Особенности розничных банковских услуг и пути их совершенствования
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ческого банка Сунжа ООО составили 1142820 рублей.
За анализируемый период структура пассивов баланса претерпели значительные изменения, направленные на увеличение собственных средств в пассиве баланса. Уставный капитал банка был увеличен на 159 % или на 186976 тыс. руб. против показателей 2009 года.
Уставный капитал создает экономическую основу осуществления и является обязательным условием образования банка. Доля уставного капитала в течение года изменилась с 16,7 % до 26,6 %. , Увеличение уставного капитала произошло в связи с увеличением суммы простых акций, и частично из-за увеличения цены простых уже выпущенных акций и выпуска новых акций.
Резервный капитал банка создается за iет чистой прибыли, после налогообложения в размере не ниже 15% оплаченной суммы уставного капитала и предназначен для погашения непредвиденных убытков деятельности банка и обеспечения его функционирования.
Резервный капитал банка в 2010 году увеличился на 16930 тыс. руб. или на 64 %, который создается в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ
Дополнительно оплаченный капитал банка в 2009 году составлял 165 тыс. руб., а в 2010 году сделки по этим операциям не производились.
Обязательства до востребования в 2010 году увеличился на 14%, что составляет 20211 тыс. руб. на конец года. Наибольший удельный вес в обязательствах до востребования занимают банковские iета и вклады клиентов.
Вклады клиентов за год увеличились на 30327 тыс. руб. или на 29%, при этом сумма по корреспондентским iетам и вкладам банков уменьшилась на 9306 тыс.рублей, темп роста составил 73%.
Произошло снижение по налоговым обязательствам на 33 %, или на 6440 тыс. руб.
Выпущенные долговые ценные бумаги за 2009 году составляли
тыс. руб. В 2010 году долговые ценные бумаги были погашены на сумму 2810 тыс. руб. и к концу года составляли 10951 тыс. руб.
Таким образом, объём привлеченных средств физических лиц увеличился на конец 2010 года в сравнении с аналогичным периодом прошлого года на 1/3 и составила в пассиве баланса 2124 тыс. руб.
При этом объем срочных вкладов вырос на 6,6%, остатки на пенсионных iетах в дополнительных офисах Банка увеличились на 15,5%, остатки на iетах банковских карт на 14,1%.
Срочные обязательства, к которым относятся срочные депозиты и межбанковские кредиты увеличились на 254544 тыс. руб., с темпом роста 62%.
Прочие обязательства в структуре пассивов уменьшились на 1189 тыс. руб., составив 0,05% в удельном весе валюты баланса на конец года.
За анализируемый период удельный вес собственных средств в структуре пассива баланса составлял в 2009 году 20,1%, а на конец 2010 года 27,0%.
Анализ активов и пассивов баланса свидетельствует об оптимальном соотношении между доходностью совершаемых операций и их рискованностью, а удельный вес отдельных статьей актива и пассива показывает об их соответствии общепринятым нормативам надежности.
Целенаправленная работа по совершенствованию банковских услуг и расширению их спектра стала основой для значительного увеличения количества клиентов коммерческого банка Сунжа ООО и усиления ориентира на оказание розничных банковских услуг.
Финансовый результат деятельности коммерческих банков выражается в изменении величины его собственного капитала. Способность банка обеспечить неуклонный рост собственного капитала может быть оценена системой показателей финансовых результатов.
Анализ банковской деятельности с точки зрения её доходности позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разрабатывать рекомендации возможного получения банком больших доходов.
Решение этих задач невозможно без грамотных финансового и экономического анализов, а также финансового менеджмента - системы рационального и эффективного использования капитала, механизма управления движением финансовых ресурсов.
В процессе анализа финансовых показателей рекомендуется использовать:
Экономические группировки доходных и расходных аналитических iетов баланса;
Вертикальный и горизонтальный анализ финансовых результатов работы банка.
Цель результатов финансового анализа - выявление резервов роста прибыльности банковской деятельности. Информационной базой для анализа финансовых показателей служит отчет о прибылях и убытках. На основании отчета о прибылях и убытках рассмотрим структуру доходов и расходов коммерческого банка
2.2 Ликвидность как экономическая основа розничного бизнеса
Предложение банковских услуг на рынке осуществляют различные финансово-кредитные институты, но основными действующими лицами на рынке банковских услуг выступают коммерческие банки, цели функционирования которых определяются прежде всего с позиции их доходности и ликвидности.
Ликвидность банка предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, другие долговые инструменты. Она определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размешенных активов и привлеченных банком пассивов и выступает как важнейшая качественная характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его надежности и стабильности.
Для обеспечения ликвидности банку, необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей ст?/p>