Органiзацiя ресурсноi бази банкiв в Украiнi
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ям методу управлiння активами-пасивами [5, c.31].
За умов нестабiльного економiчного розвитку, що спостерiгаiться в Украiнi протягом останнього десятирiччя, передбачити рiвень iнфляцii, визначити ризикованiсть банкiвськоi установи, а також спрогнозувати темпи росту, якi насправдi перетворилися на темпи економiчноi кризи (падiння), не вдаiться навiть на макроекономiчному рiвнi. Тому, вiтчизнянi банки при встановленнi депозитноi ставки орiiнтуються на рiвень облiковоi ставки НБУ та пропонують клiiнтам плаваючу ставку, яка переглядаiться в разi змiни облiковоi ставки. Несприятливi економiчнi процеси змусили банки перейти до короткострокового залучення коштiв, коли депозити приймаються на такий перiод часу, у межах якого темпи iнфляцii бiльш-менш можуть бути передбаченi. Використання облiковоi ставки НБУ як орiiнтиру щодо пропозицii ставок за депозитними рахунками цiлком обТСрунтоване, оскiльки в облiковiй ставцi очiкуваний рiвень iнфляцii вже врахований, а в Украiнi саме iнфляцiя i головним чинником, що впливаi на рiвень банкiвських ставок [48, c.51].
Проаналiзуiмо ефективнiсть управлiння залученими та запозиченими ресурсами банку шляхом аналiзу дохiдностi (табл.2.8).
Доходи банкiв у 2009 р. склали 120,6 млрд. грн., у т. ч. процентнi доходи становили 88,4 млрд. грн. (або 73,3% вiд загальних доходiв), комiсiйнi доходи - 19,6 млрд. грн. (16,2%). Доходи банкiв склали 143,1 млрд. грн., з них: процентнi доходи становили 121,2 млрд. грн. (або 84,7% вiд
Таблиця 2.8
Структура доходiв i витрат банкiв станом на 01.03.2010 р., тис. грн. [74]
ПоказникиСума%1ДОХОДИ21 388 376100,001.1процентнi доходи18 645 92987,181.2комiсiйнi доходи2 121 0319,921.3результат вiд торгiвельних операцiй334 6951,561.4iншi операцiйнi доходи212 0600,991.5iншi доходи66 4260,311.6повернення списаних активiв8 2350,042ВИТРАТИ22 756 974100,002.1процентнi витрати10 323 74445,372.2комiсiйнi витрати390 4151,722.3iншi операцiйнi витрати889 3523,902.4загальнi адмiнiстративнi витрати4 186 35618,402.5вiдрахування у резерви6 934 15230,472.6податок на прибуток32 9550,143Чистий прибуток (збиток) -1 368 598х
загальних доходiв), комiсiйнi доходи - 16,2 млрд. грн. (11,3%). Витрати банкiв склали 171,1 млрд. грн., з них: процентнi витрати - 66,6 млрд. грн. (або 38,9% вiд загальних витрат), вiдрахування в резерви - 65,4 млрд. грн. (38,2%), комiсiйнi витрати - 3,0 млрд. грн. (1,7%).
Доходи банкiв порiвняно з вiдповiдним перiодом 2009 р. скоротились на 15,7% i склали 21,4 млрд. грн. Витрати банкiв за звiтний перiод скоротились на 16,6% i склали 22,8 млрд. грн. Витрати банкiв склали 110,9 млрд. грн., у т. ч. процентнi витрати - 50,8 млрд. грн. (або 45,8% вiд загальних витрат), комiсiйнi витрати - 2,2 млрд. грн. (2,0%). Вiдiмний фiнансовий результат по системi банкiв на 01.03.2010 склав 1,4 млрд. грн. (табл.2.8).
Отже, слiд зазначити, що у 1 кварталi 2010 р. банки працювали збитково. Чистий збиток за аналiзований перiод становив 1 368 598 тис. грн.
Комiсiйнi доходи банкiв становили 2 121 031 млн. грн., тобто 9,9% вiд усiх доходiв банкiв (рис.2.12).
Рис.2.12. Структура банкiвських доходiв, % [74]
Отже, можна констатувати, що протягом 2009 р. дiяльнiсть украiнських банкiв значно погiршилась.
У бiльшостi банкiв Украiни виникли проблеми, коли [72, c.2]:
у кредитно-iнвестицiйному портфелi зявилась складова, повязана з неповерненнями ресурсiв i пролонгацiiю термiнiв;
при формуваннi власноi матерiальноi бази банки використовували позиковi засоби, що перевищують власний капiтал.
Симптомами погiршення стану банкiв Украiни стали:
наростання заборгованостi банкiв по нарахованим, але невиплаченим вiдсоткам;
збiльшення питомоi ваги мiжбанкiвського кредиту в пасивi;
серйозне падiння показникiв прибутковостi банкiв.
Вiдповiдно до викладеного, можна видiлити ряд базових вiдносин, динамiка яких однозначно вiдбиваi стабiльнiсть функцiонування заснування. Наявнiсть статистики за останнi чотири роки з великою кiлькiстю траiкторiй розвитку практично однозначно видiляi аномальнi:
вiдношення капiталу банку до валюти балансу (коефiцiiнт Кука);
вiдношення власних засобiв до залученого капiталу;
вiдношення високолiквiдних активiв до поточних коштiв клiiнтiв;
вiдношення кредитно-iнвестицiйного портфеля до капiталу;
вiдношення прибутку до працюючих активiв;
питома вага мiжбанкiвських кредитiв у пасивi.
Динамiка цих показникiв практично однозначно дозволяi судити про фiнансове здоровя банкiв.
Одним iз чинникiв стабiлiзацii банкiвськоi системи i система страхування депозитiв, iснування якоi на рiвнi держави дозволяi банкам знизити премiю за ризик як однiii iз складових базовоi депозитноi ставки. У багатьох розвинених краiнах створено державну систему страхування депозитiв, яка передбачаi компенсацiю певноi суми депозитного вкладу власниковi в разi банкрутства банку.
В Украiнi прийнято вiдповiднi нормативнi документи щодо створення системи страхування депозитiв. Це дозволяi сподiватися на вирiшення високоi ризикованостi банкiвських вкладiв, що сприятиме пiдвищенню надiйностi та стабiльностi вiтчизняних банкiв. Одним зi шляхiв зниження ризику неповернення коштiв для юридичних осiб i можливiсть вiдкриття розрахункових рахункiв у рiзних банках, завдяки чому вдаiться застосувати такий метод управлiння ризиками як диверсифiкацiя. Досi ускладнення фiнансового стану банку призводило до втрати коштiв на розрахункових рахунках клiiнтiв, унеможливлювало проведення будь-яких господарських операцiй та автоматично означало банкрутство юридичних осiб, якi мали рахунок у цьому банку. За теперiшнiх умов досить високоi ризи