Роль бизнес-планирования в стратегии развития предприятия
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
льзования и производительности труда
За 12 месяцев 2010 года среднесписочная численность осужденных составила 2172 человек, лимит наполняемости 2105.
На оплачиваемые работы (среднесписочная численность осужденных - работников предприятия) за отчетный период в среднем выводилось 270 осужденных или 12,4 % от среднесписочного состава при плане 16,5% (или 371 человек), (2008 год - 364 или 16,8 %) из них:
сдельно -222 человека (2008 год -284);
повременно - 48 человек (2008 год - 80).
Средний дневной заработок на 1 осужденного составил 221,2 руб.,при плане 178,6руб. (2008 год - 129.82 руб.)
Среднемесячный заработок 1 осужденного составил 4645,0 руб. (2008 год - 2726,0 руб.)
За 12 месяцев 2010 года среднесписочная численность осужденных увеличилась по сравнению с 2009 годом на 10 человек, количество работающих на оплачиваемых работах уменьшилось на 94 человека, в результате % норм выработки снизился и составил 72,6 %.,средняя з/плата на 1 отработанный чел/день увеличилась по сравнению с 2008 годом на 90,38 рублей.
Общее количество действующих норм выработки 343 единицы.
Уровень ручного труда - 31,0%.
Выполнение норм выработки составляет 79,6%. (2008 год -77,5%). Количество не выполняющих нормы выработки в отчетном периоде составляет 58 человека (2009 год - 64 чел.).
Анализ показателей трудоиспользования представлен в таблице 4.
Таблица 4. Показатели трудоиспользования спецконтингента
ПоказателиЕд.из м2010г2009гОткл.% к 2009 годуСреднесписочная численность осужденных колонииЧел.21722162+10100,5Среднесписочная численность осужденных, занятых на производствеЧел.270364-9474,2Вывод на оплачиваемые работыЧел.270364-9474,2Вывод на оплачиваемые работы,416,8-4,473,8Численность неработающих из-за не предоставления работыЧел.360327+33110,1Численность неработающих из-за не предоставления работы%к с/с числ.16,615,1+1,5109,9Численность сдельщиковЧел.222306+8472,5Средний процент выполн. норм выработки,677,5-4,993,7Чис-ть не выполняющих нормы выработкиЧел.5864-690,63/плата на 1чел. деньРуб.221,02129,82+91,2170,3Ср.мес з/плата 1 работ.Руб.4796,132687,27+2108,86178,5Особенность предприятия - весь персонал составляют осужденные (основные и вспомогательные рабочие), функции служащих выполняют сотрудники колонии (их должности в структуру персонала предприятия не входят и оплачиваются обособлено из федерального бюджета). Также следует отметить, что согласно Уголовно-исполнительному кодексу России осужденные не имеют право увольняться с работы по собственному желанию. Причиной снятия их с работ может быть только болезнь, освобождение или перевод в другое учреждение.
В течение 2010 года администрацией колонии по вышеуказанным основаниям было уволено осужденных - 104 осужденных. Принято на работу - 104. Общая численность рабочих мест на предприятии учреждения составляла 364 рабочих места.
Таблица 5. Показатели движения рабочей силы
Название показателяФормула для расчёта показателяЭкономический смыслКоэффициент оборота по приёму (Кn)
= 104/364 = 02,9Характеризует удельный вес принятых работников за периодКоэффициент оборота по выбытию (Кв)
= 104/364 = 0,29Характеризует удельный вес выбывших за период работников
Коэффициент текучести кадров (Кт)
По данным мотивам осужденные не увольнялись.Характеризует уровень увольнения работников по отрицательным причинам Коэффициент постоянства кадров (Кпост)
= 1-0,29 - 0,71Характеризует уровень работающих на данном предприятии постоянно в анализируемом периоде (году, квартале)
Анализ показателей трудоиспользования отражает полную взаимосвязь и взаимозависимость: при одинаковой среднесписочной численности в сравнении с 2009 годом вывод на оплачиваемые работы, в том числе сдельщиков, снижен на 33%, что сказалось на увеличении заработной плате.
Средний процент выполнения норм выработки остался почти неизменным, что указывает на правильность применения норм.
Снижение процента норм выработки характеризует только рабочих- сделыциков. Основные причины: несоответствие занимаемой должности, потери рабочего времени по неуважительным причинам. Выше МРОТ заработали, и перевыполнили норму выработки только 25 человек из общего количества сдельщиков.
В 2010 году перерасхода по оплате труда не допущено. Количество не выполняющих нормы выработки на предприятии составило- 58 чел., удельный вес не выполняющих нормы выработки к числу сдельщиков всего - 26,1 %, в том числе по причинам:
-низкая квалификация- 9,2 %
-перебои в снабжении- 3,9 %
-отсутствие объемов на полную загрузку- 9,5 %
Внутрисменные потери рабочего времени- 24,6 %
Анализ затрат на производство
Затраты на 1 рубль товарной продукции составляют 91 копейку, в 2008 году затраты составили 93 копейки. Анализ затрат на производство представлен в таблице 6.
Таблица 6. Анализ затрат на производство по экономическим элементам
Элементы затрат Базисный период (2009 год)Текущий период (2010 год) Изменение удельного веса в %Абс., т.р.Уд.вес, %Абс., т.р.Уд.вес, %Материальные затраты17570,3041,6121118,001,870,26Затраты на оплату труда849253,2778,03878041,5277,83-0,20Отчисления на социальные нужды220805,8520,29228290,8020,23-0,05Амортизация ОПФ502,360,05556,850,050,00Прочие303,860,03203,000,02-0,01Итог 1088435,649100,001128210,17100,00
Анализ затрат на производство и рентабельность по участкам представлен в таблице 7.
Таблица 7. Затраты на производство по участкам
УчастокВыпуск (т.р.)Расходы (т.р.)Рентабельность, %Швейный6705,65820,715,2Канц. товары707,1670,85,4Ключи4003,23786,9 5,7Мебель2458,32306,36,6Механический2000,11872,06,8Бытовые приборы1378,31258,99,5Пекарня1610,91481,78,7Коптильня2151,51962,79,6Прочая продукция2102,31958,07,4Итого23117,321118,008,33
Анализ экономическ