Годовой отчет открытого акционерного общества «Тверской вагоностроительный завод»
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Тверской вагоностроительный завод», 785.11kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества "Торжокский вагоностроительный завод", 1757.13kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Мелеузовский завод железобетонных конструкций», 803.39kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества «Красноярский электровагоноремонтный, 1448.47kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Муромский стрелочный завод», 233.09kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Муромский стрелочный завод», 412.3kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Демиховский машиностроительный завод», 1554.22kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «выксунский металлургический завод», 978.42kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод топливной аппаратуры», 384.01kb.
| Предварительно УТВЕРЖДЕН: Решением Наблюдательного совета ОАО «Тверской вагоностроительный завод» Протокол № 10 от 17 мая 2010 года. Председатель Наблюдательного совета Орлов С.В. Секретарь Наблюдательного совета Пикалёв А.И. | УТВЕРЖДЕН: Решением годового общего собрания акционеров ОАО «Тверской вагоностроительный завод» Протокол годового общего собрания акционеров от 05 июля 2010 года Председатель годового общего собрания акционеров А.А. Василенко Секретарь годового общего собрания акционеров А.И. Пикалёв |
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
Открытого акционерного общества
«Тверской вагоностроительный завод»
за 2009 год
- ПОЛОЖЕНИЕ ОБЩЕСТВА В ОТРАСЛИ
Железнодорожный транспорт занимает ведущее место в обеспечении общего объема пассажирских перевозок, осуществляемых в Российской Федерации. Доля железнодорожных перевозок пассажиров составляет около 35 % всего объема пассажирооборота.
Российский рынок пассажирских вагонов локомотивной тяги представлен монопольным покупателем - ОАО «Российские железные дороги». ОАО "РЖД" - является крупнейшей российской компанией с уставным капиталом в сумме 1,53 трлн. Руб. и владеющей 70% парка грузовых вагонов, почти 100% парка пассажирских вагонов, около 65% парка локомотивов.
В настоящее время техническое состояние пассажирского подвижного состава подходит к критическому уровню из-за длительного отсутствия поставок в требуемых объемах новой техники. Поддержание эксплуатационной надежности непрерывно стареющего парка вагонов уже потребовало за последние 5 лет увеличения расходов на ремонт на 60%. К тому же большая часть рабочего пассажирского парка, в основу которого были заложены технические решения 60-х годов, морально устарела и не обеспечивает в полной мере потребностей железнодорожников. Основным фактором роста спроса на рынке вагоностроения является старение пассажирского парка вагонов, при котором значительные темпы выбытия вагонов и потребный парк не соответствует имеющемуся. Все это обуславливает необходимость обновления пассажирского подвижного состава российских железных дорог за счет поставок качественно новой техники.
В соответствии с разработанной программой развития ОАО «Российские железные дороги» до 2017г., РЖД планировали в 2007-2017 годах инвестировать в приобретение 12 818 новых пассажирских вагонов 269 млрд. рублей, и капитальный ремонт 1 515 вагонов на сумму 9,7 млрд. рублей.
Однако начавшийся мировой финансовый кризис внес существенные поправки в эти планы: в 2009 году значительно сократились доходы ОАО «РЖД», грузооборот за 9 месяцев этого года снизился на 11,3%, а пассажирооборот сократился на 11% к уровню аналогичного периода прошлого года. Объем закупаемых РЖД в 2009 году продукции Тверского вагоностроительного завода составит 642 пассажирских вагона или 65,5 % от объема 2008 года (976 вагонов) (при учете мер государственной поддержки).
Мировой финансовый кризис внес свои коррективы в инвестиционные программы ОАО «РЖД». Общий объем средств, предусмотренных инвестиционным бюджетом РЖД на закупку пассажирского подвижного состава на 2009-2011 года составляет около 45 млрд. руб. Согласно базовому сценарию развития ФПК в ближайшие три года запланирована закупка 1 540 вагонов (не более 500-520 пассажирских вагонов в год).
