	4067500,00
Доля суммы выплаченных дивидендов к общей сумме дивидендов, подлежащих выплате.	100%	100%

Динамика объявленных (начисленных) дивидендов

по акциям Общества

Вид ценной бумаги	Сумма дивидендов
	За 2007 год, руб.	За 2008 год, руб.
Обыкновенные именные акции	748304,70	4067500,00

3.4. Информация о регистраторе, оценщике и аффилированных лицах общества

3.4.1. Информация о регистраторе

По решению Совета директоров Общества (протокол № 10 от 04.03.2007 г.) реестр акционеров ОАО «Алатырский механический завод» ведет Открытое акционерное обществ «Центральный Московский Депозитарий».

Лицензия на осуществление деятельности по ведению Реестра № 10-000-1-00255 от 13.09.2002 г. выдана Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг без ограничения срока действия.

Договор на ведение и хранение реестра владельцев именных эмиссионных ценных бумаг № ЦМД/АМЗ - № 1 от 07 марта 2008 года.

Дата, с которой ведение Реестра именных ценных бумаг эмитента осуществляется указанным Регистратором – 18 марта 2008 г.

Почтовый адрес Регистратора: 105066, г. Москва, а/я145, ОАО «Центральный Московский Депозитарий»

Место нахождения Регистратора: 107078, г. Москва, Орликов переулок, дом 3, корп.В

Фактический адрес Регистратора: 105082, г. Москва, ул. Большая Почтовая, дом 34, стр. 8

Телефон Регистратора:

(495) 221-13-35

Факс Регистратора:

(495) 221-13-33

3.4.2. Аффилированные лица общества

Состав аффилированных лиц по состоянию на 01.01.2009 года.

№ п/п	Полное фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица	Место нахождения юридического лица или место жительства физического лица (указывается только с согласия физического лица)	Основание (основания), в силу которого лицо признается аффилированным	Дата наступления основания (оснований)	Доля участия аффилированного лица в уставном капитале акционерного общества, %	Доля принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций акционерного общества, %
1	2	3	4	5	6	7
1	Вялов Валерий Николаевич	--------*	Лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;	24.04. 2008 г.	Не имеет	Не имеет
2	Вялова Серафима Александровна	--------*	Супруга лица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;	24.04. 2008 г.	Не имеет	Не имеет
3	Вялов Николай Валерьевич	--------*	Сын лица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;	24.04.2008 г.	Не имеет	Не имеет
4	Вялов Алексей Валерьевич	--------*	Сын лица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;	24.04.2008 г.	Не имеет	Не имеет
5	Открытое акционерное общество «Российские железные дороги»	РФ, г. Москва 107174, улица Новая Басманная, д.2	- Лицо имеет право распоряжаться более чем 20% и от общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие - Лицо имеет право прямо распоряжаться более чем 50 % от общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал юридического лица;	«15» марта 2007 года	99,99904%	99,99904%
6	Якунин Владимир Иванович	--------*	Единоличный исполнительный орган акционера (лица, имеющего право прямо распоряжаться более чем 50 % от общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал юридического лица)	«15» марта 2007 года	Не имеет	Не имеет
7	Маралов Евгений Сергеевич	--------*	Лицо является председателем Совета директоров данного юридического лица	28.05.2008 года	Не имеет	Не имеет
8	Грядунова Марина Юрьевна	--------*	Лицо является заместителем председателя Совета директоров данного юридического лица	28.05.2008 года	Не имеет	Не имеет
9	Моргунов Сергей Дмитриевич	--------*	Лицо является членом Совета директоров данного юридического лица	28.05.2008 года	Не имеет	Не имеет
10	Филиппова Юлия Алексеевна	--------*	Лицо является членом Совета директоров данного юридического лица	28.05.2008 года	Не имеет	Не имеет
11	Костин Сергей Михайлович	--------*	Лицо является членом Совета директоров данного юридического лица	28.05.2008 года	Не имеет	Не имеет

*Согласие физических лиц на указание места жительства не получено.

04 июня 2009 года произошли изменения в составе аффилированных лиц, годовым общим собранием акционеров был избран новый состав совета директоров Общества, два члена совета директоров были переизбраны. 31 августа 2009 г. истек срок трудового договора с генеральным директором Общества. 01 сентября 2009 г. с Вяловым В.Н. был подписан трудовой договор сроком на три года.

Состав аффилированных лиц по состоянию на 31.12.2009 г.

