Методика анализа доходности коммерческого банка
Методическое пособие - Банковское дело
Другие методички по предмету Банковское дело
в. Кредиты лицам,занимающимся ИТД
______________________________ -"- -"- -"-
Объем кредитных вложений
15.Удельный вес ссуд с
высокой степенью Ссуды под залог т-м-ц,гарантий, Снижение Повышение
надежности (под залог поручительств,страхового полиса риска риска
товарно-материальных _______________________________ -"-
ценностей,гарантий, Общая сумма кредитных вложений
поручительства,
страхового полиса)
16.Удельный вес Долгосрочные кредиты Повышение Снижение
долгосрочных ссуд __________________________ -"- риска риска
Сумма кредитных вложений
17.Удельный вес вложений Вложения в совместную деятельность В сравнении -"- -"-
в совместную деятельность __________________________________ с предыдущим
Актив банка отчетным
периодом
18.Удельный вес доходов, Доходы от совместной деятельности
полученных от вложений _________________________________ -"- -"- -"-
в совместную деятельность Доходы банка
19.Потери или доходы банка от Удельный вес доходов от совместной Дополнительные Потери
совместной деятельности деятельности - удельный вес доходов - доходы банка
от кредитных вложений
20.Удельный вес вложений Сумма вложений в ценные бумаги В сравнении Повышение Снижение
банка в ценные бумаги ________________________________ с предыдущим риска риска
Активы банка отчетным
периодом
21.Доля каждого вида бумаг Удельный вес каждого вида бумаги -"- Снижение риска Повышение
в общем объеме вложений в ценные если речь идет риска при
бумаги о высокодоходных, снижении
надежных ценных удельного
бумагах веса солидных
ценных бумаг
22. То же самое, по срокам -"- -"- -"- -"-
23. Надежность ценных бумаг а) Удельный вес высокодоходных -"- Снижение Повышение
погашения ценных бумаг в общем портфеле риска риска
инвестиций
б) Удельный вес ценных бумаг,
имеющих товарное покрытие в -"- -"- -"-
портфеле инвестиций
в) Удельный вес бумаг, получивших
котировку на бирже в портфеле -"- -"- -"-
инвестиций
Приложение 1
Корректирующий коэффициент состава и кредитоспособности
клиентов
рассчитывается следующим образом: все клиенты банка разбиваются на
группы кредитоспособности (1,2,3), а внутри каждой группы на мелкого,
среднего и крупного клиента (соответственно 0,03; 0,02; 0,01).
Критерием отнесения клиента к мелкому, среднему, крупному служит его
капитал и оборачиваемость средств. Для каждого учреждения банка свои
критерии.
Рассмотрим изложенное на условном примере.
______________________________________________________________
Капитал Клиенты К-во % Клиенты Клиенты
I класса II класса III класса
_______________________________________________________________
N 11 2 3 4 5 6
______________________________________________________________
До 100 Мелкий
тыс.руб. клиент 10 17 50 28 100 60
до 10 млн. Средний 20 33 60 32 55 33
свыше
10 млн. Крупный 30 50 70 40 12 7
__________________________________________________________
Итого: 60 100 180 100 167 100
Кр =1х0,17х0,03 +1х0,33х0,02 +1х0,50х0,01 + 2х0,28х0,03 +
2х0,32х0,02 +2х0,40х0,01 + 3х0,60х0,03 +3х0,33х0,02 +3х0,07х0,01 =
0,131.
Степень допустимости общего размера риска по банку:
(условный пример)
_____________________________________________________________
Н = 61877х0,005+236772х0,30+205838х0,50+161453х0,50+102х0,60+
+3962х0,25 +16312х0,80 2)
__________________________________________________________ х
142425 1)
3) 4)
х 1,77 х0,131 = 24,6х1,7х0,131=5,49 , где:
1) -капитал банка, рассчитанный как суммы фондов банка, страховых
резервов коммерческого риска, прибыли банка за вычетом убытков банка,
средств, перечисленных предприятиям для участия в их хозяйственной
деятельности, дебиторов и кредиторов банка и хозяйственные затраты
банка на хозяйственные материалы и отвлеченные средства из прибыли
банка.
2) Активы банка, скорректированные на степень риска (см.инстр. N
1).
3) Корректирующий коэффициент внешнего риска банка (см.с.5
методики).
4) Корректирующий коэффициент состава и кредитоспособности клиента.