Депозитнi операцiСЧ з фiзичними особами та управлiння ними
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
о рахунка одночасно, якщо це передбачено умовами договору, вiдкриваСФться поточний рахунок клiСФнта для зарахування вiдсоткiв за вкладним рахунком.
Вiдкриття поточних рахункiв в iноземнiй валютi фiзичним особам здiйснюСФться на будь-яку суму без обмежень розмiру депозиту, а строкового депозиту у вiдповiдностi до умов рiзних рахункiв.
Поточнi та строковi рахунки в iноземнiй валютi вiдкриваються фiзичним особам на пiдставi таких документiв: заяви, паспорту, договору на вiдкриття та обслуговування рахункiв мiж установою банка i вкладника, картки iз зразком пiдпису, що надаСФться в присутностi працiвника банка.
Фiзична особа-нерезидент, крiм вищевказаних документiв, подаСФ копiю легалiзованого дозволу центрального банку iноземноСЧ краСЧни на вiдкриття рахунку у разi, якщо це передбачено мiжнародними угодами УкраСЧни.
Фiзичнi особи можуть зарахувати на свiй депозитний рахунок iноземну валюту як у готiвковiй так i безготiвковiй формi якщо це не суперечить чинному законодавству УкраСЧни.
Депозитний рахунок фiзичноСЧ особи в АППБ тАЬАвальтАЭ закриваСФться на пiдставi заяви та в iнших випадках, передбачених чинним законодавством УкраСЧни, або мiж банком та власником рахунку.
Депозитний рахунок закриваСФться пiсля закiнчення строку дiСЧ депозитного договору. У разi переоформлення депозиту на такий же термiн, банк переукладаСФ договiр з депонентом, залишаючи той же номер вкладного рахунку. У журналi реСФстрацiСЧ рахункiв, в обовязковому порядку, здiйснюються вiдмiтки про закриття рахункiв.
Якщо пiсля встановленого термiну депонент не отримав своСФчасно суму депозиту i умовами укладеного ранiше договору не передбачено порядку перерахування депозиту, то сума депозиту облiковуСФться за тим самим рахунком, що i ранiше. Тому СФ доцiльним в умовах договору передбачати порядок перерахування суми депозиту на поточний рахунок клiСФнта пiсля закiнчення термiну дiСЧ депозитноСЧ угоди.
За депозитними рахунками фiзичних осiб нараховуються проценти у встановлених договором розмiрах. Розмiр процентiв за депозитами встановлюються АППБ тАЬАвальтАЭ залежно вiд виду валюти, суми та строку зберiгання депозиту, дiючих вiдсоткових ставок в певному регiонi та необхiдностi залучення додаткових ресурсiв.
АППБ тАЬАвальтАЭ встановлюСФ диференцiйованi ставки за строковими депозитами для фiзичних осiб з огляду на умови залучення коштiв.
Змiни процентних ставок за вкладами за останнi три роки можна прослiдкувати за даними таблицi 2.9
Таблиця 2.9
Процентнi ставки за строковими депозитами фiзичних осiб в
АППБ тАЬАвальтАЭ (% рiчних )
Сума вкладуЗначення2003р2004р2005р.Термiн депозиту (мiс.)Термiн депозиту (мiс.)Термiн депозиту (мiс.)136121361213612Вiд 500 до 5000 грн.-915%-10%-7,5%Вiд 5000 грн.-1017%-11%-8%Вiд 300 USD-7%8%9%-6%9%-6%7%8%Вiд 300 DEM (EUR)-7%8%9%-6%8%9%-5%6%7%
Процентнi ставки за вкладами до запитання станом на 01.05.2006 року складають :
у нацiональнiй валютi УкраСЧни (грн.) 1,5% рiчних.
в iноземнiй валютi (USD) 0,5% рiчних.
в iноземнiй валютi ( EUR) 0,25% рiчних.
Аналiзуючи данi таблицi 2.9 треба вiдзначити, що за останнi три роки роботи банку на ринку депозитiв прослiдковуСФться зменшення вiдсоткових ставок за строковими депозитами в середньому на 5%. Але при цьому обсяги вкладiв населення не зменшилися, а навпаки збiльшилися.
Зменшення процентiв за вкладами в АППБ тАЬАвальтАЭ можна пояснити тим, що банк прагне зменшити витрати на залучення коштiв i отримати бiльшого прибутку вiд розмiщення даних ресурсiв.
В своСЧй дiяльностi АППБ тАЬАвальтАЭ використовуСФ як простi вiдсотки за строковими вкладами населення, так i складнi. Якщо в умовах депозитного договору сказано, що проценти за вкладом простi, то сума процентiв, яка сплачуСФться депоненту, нараховуСФться на номiнал депозиту. При цьому нарахованi проценти можуть сплачуватися клiСФнту щомiсячно або у кiнцi строку депозитного договору.
Якщо умовами договору вказано, що проценти нараховуються за складною процентною ставкою, то нарахованi вiдсотки додаються до суми вкладу щомiсячно i нарахування процентiв в наступному перiодi проходить на суму депозиту з сумою нарахованих вiдсоткiв.
Банк може переглядати та змiнювати за згодою депонента процентнi ставки за депозитними рахунками залежно вiд попиту на ресурси на мiжбанкiвському ринку УкраСЧни та iнших обСФктивних причин.
При незгодi депонента на змiну процентноСЧ ставки, депозитний договiр може бути достроково розiрваний з нарахуванням вiдсоткiв за процентною ставкою, обумовленою в договорi, за фактичний строк зберiгання банком депозиту в порядку, передбаченому чинним законодавством.
Вiдсотки за депозитами населення нараховуються та облiковуються щомiсячно за методом факт/факт (фактична наявнiсть днiв у мiсяцi та роцi) на суми щоденних залишкiв за депозитними рахунками. При розрахунку вiдсоткiв враховуСФться перший i не враховуСФться останнiй день договору на вiдкриття рахунку фiзичним особам. При нарахуваннi вiдсоткiв за звiтний мiсяць останнiй день мiсяця включаСФться в розрахунок, крiм випадкiв, коли звiтна дата СФ датою закiнчення строку договору. Процентнi витрати за депозитами за останнi днi поточного мiсяця можуть враховуватися у наступному мiсяцi.
Всi умови щодо нарахування вiдсоткiв визначаються в договорi на вiдкриття рахунку фiзичнiй особi. Вiдсотки за рахунками вкладникiв можуть сплачуватися при погашеннi депозиту, перiодично (щомiсяця, щоквартально, тощо) та авансом, що обумовлюСФться в депозитному договорi.
Проценти за де