Таблица 6

№ п/п	Полное фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица	Место нахождения юридического лица или место жительства физического лица (указывается только с согласия физического лица)	Основание (основания), в силу которого лицо признается аффилированным	Дата наступления основания (оснований)	Доля участия аффилированного лица в уставном капитале акционерного общества, %	Доля принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций акционерного общества, %
1	2	3	4	5	6	7
1	Вялов Валерий Николаевич	--------*	Лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;	01.09. 2009 г.	Не имеет	Не имеет
2	Вялова Серафима Александровна	--------*	Супруга лица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;	01.09. 2009 г.	Не имеет	Не имеет
3	Вялов Николай Валерьевич	--------*	Сын лица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;	01.09. 2009 г.	Не имеет	Не имеет
4	Вялов Алексей Валерьевич	--------*	Сын лица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;	01.09. 2009 г.	Не имеет	Не имеет
5	Открытое акционерное общество «Российские железные дороги»	РФ, г. Москва 107174, улица Новая Басманная, д.2	- Лицо имеет право распоряжаться более чем 20% и от общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие - Лицо имеет право прямо распоряжаться более чем 50 % от общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал юридического лица;	«15» марта 2007 года	99,99904%	99,99904%
6	Якунин Владимир Иванович	--------*	Единоличный исполнительный орган акционера (лица, имеющего право прямо распоряжаться более чем 50 % от общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал юридического лица)	«15» марта 2007 года	Не имеет	Не имеет
7	Маралов Евгений Сергеевич	--------*	Лицо является предеседателем Совета директоров данного юридического лица	«04» июня 2009 года	Не имеет	Не имеет
8	Грядунова Марина Юрьевна	--------*	Лицо является заместителем председателя Совета директоров данного юридического лица	«04» июня 2009 года	Не имеет	Не имеет
9	Костин Сергей Михайлович	--------*	Лицо является членом Совета директоров данного юридического лица	«04» июня 2009 года	Не имеет	Не имеет
10	Романова Елена Петровна	--------*	Лицо является членомСовета директоров данного юридического лица	«04» июня 2009 года	Не имеет	Не имеет
11	Федосов Юрий Александрович	--------*	Лицо является членом Совета директоров данного юридического лица	«04» июня 2009 года	Не имеет	Не имеет

*Согласие физических лиц на указание места жительства не получено.

В соответствии с Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР № 06-117/пз-н от 10.10.2006 г., список аффилированных лиц опубликован на странице Общества Alatmz.narod.ru в сети Интернет, а также ежеквартально направляется в Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе.

3.5. Информация о существенных фактах

В соответствии с Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР № 06-117/пз-н от 10.10.2006 г., решения общих собраний акционеров признаются существенными фактами.

За период 2008 года было проведено три общих собрания акционеров. 28 мая 2008 года – годовое общее собрание акционеров, 01 октября 2008 года и 23 декабря 2008 года - внеочередные общие собрания акционеров.

В соответствии с п.п. 6.2.12. п. 6.2. Положения, сведения раскрывались в форме сообщений о решениях, принятых общим собранием акционеров. Обзор решений общих собраний акционеров приведен в п. 3.2.1. настоящего отчета.

30 мая 2008 г., 02 октября 2008 г. и 29 декабря 2008 года сообщения о существенных фактах были опубликованы на странице Общества Alatmz.narod.ru в сети Интернет, а также направлены в Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе.

3.6. Информация о совершенных обществом крупных сделках

Сделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, Обществом в 2009 году не совершались.

3.7. Информация о сделках, в совершении которых имеется заинтересованность

Внеочередным общим собранием акционеров 23 декабря 2008 года было принято решение одобрить до следующего годового общего собрания акционеров сделки, в совершении которых имеется заинтересованность, которые могут быть совершены в будущем в процессе осуществления обычной хозяйственной деятельности :

на поставку продукции производимой обществом (вагонозамедлители всех модификаций, воздухосборники с управляющей аппаратурой, кипятильники вагонные и комплектующие к ним, котлы вагонные отопительные, комплектация буксового узла) между Открытым акционерным обществом «Алатырский механический завод» (Поставщик) и Открытым акционерным обществом «Российские железные дороги» (Покупатель) на сумму 200133 тысячи рублей без учета НДС;

на поставку производимой обществом продукции (вагонозамедлители всех модификаций, воздухосборники с управляющей аппаратурой, кипятильники вагонные и комплектующие к ним, котлы вагонные отопительные, комплектация буксового узла) между ОАО «Алатырский механический завод» (Поставщик) и дочерними обществами ОАО «РЖД»: ОАО «Вагонреммаш», ОАО «Вологодский вагоноремонтный завод»; ОАО «Красноярский вагоноремонтный завод»; ОАО «Московский механический завод «Красный путь»; ОАО «Владикавказский вагоноремонтный завод» (Покупатели) на сумму 62586 тысяч рублей, без учета НДС;

на поставку комплектации буксового узла, комплектации кипятильника вагонного между Открытым акционерным обществом «Алатырский механический завод» (Покупатель) и дочерними обществами ОАО «РЖД»: ОАО «Вагонреммаш», ОАО «Вологодский вагоноремонтный завод» (Продавец) на сумму 36883 тысячи рублей без учета НДС.