В этих условиях предприятие остается монополистом на российском рынке новых пассажирских вагонов локомотивной тяги (>90% рынка). Планируется, что в прогнозный период (2010-2011 года) доля рынка предприятия в России будет сохранена, а доля на рынках СНГ – увеличена, для чего ОАО «ТВЗ» активно ведет модернизацию своего производства.
По состоянию на 01 января 2009 года текущие производственные мощности при двухсменном режиме работы - 1 206 новых пассажирских вагонов в год.
Предприятие имеет сертификаты соответствия на всю выпускаемую продукцию, находящуюся в обязательном перечне сертификации на федеральном железнодорожном транспорте (Регистр сертификации ФЖТ).
2. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА
С учетом объективных ограничений экономического развития 2009 года, связанных со снижением платежеспособного спроса на продукцию ОАО «ТВЗ», Наблюдательный совет поставил во главу управленческой концепции сохранение потенциала развития предприятия, заложенного в предыдущие годы, повышение эффективности производственно-хозяйственной деятельности. Основной задачей являлось достижение безубыточного уровня, обеспечение финансовой устойчивости и эффективности использования оборотных средств.
Снижение платежеспособного спроса на пассажирский подвижной состав со стороны ОАО «РЖД» диктует необходимость активизации работы по расширению рынков сбыта пассажирских вагонов как на территории России, так и стран СНГ, а также увеличение портфеля заказов по спецпроизводству.
Перед дирекцией предприятия были поставлены следующие задачи:
- производство пассажирских вагонов в соответствие с потребностями ОАО «РЖД» в новом подвижном составе (выпуск вагонов локомотивной тяги с кузовом из нержавеющей стали с расширением модельного ряда: межобластных 1 и 2 класса, вагонов с 6-ти местным купе).
- активное продвижение продукции предприятия на рынки стран СНГ, а также сохранение объема продаж запасных частей, колесных пар и прочей продукции на уровне 331,8 млн. руб.;
- обеспечение комплексного развития основного производства, производственной и социальной инфраструктуры.
В условиях девальвации рубля, роста тарифов на электроэнергию и топливо первоочередной задачей является снижение издержек предприятия. В конце 2008 года Наблюдательный Совет рассмотрел и согласовал для исполнения антикризисную программу «Первоочередных мероприятий по сокращению издержек и решению проблем с ликвидностью в условиях кризиса», которая предусматривает сокращение расходов Общества на 1 914,5 млн. руб. (протокол№5 от 28.11.2008г.).
Основными мероприятиями по финансовой сбалансированности деятельности ОАО «ТВЗ» являются: снижение затрат на энергоресурсы (снижение объемов потребления, применение энергосберегающих технологий); сокращение затрат на ремонты до уровня, минимально необходимого для поддержания производственных процессов; оптимизация административно-управленческих расходов, сокращение расходов на реализацию социальных и благотворительных проектов и т.д.
Таблица 1
(млн. руб.)
-
Показатели (без НДС)
2009 год.
Объем производства продукции
16 650,3
Выручка от реализации продукции
17 854,3
Прибыль от продаж
1 160,3
Инвестиции (без НДС)
981,2
ОТЧЕТ НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА ОБЩЕСТВА О РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗВИТИЯ ОБЩЕСТВА ПО ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
2.1. Производство
Изначально производственная программа в 2009 г. сформирована исходя из объема заказа основных потребителей:
ЗАО «Рослокомотив» (ОАО «Российские железные дороги») -519 пассажирских вагонов.
Коммерческий рынок – 52 вагона.
В результате осуществления мер государственной поддержки и дополнительным выделением ОАО «РЖД» 3 млрд. руб. для закупки пассажирских вагонов производства ОАО «ТВЗ», объем производства пассажирских вагонов для основного заказчика в бизнес-плане увеличен на 91 ед. и составил 610 пассажирских вагонов. Таким образом, сокращение физического объема производства к уровню 2008 года должно было составить 44,5%.
В связи с существенным сокращением загрузки мощностей на предприятии проведены следующие меры по оптимизации деятельности:
- Переход на сокращенную рабочую неделю.
- Сокращение численности руководителей, специалистов и служащих.
- Пересмотр нормативов НЗП в соответствии с планируемым объемом выпуска.
