Анализ рентабельности грузовых международных перевозок
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?чить свои усилия на обеспечение максимальной загруженности автомобилей по остальным двум маршрутам.
3.3 Расчёт экономического эффекта от предлагаемых мероприятий
Реализуя мероприятия по улучшению технического обслуживания автомобилей, добиваемся того, чтобы коэффициент выпуска на линию вырос с 0,56 до 0,85.
В таблице 3.3 приведена сравнительная характеристика грузооборота по маршруту Котка - Гусь Хрустальный при росте коэффициента выпуска автомобильного парка с 0,56 до 0,85.
Таблица 3.3. Сравнительная характеристика грузооборота по маршруту Котка - Гусь Хрустальный при росте коэффициента выпуска автомобильного парка с 0,56 до 0,85
№ п/пПоказателиУсловное обозначениеЕдиница измеренияКотка - Гусь ХрустальныйУлучшениеИзменения1Среднесписочное количество АТСАссшт.6602Коэффициент выпуска автомобильного парка?в0,560,850,293Автомобили-дни в хозяйствеАДХтыс.1,0462,191,1444Автомобили-дни в работеАДРтыс.0,5861,8621,27555Время нахождения автомобиля в наряде в суткиТнч252506Автомобили-часы в работеАТнтыс.14,746,5431,83757Номинальная грузоподъемность списочного автомобиля (автопоезда)qт212108Средняя техническая скорость движенияVткм/ч3555209Среднее расстояние перевозки грузаlrкм12031203010Среднесуточный пробегLсскм862123837611Общий пробег всех автомобилейLобщкм5052602304537179927712Коэффициент использования пробега?0,60,70,113Коэффициент использования грузоподъемности?0,830,83014Общий пробег всех автомобилей с грузомLгркм3031561613175,9131002015Общий грузооборотРткмткм528400928117655,942283364716Общий объем перевозокQтт4392,423372,9475818980,55По данным таблицы видно, что увеличение коэффициента выпуска автомобильного парка привело к резкому росту грузооборота по маршруту.
Однако, рост грузооборота автомобильного парка по данному маршруту должен быть обеспечен платежеспособным спросом. Для этого предполагается цену отчетного (2011) года снизить в плановом периоде на 5%, то есть 14,57 руб. за 1 ткм до 13,84 руб. за 1 ткм (14,57*0,95=13,84).
И, во-вторых, улучшение технического обслуживания на предприятии предполагает, что для обслуживания данного маршрута будет принят дополнительно один высококвалифицированный ремонтный рабочий с месячным окладом 30 тыс. руб.
Тогда расходы по данному мероприятию составят заработную плату ремонтного рабочего и отчисления на социальные нужды с заработной платы данного рабочего. Отчисления на социальные нужды составят:
*30%/100% = 7,8 тыс. руб.
Заработная плата с отчислениями на социальные нужды составит:
,0+7,8=37,8 тыс. руб.
Годовые расходы по заработной плате с отчислениями на социальные нужды составят:
,8*12 = 453 тыс. руб.
В результате постоянные расходы предприятия увеличатся на данную сумму и составят:
+453=6649 тыс. руб.
Аналогичные расчеты проведем и по остальным маршрутам в таблице 3.4.
Таблица 3.4. Расчет постоянных затрат по маршрутам
ПоказателиКотка-Гусь ХрустальныйТверь-ВильнюсТверь-ХельсинкиИтогоЗаработная плата ремонтного рабочего30303090Отчисления на социальные нужды88823Заработная плата с отчислениями383838114Годовые затраты4544544541361Постоянные расходы 2011 года61963085398113262Постоянные расходы по плану66503538443514623
В таблице 3.5 приведен расчет эффективности данного мероприятия для маршрута Котка - Гусь Хрустальный.
Таблица 3.5. Расчет эффективности увеличения объема грузоперевозок по маршруту Котка - Гусь Хрустальный
Показатели2011 год (факт)2012 (план)Отклонение плана от фактаПеременные расходы на единицу, руб.10,7310,730,00Объем грузооборота, ткм.52840092811765622833647Общие переменные расходы, тыс. руб.56676301586,9353244911Постоянные расходы, тыс. руб.61966650453,60Итого расходы, тыс. руб.62872308237245365Доходы, тыс. руб.76984389170312186Цена 1 ткм, руб.14,5713,84-0,73Прибыль, тыс. руб.141128093366821Рентабельность перевозок, ,4526,263,81
По данным таблицы 3.5 видно, что рентабельность перевозок по данному маршруту в результате реализации данного мероприятия вырастет на 3,81%. Это говорит о том, что для данного маршрута данное мероприятие актуально и его следует принять к реализации.
Проведем расчет показателей использования автопарка по маршруту Тверь - Вильнюс в таблице 3.6.
Таблица 3.6. Сравнительная характеристика грузооборота по маршруту Тверь - Вильнюс при росте коэффициента выпуска автомобильного парка с 0,56 до 0,85
№ п/пПоказателиУсловное обозначениеЕдиница измерения2011 год2012 (план)Отклонение план от факта1Среднесписочное количество АТСАссшт.5502Коэффициент выпуска автомобильного парка?в0,530,850,323Автомобили - дни в хозяйствеАДХтыс.0,6381,8251,1874Автомобили - дни в работеАДРтыс.0,3381,551251,213255Время нахождения автомобиля в наряде в суткиТнч141406Автомобили - часы в работеАТнтыс.4,73221,717516,98557Номинальная грузоподъемность списочного автомобиля (автопоезда)qт2121 00 08Средняя техническая скорость движенияVткм/ч555509Среднее расстояние перевозки грузаlrкм823823010Среднесуточный пробегLссКМ740740011Общий пробег всех автомобилейLобщкм278174114792586975112Коэффициент использования пробега?0,70,7013Коэффициент использования грузоподъемности?0,830,83014Общий пробег всех автомобилей с грузомLт194722803547,5608825,515Общий грузооборотРткмткм3394004140058331061182916Общий объем перевозокQтт4123,917018,0212894,12
Расчет эффективности увеличения объема грузоперевозок по маршруту Тверь - Вильнюс приведен в таблице 3.7
Таблица 3.7. Расчет эффективности увеличения объема грузоперевозок по маршруту Тверь - Вильнюс
Показатели2011 год (факт)2012 (план)Отклонение плана от фактаПеременные расходы на единицу, руб.10,0210,020,00Объем грузооборота, ткм.33940041400583310611829Общие переменные расходы, тыс. руб.33991140269,7106278Постоянные расходы, тыс. руб.308530850,00Итого расход