Разработка новых услуг станции технического обслуживания ООО "Пит Стоп"
Дипломная работа - Маркетинг
Другие дипломы по предмету Маркетинг
?его затраты180000+62460= 242460 руб.
Расчет финансовых результатов от организации платной стоянки представлен в таблице 3.8
Таблица 3.8 - Расчет финансовых результатов оторганизации платной стоянки, (тыс. руб.)
Показатель2010 годМероприятие 3плановый год1234Доходы, в т.ч.1625090017150- торговля33053305- прочее (авторемонт)1294512945- прочее (организации платной стоянки)900900Расходы, в том числе:1399024214803- приобретение ОС и НА- ремонт и содержание ОС и НА24352435- приобретение и обслуживание программного обеспечения--- арендные и лизинговые платежи--- закупка товаров25422542- материальные, из них:- на приобретение сырья и материалов--- на приобретение комплектующих--- на приобретение упаковки--- топливо и энергия195195- услуги производственного характера- коммунальные платежи545545- на охрану природы- технологические потери и недостачи- заработная плата60411806221- ПФ и ОСНС846622159- проценты по кредитам и услуги банка680- содержание транспорта- командировочные- аудиторские и нотариальные услуги- канцелярские расходы2222- услуги связи5454- реклама6060- услуги сторонних организаций545545- расходы на обеспечение пожарной безопасности2525- освоение новых производств- НДС и таможенные платежи, уплаченные за купленные товары- налогиПревышение доходов над расходами, т.ч.22606582347- торговля763763- прочее (авторемонт)1497926- прочее (организация платной стоянки)658658Налоги56636602- ЕНВД по торговле4040- ЕНВД по авторемонту526526- ЕНВД (платная стоянка)3636Расходы, не учитываемые при налогообложенииЧистая прибыль16946221745
Рассчитаем страховые взносы:
Предприятие уплачивает страховые взносы в размере 34% и 0,7%.
х34% + 180х0,7% = 62,4 тыс. руб.
Рассчитаем ЕНВД:
На 2011 год коэффициент-дефлятор К1 для ЕНВД установлен в размере 1,372.
К2 - корректирующий коэффициент базовой доходности, учитывающий совокупность особенностей ведения предпринимательской деятельности - установлен в размере 1.
Базовая доходность установлена в размере 100руб. за 1м2 площади стоянки. Площадь стоянки 290 м2.
Ставка ЕНВД 15%.
ЕНВД составит 29635 руб.:
х100 х 1,372 х1 х 12 х 0,15 =71618 руб.
- 50% страховых взносов = 35809 руб.
Реализация данного мероприятия позволит получить дополнительный доход в размере 900 тыс. руб.
Расходы на проект составят 278 тыс. руб.
Чистая прибыль соответствует 622 тыс. руб.
3.2 Планирование деятельности предприятия с учетом мероприятий проекта
Организационная схема управления с учетом планирования в штате новых работников для сушильно-покрасочной камеры представлена на рис. 3.1.
Рис. 3.1 - Планируемая структура управления предприятия ООО ПИТ СТОП
Новое штатное расписание представлено в таблице 3.9.
Таблица 3.9 - Планирование фонда оплаты труда в соответствии с изменениями в штатном расписании
№ п/пДолжность, профессияЧисленность (чел.)Оплата труда в месяц (руб)базапроектбаза123451Директор1250002Зам.директора1170003Гл.бухгалтер1150004Управляющий розничным магазином114500Итого АУП45Бухгалтер 1100006Кассир190007Продавец295008Мастер цеха2140009Зав. Гаражом11300010Мастер по зап.частям11400011Инспектор по кадрам11000012Диспетчер19000Итого ИТР и служащие1013Мастер-приемщик11200014Механик81500016Техник ГСМ21450017Арматурщик21300018Жестянщик11350019Слесарь-маляр11400020Помощник слесаря-маляра11100021Рабочие81350022Уборщица2570023Охранники35000Итого рабочие245ВСЕГО, в т.ч.385 Управленческий персонал и ИТР14Рабочие245Годовой ФОТ6520800
Долгосрочной маркетинговой целью ООО ПИТ СТОП является удержание конкурентных позиций на рынке оказания сервисных и авторемонтных работв Санкт-Петербурге, увеличение объемов реализации и оказания услуг за счет улучшения качества оказываемых услуг и расширения вида оказываемых услуг потенциальным потребителям.
Для составления прогнозного баланса на 2011 год будет полезна прогнозная информация об изменении цен на оказываемые виды ремонтных работ предприятием. В среднем прогнозное увеличение отпускных цен в 2011 году на услуги составляет 6%.
За счет внедрения предложенного мероприятия и увеличения налоговой нагрузки предприятия изменение общей величины доходов и расходов предприятия распределится следующим образом. (Табл.3.10)
Таблица 3.10 - Прогнозируемое изменение доходов и расходов на 2011 год в ООО ПИТ СТОП
Мероприятие №1Мероприятие № 2Мероприятие № 3Итого изменениеПоказательОрганизация участка покраскиСдача в арендуОрганизация платной стоянкиСумма, тыс.руб.Сумма, тыс. рубСумма, тыс. рубОбъем реализации предприятия+2080+360+900+3340Затраты на оплату труда+300+180+480Отчисления на социальные нужды+104+62+166Прочие расходы+245+225Налоги+43+22+36+101Итого изменение финансового результата+1388+338+622+2348
Расчет финансовых результатов от реализации дипломного проекта представлен в таблице 19
Расчет страховых взносов в 2011 году:
ФОТ составит 6521 тыс. руб.
+300+180=6521
Страховые взносы 34% и 0,7% в совокупности составят 2263 тыс. руб.:
х 34% = 2217 тыс. руб.
х 0,7% = 46 тыс. руб.
Таблица 3.11 - Расчет финансовых результатов от реализации дипломного проекта, (тыс. руб.)
Показатель2010 годМероприятие 1Мероприятие 2Мероприятие 3плановый год1234Доходы, в т.ч.16250208036090019590- торговля33053305- прочее (авторемонт)12945208015025- прочее (сдача в аренду)360360- прочее (организация платной стоянки)900900Расходы, в том числе:1399064915452- приобретение ОС и НА- ремонт и содержание ОС и НА24352435- закупка товаров25422542- материальные, из них:- на приобретение сырья и материалов---- на приобретение комплектующих---- на приобретение упаковки---- топливо и энергия1952