Таблица 2
| № | Модель вагона | Ед. изм. | 2008 год (в сопост. ценах) | 2009 год | ||
| план | факт | %% вып. | ||||
| | Вагоны всего | шт. тыс. руб. | 1 193 23 054 776 | 662 16 210 729 | 672 16 455 679 | 101,5 101,5 |
| | Вагоны пассажирские в том числе | шт. тыс. руб. | 1 172 22 775 903 | 647 15 997952 | 657 16 244 021 | 101,5 101,5 |
| | ОАО «РЖД», в том числе: | шт. тыс. руб. | 976 19 322 010 | 610 15 449 607 | 612 15 498 075 | 100,3 100,3 |
| | мод. 61-4179.02, 00 | шт. тыс. руб. | 294 5 611 520 | | | |
| | мод. 61-4194.05 | шт. тыс. руб. | 322 5 496 698 | | | |
| | мод. 61-4179.04 | шт. тыс. руб. | 153 2 788 761 | 20 364544 | 20 364 544 | |
| | мод. 61-4440.00 | шт. тыс. руб. | 7 189 902 | | | |
| | мод. 61-4179.20 | шт. тыс. руб. | 2 45 547 | | | |
| | мод. 61-4179.21 | шт. тыс. руб. | 2 46 215 | | | |
| | мод. 61-4440.03 | шт. тыс. руб. | 41 1 051 656 | 50 1 282 508 | 50 1 282 508 | |
| | мод. 61-4440.08 | шт. тыс. руб. | 23 644 279 | 121 3 389 675 | 121 3 389 675 | |
| | мод. 61-4445.01 | шт. тыс. руб. | 22 653 133 | 20 593 758 | 20 593 758 | |
| | мод. 61-4447.01 | шт. тыс. руб. | 7 173 554 | 323 7 826 939 | 325 7 875 407 | 100,6 |
| | мод. 61-4440.02 | шт. тыс. руб. | 96 2 496 254 | 73 1 898 193 | 73 1 898 193 | |
| | мод. 61-4179.03 П | шт. тыс. руб. | 2 35 343 | | | |
| | мод. 61-4179.05 П | шт. тыс. руб. | 4 69 394 | | | |
| | мод. 61-4186.05 П | шт. тыс. руб. | 1 19 754 | | | |
| | мод. 61-4458.01 | шт. тыс. руб. | | 1 30 043 | 1 30 043 | |
| | мод. 61-4458.02 | шт. тыс. руб. | | 1 26 054 | 1 26 054 | |
| | мод. 61-4461.01 | шт. тыс. руб. | | 1 37 893 | 1 37 893 | |
| | Прочие заказчики: в том числе | шт. тыс. руб. | 196 3 453 892 | 37 548 345 | 45 745 946 | |
| | мод.61-4179Путеизмеритель | шт. тыс. руб. | 11 170 670 | 2 31 031 | 2 31 031 | |
| | мод. 61-4179 Циркон | шт. тыс. руб. | 28 297 634 | 6 63 779 | 7 74 409 | 116,7 |
| | мод. 61-4440.02 | шт. тыс. руб. | 30 780 079 | | | |
| | мод. 61-4194.06 | шт. тыс. руб. | 39 714 480 | | | |
| | мод. 61-4179.04 лаборатория | шт. тыс. руб. | 1 18 317 | | 1 18 317 | |
| | мод.61-4179.04 | шт. тыс. руб. | | 14 192 490 | 20 361 144 | 187,6 |
| | мод.61-4174.03 | шт. тыс. руб. | 38 696 160 | | | |
| | мод.61-4466 Циркон | шт. тыс. руб. | | 1 22 772 | 1 22 772 | |
| | мод.61-4440.02Циркон | шт. тыс. руб. | | 1 18 315 | 1 18 315 | |
| | мод.61-4174.05 | шт. тыс. руб. | 1 21 000 | 2 42 000 | 2 42 000 | |
| | мод.61-4179вагон-дефектоскоп | шт. тыс. руб. | 30 372 034 | 10 124 940 | 10 124 940 | |
| | мод. 61-4186 | шт. тыс. руб. | 11 207 020 | | | |
| | мод. 61-4179.04 Литва | шт. тыс. руб. | 6 122 532 | | | |
| | мод.61-9941-Ц | шт. тыс. руб. | 1 52 966 | 1 53 018 | 1 53 018 | |
| 2 | Вагоны специальные | шт. тыс. руб. | 21 278 874 | 15 212 777 | 15 211 658 | 99,5 |
| | Кооперированные поставки и запчасти МПС, прочая продукция и услуги | тыс. руб. | 1 285 439 | 439 525 | 706 177 | 160,7 |
| | Итого ОАО “ТВЗ” | тыс. руб. | 24 558 896 | 16 650 254 | 17 161 856 | 103,1 |
За 2009 год объем товарного выпуска ОАО «ТВЗ» составил 17 161 854 тыс. руб.