Годовым общим собранием акционеров 04 июня 2009 года было принято решение одобрить до следующего годового общего собрания акционеров сделки, в совершении которых имеется заинтересованность, которые могут быть совершены в будущем в процессе осуществления обычной хозяйственной деятельности:

на поставку продукции производимой обществом (вагонозамедлители всех модификаций, воздухосборники с управляющей аппаратурой, кипятильники вагонные и комплектующие к ним, котлы вагонные отопительные, комплектация буксового узла) между Открытым акционерным обществом «Алатырский механический завод» (Поставщик) и Открытым акционерным обществом «Российские железные дороги» (Покупатель) на сумму 200133 тысячи рублей без учета НДС;

на поставку производимой обществом продукции (вагонозамедлители всех модификаций, воздухосборники с управляющей аппаратурой, кипятильники вагонные и комплектующие к ним, котлы вагонные отопительные, комплектация буксового узла) между ОАО «Алатырский механический завод» (Поставщик) и дочерними обществами ОАО «РЖД»: ОАО «Вагонреммаш», ОАО «Вологодский вагоноремонтный завод»; ОАО «Красноярский вагоноремонтный завод»; ОАО «Московский механический завод «Красный путь»; ОАО «Владикавказский вагоноремонтный завод» (Покупатели) на сумму 62586 тысяч рублей, без учета НДС;

на поставку комплектации буксового узла, комплектации кипятильника вагонного между Открытым акционерным обществом «Алатырский механический завод» (Покупатель) и дочерними обществами ОАО «РЖД»: ОАО «Вагонреммаш», ОАО «Вологодский вагоноремонтный завод» (Продавец) на сумму 36883 тысячи рублей без учета НДС.

Информация по заключенным договорам поставок между ОАО «Алатырский механический завод» и ОАО «РЖД» представлена в таблице.

Наименование	№, дата заключения договора	Срок действия договора	Предмет договора	Сумма договора (тыс. руб.)
Ростовское ДМТО	№172-МЗ 15.06.09г	По 31.12.09г	Поставка ремкомплектов замедлителей вагонных	7951,8
Ярославское ДМТО	№ 192 –МЗ 16.06.09г.	По 31.12.09г	Поставка кипятильников, кранов, поплавков, фильтров	271,5
ДКСС ОАО «РЖД»	№203-МЗ 22.07.09г	По 31.12.09г	Поставка ремкомплектов замедлителей КНЗ	23353,7
Иркутское ДМТО	№242-МЗ 26.10.09г.	По 31.12.09г	Поставка кипятильников вагонные и комплектующих к ним	600,5
Западно-Сибирская ж.д ОАО «РЖД»	№244-МЗ 19.10.09г.	По 31.12.09г	Поставка индикаторов усилия нажатия тормозных шин	299,4
Екатеринбургское ДМТО	№68ЕДМТО/34РЖДС/257-МЗ 17.07.09г.	По 31.12.09г	Поставка кипятильников и комплектующих к ним	1290,5
Дирекция по строительству сетей связи ОАО «РЖД»	№258-МЗ 10.08.09г.	По 31.12.09г	Модернизация КНЗ-5пк	5273,6
Саратовское ДМТО структурное подразделение «Росжелдорснаба»	№260-МЗ 30.11.09г.	По 31.12.09г	Поставка кипятильников и комплектующих к ним	633,6
Ярославское ДМТО	№261-МЗ 07.07.09г.	По 31.12.09г	Поставка кипятильников и комплектующих к ним	273,1
ОАО «ВРМ» Новороссийский ВРЗ	№13-МЗ 12.01.09г.	31.12.09г	Поставка котлов	4057,8
ОАО Вологодский ВРЗ	№14-МЗ 12.01.09г	31.12.09г.	Поставка комплектующих, котлов, кипятильников	976,1
ОАО «ВРМ» Тамбовский ВРЗ	№15-МЗ 12.01.09г.	31.12.09г	Поставка комплектующих и кипятильников	5379,4
ОАО Красноярский ЭВРЗ	№22-МЗ 13.01.09г	31.12.09г.	Поставка котлов кипятильников	3699,4
ОАО «ВРМ» «Воронежский ВРЗ»	№41-МЗ 19.01.09г	31.12.09г.	Поставка котлов, кипятильников	6081,8
ОАО «Владикавказский ВРЗ»	№131-МЗ 01.04.09г.	31.12.09г.	Поставка буксового узла колесной пары	872,6
Московский ВСЗ им. Войтовича	№16-МЗ 12.01.09г.	31.12.09г.	Поставка комплектующих, кипятильников, котлов	1470,5
Красноярская ж.д.	№68-МЗ 03.02.09г.	31.12.09г.	Поставка замедлителей	24118,6
Горьковская ж.д.	№ 80-МЗ 29.04.09г	31.12.2009	Модернизация вагонных замедлителей	9928,9
Красноярская ДМТО	№110-МЗ 10.03.09г.	31.12.09г.	Поставка кипятильников	1327,4
Хабаровская ДМТО	№123-МЗ 13.03.09г.	31.12.09г	Поставка шайбы колпака	126,1
Хабаровская ДМТО	№136-МЗ от 26.03.09г.	31.12.09г	Поставка индикатора усилия нажатия	188,6
Красноярская ж.д.	№157-МЗ 16.02.09г.	31.12.09г.	Поставка воздухосборников с управляющей аппаратурой	7380,9
Воронежское ДМТО	№178-МЗ 03.06.09г.	31.12.09г	Поставка кипятильников	1157,9
Самарское ДМТО	№179-МЗ 27.05.09г.	31.12.09г	Поставка кипятильников	6684,9
Юго-восточная ж.д	№ 8638 28.11.08г	31.12.09г.	Поставка замедлителей вагонных	41153,5
ОАО «Вологодский вагоноремонтный завод»	№32-МЗ 15.01.09	31.12.09	Поддоны колосники	822,4
Итого:				155374,5

