Роль бизнес-планирования в стратегии развития предприятия
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
? из общей потребности на технологические цели в кв. м. и следующих раiенок: эл.энерги - 1,339 руб., вода - 13,220 руб./м3 за водоснабжение и 6,73 руб./м3 за водоотведение.
Транспортно-заготовительные расходы будут заключаться лишь в расходах на доставку автохимии, поэтому в среднем будут составлять 0,5 % от общих производственных расходов.
Амортизация основных средств
Гарантийный срок службы оборудования 5 лет, норма амортизационных отчислений определяется как 20% в год. По данной ставке размер амортизационных отчислений рассчитывается от суммы первоначальной стоимости оборудования на начало работ - 1787,8/100*20 - 357,56 т.р. в год.
График производства
Достижение запланированной в инвестиционном проекте оборота автомобилей в месяц предполагается осуществлять в три этапа.
На первом этапе идет запуск производства и отладка оборудования и технологического процесса, объем обслуживания минимален и составляет 50 -60 машин в сутки. На втором этапе идет набор клиентской базы, а объем достигает 70-80 автомобилей в сутки. На третьем этапе достигается максимальный объём производства 90 автомобилей в сутки.
Графики наращивания объемов оказываемых услуг участком автомойки представлены в таблицах 27, 28
Таблица 27. Наращивание объема производства по годам инвестиционного проекта
Объем, единицПериод реализации проекта1 год2 год3 год234003180032400
Таблица 28. Наращивание объемов по месяцам
МесяцыКоличество машин в 1 год, т.шт.Количество машин во 2 год, т.шт.Количество машин в 3 год, т.шт.11,52,42,721,52,42,731,52,72,741,82,72,751,82,72,762,12,72,772,12,72,782,12,72,792,12,72,7102,12,72,7112,42,72,7122,42,72,7 год23,431,832,4
Размер и состав производственных расходов представлен в таблице 29
Таблица 29. Размер и состав производственных расходов т.р. в год
Статья затратРасход руб. на 1 машину1 год, т.шт.2 год, т.шт.3 год, т.шт.машин, шт.23,431,832,4Расходы на автохимию2,865,5289,0490,72Электроэнергия22,32522,288709,776723,168Вода2,99 69,96695,082 96,876ИТОГО28,11657,774893,898910,764
Персонал
Предполагается, что на предприятии будет занято 17 человек: директор, администратор (совмещающий функции администратора, логиста и бухгалтера), бригадиры и мойщики. Количество необходимого персонала представлено в таблице 30.
Таблица 30. Количество необходимого персонала
Категория работающихКоличество работниковАдминистратор1Бригадир4Мойщик12ИТОГО17
3.2.6 Калькуляция себестоимости и издержек
При расчете себестоимости воспользуемся следующей формулой:
S=S(уп) / N + S (пер.),
S- себестоимость;
S(уп) - условно-постоянные расходы на 1 ед.продукции;
N - планируемый годовой выпуск продукции:
S(пер) - переменные расходы.
Расчет себестоимости на 1 г.:S= 3168,56/23400+0,283= 0,418 т.р.
Расчет себестоимости на 2г.:S= 3152,56/31800+0,283= 0,382 т.р.
Расчет себестоимости на 3г.: S= 3152,56/32400+0,283= 0,380 т.р.
Расчет издержек представлен в таблице 31.
Таблица 31. Расчет издержек
Показатели1 год, т.р.2 год, т.р.3 год, т.р.Переменные издержки1.Транспортно-заготовительные расходы32,8944,6945,542. Производственные расходы6577,748938,989107,64Итого переменные издержки6610,638983,679153,18Итого переменные издержки на 1 ед.продукции0,2830,2830,283Постоянные издержки1.Зарплата персонала2592259225922.Внепроизводственные расходы1515153.Амортизационные отчисления основных средств357,56357,56357,564.Расходы на рекламу6868685. Коммунальные услуги1001001005. Прочие расходы362020Итого постоянные издержки3168,563152,563152,56Финансовые издержки1.Выплата кредита и процентов по нему693,6809,2809,2Итого10472,788712945,434913114,9382
3.2.7 План маркетинга
Цена
Ценообразование на продукцию будет осуществляться из следующих показателей: себестоимость продукции + НДС (20%) + 10 % прибыли (таблица 32).
Таблица 32. Ценообразование
1 год, т.р.2 год, т.р.3 год, т.р.Себестоимость9779,18912136,23512305,738НДС1955,8382427,2472461,148Прибыль1173,5031456,3481456,348Цена12908,52916019,83016223,234
Стимулирование бизнеса
В качестве методов стимулирования продаж предусмотрена система безналичного расчета.
Также iелью расширения рынка сбыта и привлечения покупателей предусмотрена система скидок - для постоянных клиентов, для отдельных категорий граждан, скидки, носящие разовый характер. Скидочная система действительна только при наличном расчете.
Успех продвижения любой продукции - это хорошая и правильно выбранная реклама, поэтому предполагаются следующие методы:
-