Было изготовлено 672 вагона на сумму 16 455 679тыс. руб.
План производства вагонов перевыполнен на 10 единиц на сумму 244 950 тыс. руб. или 101,5% в том числе:
- Для «ОАО» РЖД» бизнес – план в натуральном выражении перевыполнен на 2 вагона, в стоимостном выражении на сумму 48 468 тыс. руб., что связано с реализацией п. 4.1. Соглашения между ОАО «РЖД» и Администрацией Тверской области о направлении 63,4 млн. руб., полученных из бюджета Тверской области, на закупку пассажирских вагонов (дополнительно произведено 2 вагона мод.61-4447.01).
В рамках продолжения работ по расширению модельного ряда пассажирских вагонов изготовлены межобластные вагоны с кузовом из нержавеющей стали 1 и 2 класса, вагон с 6-ти местным купе.
За 2009г. для коммерческого рынка изготовлено на 8 вагонов больше, чем запланировано в бизнес-плане на сумму 197 601тыс. руб.
- вагон мод 61-4179.08 для ООО НПП « Циркон» на сумму 10 630тыс. руб.
- вагон лаборатория на сумму 18 317тыс. руб.
- 6 вагонов мод.61-4179.04 на сумму 168 654тыс. руб.
Бизнес-план по вагонам специальным в натуральном выражении выполнен в полном объеме. В связи с подтверждением фиксированной цены на вагоны 15Т91ВСН; 15Т91ВСК (в расчете бизнес-плана использована ориентировочная цена) в стоимостной оценке объем реализации вагонам уменьшился на 1 119тыс. руб. (при сохранении уровня рентабельности).
План по прочей продукции, услугам и ТМЦ перевыполнен на 266 650 тыс. руб. или 60,7%.
Удельный вес новой продукции в стоимостном выражении составил 88,7 % в общем объеме товарного выпуска завода.
2.2. Реализация продукции
В связи со значительным снижением закупки пассажирского подвижного состава со стороны ОАО «РЖД», а так же падением платежеспособного спроса на коммерческих рынках и рынках стран СНГ, планировалось снижение портфеля заказов ОАО «ТВЗ» по сравнению с 2008г. на 6 821 996 тыс. руб. или на 27,6%.
Таблица 3.
| Показатели | Ед. | 2008 | 2009 г. | % | |
| | изм. | год | план | факт | выполнения |
| 1.1.Вагоны пассажирские | | | | | |
| Объем реализации, всего: | шт. | 1 163 | 692 | 700 | 101,2 |
| ОАО «РЖД» | шт. | 976 | 640 | 642 | 100,3 |
| Прочие заказчики | шт. | 166 | 37 | 43 | 116,2 |
| Специальные вагоны | шт. | 21 | 15 | 15 | |
| | | | | | |
| Выручка от реализации вагонов | тыс. руб. | 22 208 903 | 16 990 808 | 17 199 703 | 101,2 |
| ОАО «РЖД» | тыс. руб. | 19 258 367 | 16 229 686 | 16 278 154 | 100,3 |
| Прочие заказчики | тыс. руб. | 2 671 662 | 548 345 | 709 891 | 129,5 |
| Специальные вагоны | тыс. руб. | 278 874 | 212 777 | 211 658 | 99,5 |
| 1.2. Запчасти, ТНП, прочая продукция: | тыс. руб. | 1 296 474 | 348 364 | 637 316 | 182,9 |
| 1.3.Реализация услуг | | | | | |
| Выручка от реализации: | тыс. руб. | 218 681 | 84 709 | 107 698 | 127,1 |
| 1.4.Реализация ТМЦ | | | | | |
| Выручка от реализации ТМЦ | тыс. руб. | 952 282 | 430 463 | 499 956 | 116,1 |
| Общая выручка от реализации продукции | тыс. руб. | | | | |
| 24 676 340 | 17 854 344 | 18 444 673 | 103,3 | ||
За 2009 год реализовано продукции на 18 444 673 тыс. руб.
