Методика анализа доходности коммерческого банка
Методическое пособие - Банковское дело
Другие методички по предмету Банковское дело
Общие выводы по разделу:
Методика анализа структуры баланса коммерческого банка с позиции
банковских рисков.
________________________________________________________________________________________________________________
Наименование коэффициентов Методика расчета Средние значения Отклонения
и показателей или критериальный
уровень + -
_________________________________________________________________________________________________________________
1 2 3 4 5
_________________________________________________________________________________________________________________
1.Степень допустимости Риск банка Возможное Потеря
общего размера риска ____________ х коэффициент внешних рисков х К, 10 банкротство. дохода
по банку Капитал банка Увеличение
учитывающий состав и кредитоспособности отчислений в
клиентов резервный и
страховой
фонды
2.Размер риска банка на Риски банка на одного заемщика Возможность Отсутствие
одного заемщика ________________________________ 1 невозврата риска
Капитал банка ссуды
3.Коэффициент риска Риски банка по кредитным
отдельного заемщика операциям заемщика
банка ________________________________ х 0,5 - " - -"-
Кредитные вложения в данного
заемщика
х коэффициент, учитывающий состав,
размер и класс кредитоспособности
клиента х К внешних рисков
4.Влияние рисковых
операций на получение Балансовая прибыль х процент - Полученная Потери
дополнительных доходов допустимости риска по балансу дополнительная от
сумма за счет операции
рисков
5.Размер упущенной (Балансовая прибыль х критериальный
выгоды процент допустимости риска по банку) - - Нет упущенной Размер -"-
(балансовая прибыль х фактический выгоды,но упущенной
процент допустимости риска по банку) возможно выгоды
банкротство
6.Сопоставление Средства на расчетном счете + счета
краткосрочных кредитов капвложений - средства+кредитные ресурсы, - -"- -"-
и вложений по суммам полученные из других банков - суммы
краткосрочных кредитов
7.Сопоставление Срочные вклады + срочные депозиты +
долгосрочных ресурсов + вклады граждан - суммы долгосрочных - -"- -"-
и вложений по суммам кредитов
8.Удельный вес кредитов, Кредиты,полученные из других банков Дополнительный Отсутствие
полученных из других ____________________________________ 17% риск,потери риска
банков Суммы кредитных вложений независимости
9.Коэффициент диверсификации Средний процент,приходящийся на
привлеченных средств каждый вид привлеченных ресурсов 0,17 -"- -"-
_________________________________
100%
10.Процентный риск Проценты,полученные банком - Отсутствие Размер
- проценты уплаченные банком - риска риска
11.Удельный вес Сумма просроченной задолженности
просроченной по ссудам банка
задолженности _________________________________ 2,5 Размер потерь Отсутствие
Сумма кредитных вложений риска
12.Доля полученных Проценты,полученные от просроченных Доходность
процентов от ссуд от
просроченной __________________________________ - просроченных
задолженности Проценты,полученные по ссудам банка ссуд
13.Возможные потери от Сумма просроченной задолженности - Возможные
просроченной - сумма полученных по просроченным - потери -
задолженности ссудам процентов
14.Удельный вес кредитов, а. Кредиты государственным Сравнение с Снижение Повышение
выдаваемых банком предприятиям предыдущим риска риска
клиентам разных отраслей _______________________ отчетным
объем кредитных вложений периодом
б. Кредиты кооперативам,СП и МП Повышение Снижение
____________________________ -"- риска риска
Объем кредитных вложений