Правовое регулирование кассовых операций в кредитных организациях
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
сследования обстоятельств повреждения кассет, третий - передается в карточное подразделение для контроля. В случае обнаружения следов взлома банкомата или подозрения в несанкционированном изъятии денежных средств кассир (инкассатор) обязан немедленно известить о происшествии службу безопасности.
На практике иногда возникают проблемы с клиентами, пользующимися услугами банкоматов. Разберем наиболее типичные из них и рассмотрим варианты их решения:
. Операция была банкоматом проведена, деньги выданы не были.
Если факт выдачи средств из кассет банкомата подтверждается данными по контрольной ведомости или данными из процессингового центра и при этом в банкомате не обнаружено излишков, то держателю дается письменный обоснованный отказ.
Если подтверждается факт транзакции по карте и невыдачи средств из банкомата держателю карты, то карточное подразделение оформляет заключение о необходимости возврата средств держателю. Заключение передается в операционное подразделение и является основанием для возврата средств держателю путем проведения кредитовой операции по карте.
Если установлено, что списания средств с карточного iета держателя не произошло либо был проведен автоматический возврат средств, то претензия iитается необоснованной и отклоняется.
. Держатель карты при запросе денег отказа не получил, банкоматом деньги выданы не были, а сумма со iета клиента была списана. Основанием для возврата средств служат несоответствие выписки по карточному iету заявителя, перечня транзакций по банкомату и транзакций банкомата по журнальной ленте, а также отсутствие на ленте банкомата транзакции по карте, указанной в заявлении за указанные дату и время. Это подтверждает, что денежные средства клиенту не были выданы. Денежные средства возвращаются на карту держателя путем проведения кредитовой операции.
. Держатель не успел получить предложенные банкоматом деньги либо взял часть предложенной суммы. Основанием для возврата средств является совпадение данных, указанных в заявлении, с данными акта несоответствия при выгрузке банкомата и данными контрольной ведомости. Если данные, указанные в заявлении, не совпадают с данными акта несоответствия либо фрагментом контрольной ведомости, то возврат денег может быть произведен в размерах, указанных в акте (при условии, что эта сумма меньше или равна сумме, указанной во фрагменте ленты системного журнала банкомата). Денежные средства возвращаются на карту держателя путем проведения кредитовой операции.
Далее рассмотрим как осуществляется управление ключами и кодами доступа к банкомату. Ключи от верхней и нижней частей банкомата хранятся в операционном подразделении кредитной организации в сейфе. Дубликаты ключей от банкомата подлежат хранению в денежном хранилище в соответствии с требованиями Положения Банка России N 199-П.
Код замка сейфа банкомата устанавливает кассир или инкассатор. Код устанавливается таким образом, чтобы он был известен только установившему его кассиру или инкассатору. Дубликат кода в письменном виде хранится в запечатанном конверте в сейфе кассового подразделения вместе с ключами и сервисной картой банкомата. Код, сервисная карта и ключи от банкомата передаются другому кассиру или инкассатору под расписку в журнале учета и передачи печатей, клише, штампов, ключей и пломбиров.
Дубликат кода передается заведующему кассой под расписку. Конверт с кодом сейфа банкомата может быть вскрыт только в случае непредвиденного отсутствия кассира или инкассатора комиссией, назначаемой руководителем операционного подразделения. После вскрытия сейфа банкомата код замка заменяется на новый. В случае увольнения кассира, инкассатора или руководителя кассового подразделения, имеющего доступ к кодам сейфа банкомата, необходимо до увольнения произвести смену кодов для открытия сейфа банкомата.
2.4 Кассовое обслуживание в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц
В развитие Положения ЦБ N 318-П было принято Указание Банка России от 27.08.2008 N 2060-У "О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц", которым определены условия и порядок кассового обслуживания кредитных организаций; филиалов кредитных организаций, имеющих (и не имеющих) корреспондентские субiета в учреждениях Банка России; дополнительных (кредитно-кассовых, операционных) офисов кредитных организаций, а также иных юридических лиц, не являющихся кредитными организациями.
Учреждения Банка России совершают кассовые операции по приему или выдаче денежной наличности от кредитных организаций, подразделений этих кредитных организаций или организаций с зачислением, перечислением сумм принятой денежной наличности на банковские iета либо списанием сумм выданной денежной наличности с банковских iетов кредитных организаций или организаций.
Кассовое обслуживание юридических лиц в учреждениях ЦБ РФ осуществляется на основании договоров. Для осуществления кассового обслуживания подразделения кредитной организации в учреждении Банка России по месту нахождения этого подразделения открывается лицевой iет на балансовом iете кредитной организации по кассовому обслуживанию ее структурных подразделений.
Сдача денежной наличности в кассу учреждения ЦБ осуществляется по объявлению на взнос наличными, которое представитель кредитной организации передает бухгалтерскому работ