3.8. Управление рисками

Функционирование системы управления рисками в Обществе в 2009 году внутренними нормативными документами не регламентировалось. Между тем, система управления рисками Общества взаимосвязана с процессом стратегического и операционного планирования, а также с процессом бюджетирования.

К числу существенных рисков в 2009 году следует отнести:

Кредитные риски связаны с вероятностью получения финансового ущерба Общества в случае невозможности покупателя исполнить в полном объеме или частично обязательство по оплате за товар, отгруженный на условиях отсрочки платежа, либо неисполнение обязательств поставщиков по поставке товаров на условиях предоплаты.

Управление кредитными рисками осуществляется при помощи установления кредитных лимитов каждому покупателю, либо отсрочки в днях. Ежеквартально производится мониторинг размера дебиторской задолженности покупателей. Анализируется кредитная история клиента.

Под риском ликвидности понимается возможность получения финансовых потерь вследствие несвоевременного исполнения компанией своих финансовых обязательств перед контрагентами (банками- по уплате основного долга и процентов по кредитам, поставщиками- по уплате за поставленное сырье и материалы, государством- по уплате налогов, работниками- по выплате заработной платы, энергоснабжающим и прочим организациям по поставке энергоносителей и пр. услуг, и пр. контрагентами).

Для избежания риска ликвидности компанией осуществляется на регулярной основе планирование движения денежных средств, выявляются потребности в денежных средствах, путем составления годовых и месячных финансовых планов. Налажен контроль за состоянием дебиторской и кредиторской задолженностью.

Риски ликвидности обусловлены как финансовыми показателями деятельности предприятия, так и качеством управления финансовыми потоками и операционной деятельностью предприятия.

Риск потери ликвидности – этот риск связан с возможным невыполнением Обществом своих обязательств или не обеспечением требуемого роста активов. Коэффициент текущей ликвидности в 2009 году составил 3,98. Значительно превысил нормативное значение 2.

Под операционными рисками предприятия понимаются риски, связанные с осуществлением производственной деятельности.

Главное условие успешной деятельности - соблюдение технических регламентов, требований законодательства в области промышленной безопасности, соблюдение экологических стандартов производства.

В Обществе высокий процент износа основных средств, который составляет 97,4 %. Для снижения действий данного вида риска в структуре Общества действует несколько подразделений, деятельность которых направлена на предотвращение возникающих операционных рисков.

Сектор охраны труда организует обучение персонала требованиям технологической дисциплины и осуществляет обследование производственных подразделений на предмет соблюдения условий труда, норм и правил техники безопасности.