Объем продаж пассажирских вагонов в 2009 году составил 16 988 045 тыс. руб. или 92,1% % от общей выручки предприятия. Остальная часть выручки ОАО «ТВЗ» образовывалась, главным образом, за счет реализации вагонов специального назначения, колесных пар, запасных частей, комплектующих, а также реализации услуг и прочей продукции.
На рынок России приходится 97,83 % продаж продукции предприятия (17,751 млрд. руб.) Сумма выручки поставок по экспорту составила 392 млн. руб. или 2,12%
План реализации вагонов перевыполнен на 8 единиц на сумму 208 895тыс. руб. или 101,2% в том числе:
Для «ОАО» РЖД» бизнес – план в натуральном выражении перевыполнен на 2 вагона, в стоимостном выражении на сумму 48 468тыс. руб., что связано с реализацией п. 4.1. Соглашения между ОАО «РЖД» и Администрацией Тверской области о направлении 63,4 млн. руб., полученных из бюджета Тверской области, на закупку пассажирских вагонов (дополнительно реализовано 2 вагона мод.61-4447.01).
За 2009г. на коммерческий рынок реализовано на 6 вагонов больше, чем запланировано в бизнес-плане на сумму 161 546тыс. руб.
- вагон мод 61-4179.08 для ООО НПП « Циркон» на сумму 10 630тыс. руб.
- вагон лаборатория на сумму 18 317тыс. руб.
- 4 вагона мод.61-4179.04 на сумму 132 599тыс. руб.
Бизнес-план по вагонам специальным в натуральном выражении выполнен в полном объеме. В связи с установлением фиксированной цены на вагоны 15Т91ВСН; 15Т91ВСК (в расчете бизнес-плана использована ориентировочная цена) объем реализации по специальным вагонам уменьшился на 1 119тыс. руб.
План по прочей продукции, услугам и ТМЦ перевыполнен на 381 434 тыс. руб. или 44,2%.
2.3. Финансовые результаты
Основными целями в области экономики, которые учитывались при разработке Бизнес-плана на 2009 г., являлись обеспечение плана выпуска и реализации продукции в соответствии с потребностью покупателей с достижением уровня рентабельности для устойчивой работы ОАО «Тверской вагоностроительный завод» в условиях финансового кризиса.
Для достижения целей в области экономики были решены следующие задачи:
- Обеспечена максимально возможная рентабельность продаж и положительная рентабельность по чистой прибыли для сохранения потенциала развития, заложенного в предыдущие годы и осуществления минимально необходимых инвестиций, обеспечивающих техническую базу для дальнейшего роста объемов производства и реализации продукции в соответствии с «Стратегией развития ОАО «ТВЗ».
- Не допущено снижение маржинальной рентабельности по выпуску продукции в условиях снижения цен на готовую продукцию, оптимизированы нормы расхода и стоимость прямых затрат на единицу продукции.
- Повышены значения показателей финансовой устойчивости и обеспечен рост ликвидности в условиях роста курса иностранной валюты и процентных ставок по заёмным средствам.
- Сохранение значения показателей деловой активности для высвобождения оборотных средств и снижения долговой нагрузки предприятий.
Для анализа исполнения бюджета доходов и расходов ОАО «ТВЗ» за 2009 год в сопоставимых условиях, плановые расходы по статьям «Себестоимость реализованной продукции», «Управленческие расходы», «Прочие расходы» откорректированы с учетом изменения методики отражения непроизводительных расходов (Таблица 4).
Таблица 4.
(тыс. руб.)
| Показатели | 2009 год бизнес-план | 2009 год бизнес-план с учетом корректировок | 2009 факт | абсол. отклонения | относит. отклонения %% |
| 1. Выручка от реализации продукции без НДС, всего | 17 854 344 | 17 854 344 | 18 444 673 | 590 329 | 3,31 |
| 2. Себестоимость реализованной продукции (товаров, услуг), всего | 15 687 941 | 15 687 941 | 15 936 961 | 249 020 | 1,59 |
| 3. Валовая прибыль | 2 166 403 | 2 166 403 | 2 507 712 | 341 309 | 15,75 |
| 4. Коммерческие расходы | 16 290 | 16 296 | 17 455 | 1 159 | 7,11 |
| 5. Управленческие расходы | 989 788 | 1 324 125 | 1 320 939 | -3 486 | -0,26 |
| 6. Прибыль от продаж | 1 160 325 | 825 682 | 1 169 318 | 343 636 | 41,6 |
| 7. Рентабельность продаж, % | 6,5 | 4,6 | 6,3 | 1,7 | 37,04 |
| 8.1. Проценты к получению | 25 790,4 | 25 790,4 | 24 944,0 | -846 | -3,28 |
| 8.2. Проценты к уплате | 582 444,9 | 582 444,9 | 571 303,0 | -11 142 | -1,91 |
| 8.3. Доходы от участия в других организациях | 450,0 | 450,0 | 2 062,0 | 1 612 | 358,22 |
| 8.4. Прочие доходы | 208 701 | 208 701 | 725 748,3 | 517 047 | 247,75 |
| 8.5. Прочие расходы | 699 324 | 364 981 | 933 801,4 | 568 821 | 155,85 |
| 9. Прибыль до налогообложения | 113 498 | 113 498 | 416 968 | 303 470 | 267,38 |
| 10. Чистая прибыль | 58 104 | 58 104 | 234 470 | 176 366 | 303,5 |
За 2009 год ОАО «ТВЗ» обеспечило выполнение запланированного уровня прибыли до налогообложения. Валовая прибыль составила 2 507 712 тыс. руб., что на 341 309 тыс. руб. выше запланированного уровня. При этом темп роста выручки превышает темп роста себестоимости.
На изменение суммы налогооблагаемой прибыли повлияли следующие факторы:
- рост прибыли от продаж увеличил прибыль
до налогообложения на + 8 993 тыс. руб.;
- сокращение расходов от прочей деятельности
увеличило прибыль до налогообложения на +294 477 тыс. руб.
Изменение прибыли от продаж связано с:
- увеличением объёма реализации готовой продукции + 60 851 тыс. руб.
- уменьшением себестоимости реализации готовой продукции + 265 090 тыс. руб.
- увеличением прибыли от реализации прочей продукции + 15 368 тыс. руб.
- увеличением коммерческих расходов - 1 165 тыс. руб.
- увеличением управленческих расходов - 331 151 тыс. руб.
С учетом увеличения коммерческих расходов, связанного с перевыполнением плана по реализации запчастей и прочей продукции, прибыль от продаж составила 1 169 319 тыс. руб., что на 343 636 тыс. руб. выше запланированного бизнес-планом. Рентабельность продаж составила 6,3%.
Прибыль от продаж была направлена на:
- выплату процентов за пользование заемными средствами банков 546 359 тыс. руб.;
-расходы по сублизингу оборудования 5 452 тыс. руб.
- содержание социальной сферы 90 944 тыс. руб.;
- благотворительная помощь 35 834 тыс. руб.
-услуги банка по обслуживанию расчетного счета 41 595 тыс. руб.;
-убытки прошлых лет 30 300 тыс. руб.;
-курсовые разницы 7 228 тыс. руб.
В результате увеличения налогооблагаемой базы для налога на прибыль, чистая прибыль ОАО «ТВЗ» составила 234 470 тыс. руб.
Анализ фактической структуры себестоимости продукции ОАО «Тверской вагоностроительный завод» показывает увеличение маржинальной прибыли при сохранении цен реализации на уровне 2008 года.
2.4.Себестоимость товарного выпуска.