Энерго-механический отдел осуществляет мониторинг состояния оборудования с целью выявления требующих ремонта объектов основных средств. Кроме того, в организационной структуре Общества имеется группа ремонта оборудования для воздействия на объекты основных средств, направленного на повышение их эксплуатационных характеристик и оперативного устранение неисправностей, нарушающих безопасный технологический режим.

Отдел технического контроля осуществляет организацию контроля качества выпускаемой продукции в соответствии с требованиями стандартов, технических условий и технической документацией. Организует операционный контроль на всех стадиях производственного процесса, контроль качества и комплектности готовой продукции, качества инструмента и технологической оснастки.

Управление операционным риском отдел технического контроля осуществляет путем мониторинга анализа причин возникновения дефектов и нарушений технологии производства, ухудшения качества работ, выпуска брака и продукции пониженных сортов.

К правовым рискам относится:

• Недостатки российского законодательства, выражающиеся в неясных, порою противоречащих друг другу понятиях и трактовках, порождающие неправильность толкования и применения.
  
• Незаконные или необоснованные действия государственных органов могут нанести существенный вред деятельности предприятия.
  

Изменения в налоговом законодательстве: увеличение ставок налогообложения, изменения в системе учета затрат могут повлечь уменьшение размера прибыли, остающегося в распоряжении предприятия и, следовательно, сокращение объема средств, направляемых на развитие организации.

Поскольку в России не применяется прецедентное право, судебная практика по отдельным категориям дел не может ощутимо сказаться на результатах деятельности предприятия.

Кроме того, юридические риски могут формироваться вследствие нарушения договорной дисциплины предприятия, несоблюдения действующего законодательства, либо заключение сделок с нарушением закона.

В целях минимизации юридических рисков на предприятии действует система заключения договоров, которая подразумевает экспертизу документов на разных уровнях и контроль над соблюдением договорной дисциплины. Разрабатываются соответствующие регламенты, и осуществляется контроль над их исполнением.


Лицензионные риски

В Обществе лицензированы следующие виды деятельности

Серия и № лицензии	Регистрационный номер	Орган, выдавший лицензию	Область дейсвтия	Срок действия
А 262746	277 от 22 сентября 2007года	Министерство образования и молодежной политики Чувашской Республики	Образовательная деятельность по образовательным программам	01 августа 2010 года
АВ 068114	ОТ-44-000605(21) от 27 марта 2009 г.	Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору	Деятельность по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортировке, размещению опасных отходов	До 27 марта 2014 года
АВ 995620	А44-52346	Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору	Опасные производственные объекты, зарегистрированы в госреестре	13.01.2014 г

Оснований, по которым имеющиеся у Общества лицензии не будут продлены или приостановлены отсутствуют.

Ценовые риски

В условиях углубления глобального финансово-экономического кризиса, падения объемов грузоперевозок железнодорожным транспортом и резким снижением потребности в ремонтах вагонов в 2009 году сохранялась высокая вероятность риска колебания цен на продукцию Общества. С целью минимизации ценовых рисков, а также прогнозирования и смягчения их последствий, Обществом проводились мероприятия по контролю за производственными затратами, что позволило без существенного снижения рентабельности реагировать на тенденции рынка по снижению цены.

При поставках предприятиям и структурным подразделениям материнской компании ОАО «РЖД» ценовая политика определялась предельными уровнями цен на продукцию Общества, утвержденными Комиссией ОАО «РЖД» по ценам. Все это дало возможность для гибкого реагирования на изменение ценовой конъюнктуры традиционных сегментов рынка, а также позволило обеспечить адекватное изменение цен в течение 2009г.


Тарифные риски (цены на товар и услуги естественных монополий)

В целях минимизации тарифных рисков в 2009 году, которые возникали у Общества при расчетах за топливно-энергетические ресурсы, были актуальны следующие меры:

- при заключении договора энергоснабжения с «Чувашской энергосбытовой компанией» согласован «Порядок определения объемов и стоимости электрической энергии по регулируемым и свободным ценам, оплаты отклонений фактических объемов потребления от договорных, в связи с изменением договорного объема потребления электроэнергии» и «Порядок расчетов за компенсацию реактивной энергии», являющиеся неотъемлемой частью договора.

- при заключении договора поставки газа с ООО «Чувашрегионгаз» цены и тарифы, применяемые при расчетах, определяются в порядке, установленном правительством РФ, Приказами ФСТ России №№ 177-Э/5 и 172-Э/4 от 17.09.2008г. как на газ за 1м³, так и на снабженческо-сбытовые услуги и возмещение расходов по транспортировке природного газа. Определена формула государственной регулируемой оптовой цены в зависимости от фактической объемной теплоты сгорания.