Geum.ru

Отчет взаимной оценки По противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма июнь 2011 г

Вид материалаОтчет

Содержание


3. Профилактические меры - финансовые учреждения
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   43
^

3. Профилактические меры - финансовые учреждения

  1. В соответствии со статьей 3 Закона РК о ПОД/ФТ к финансовым учреждениям, подпадающим под требования режима ПОД/ФТ относятся: банки, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, биржи, страховые (перестраховочные) организации, страховые брокеры; накопительные пенсионные фонды;
    профессиональные участники рынка ценных бумаг, центральный депозитарий; операторы почты, оказывающие услуги по переводу денег.
  2. Закон о ПОД/ФТ не распространяется на такие финансовые учреждения как кредитные потребительские кооперативы; ломбарды; микрокредитные организации; лизинговые компании; страховых агентов; организации, осуществляющие прием от потребителей наличных денег в оплату за предоставляемые услуги, осуществляемый поверенным, действующим от имени и по поручению доверителя (поставщика услуг) на основании договора поручения, в том числе через электронные терминалы.
  3. Регулирование финансовых учреждений осуществляется, помимо прочего, на основе типовых Правил внутреннего контроля (далее – ПВК), разработанных и установленных совместными Постановлениями Департамента и соответствующих надзорных, регулирующих и лицензирующих органов. Финансовые учреждения обязаны реализовывать положения данных правил в собственных правилах внутреннего контроля. В то же время, невозможно оценить исполнение всех требований данных ПВК, поскольку он был принят незадолго до миссии взаимной оценки.
  4. Несмотря на то, что в банковской сфере Казахстан предпринял шаги по противодействию открытию анонимных счетов или счетов на вымышленные имена прямой запрет на открытие анонимных счетов или счетов на вымышленные номера отсутствует.
  5. В соответствии с законом РК о ПОД/ФТ НПК проводится в случае установления деловых отношений, осуществления операций с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащих финансовому мониторингу и наличия оснований для сомнения в достоверности в ранее полученных данных о физическом и юридическом лицах. Общие требования по проведению надлежащей проверки клиентов установлено Законом о ПОД/ФТ. Помимо этого проведение НПК СФМ своих клиентов осуществляется в соответствии с правилами внутреннего контроля. СФМ обязаны самостоятельно разработать ПВК с учетом требований установленных законодательством. Существует также ряд недостатков в законодательных требованиях по верификации (проверке) сведений, предоставляемых клиентом, выяснению, действует ли клиент от своего имени или нет, а также структуры собственности и управления клиентов - юридических лиц. Также законодательством не предусмотрен срок периодичности обновления данных о уже существующих клиентах и применения к ним полного объема мер НПК. В РК отсутствует обязанность проводить верификацию информации, полученной в результате НПК и требование проводить меры НПК, если клиент относится к категории высокорисковых. Понятие «бенефициарного собственника», введенное для страхового сектора, не соответствует определению ФАТФ.
  6. Казахстан принял требуемые Рекомендациями ФАТФ меры в отношении политически значимых лиц (ПЗЛ), однако существуют сложности с выявлением ПЗЛ, уже находящихся на обслуживании финансового учреждения. Национальный банк Республики Казахстан определяет только основные требования к осуществлению корреспондентских отношений, оставляя финансовым учреждениям право взаимодействовать и осуществлять свои деловые отношения на основе заключенных между ними договоров, в связи с чем полноценное регулирование корреспондентских отношений в целях ПОД/ФТ отсутствует. Не распространяются на корреспондентские отношения, установленные банками и небанковскими организациями с банками-нерезидентами. Корреспондентские отношения банков и небанковских организаций с банками-нерезидентами регулируются соответствующими договорами между ними и обычаями делового оборота, применяемыми в банковской практике.
  7. В законодательстве РК не существует положения, разрешающего всем финансовым учреждениям полагаться на третьих лиц в проведении мер по НПК и в представлении организаций, нет также и прямого положения, запрещающего использование третьих лиц в вышеупомянутых целях. Учитывая отсутствие практики среди финансовых учреждений в использовании третьих лиц для проведения мер по НПК и особенность законодательства РК, в рамках которого не регламентируются вышеупомянутые отношения, команда оценки считает Рекомендацию 9 неприменимой.
  8. Законодательство республики Казахстан о защите тайны финансовых учреждений в целом не препятствует реализации рекомендаций ФАТФ, однако наличие в законодательстве противоречий и различных терминов, относящихся к одному и тому же субъекту или объекту в рамках системы ПОД/ФТ, может стать юридическим препятствием и серьезным образом влиять на эффективность при получении информации от СФМ и взаимодействии с иностранными партнерами.
  9. Законодательными актами РК требование по хранению данных распространяется на определенный сегмент идентификационных данных. При этом остальные идентификационные данные и сведения по операциям остаются за рамками законодательных требований по хранению. В частности для финансовых учреждений имеется общее требование по хранению данных, относящихся к идентификации клиента в течение пяти лет с момента прекращения деловых отношений. Отсутствует четкое требование к финансовым учреждениям обеспечивать должные условия хранения информации для своевременного предоставления компетентным органам в случае их запроса.
  10. Законодательство Казахстана не устанавливает прямое требование для финансовых учреждений уделять особое внимание всем сложным, необычно крупным сделкам, либо группе сделок, которые не имеют видимого экономического смысла или не преследуют законную цель. Косвенно данное требование реализуется в рамках процедур направления СПО, т.к. необычный характер сделки является одним их индикаторов подозрительной операции. Законодательство РК не определяет понятие "несотрудничающих (высокорисковых) государств", следовательно, отсутствует обязанность финансовых учреждений уделять особое внимание и изучать основания и цели сделок с лицами из "несотрудничающих государств", т.е. стран, которые не выполняют, или в недостаточной степени выполняют Рекомендации ФАТФ.
  11. С марта 2010 г. в Казахстане действует система обязательного контроля, в соответствии с которой в ПФР должны поступать сообщения свыше определенного порога, а также сообщения о подозрительных сделках и операциях в соответствии с критериями подозрительности, установленными Законом о ПОД/ФТ. Поскольку на момент проведения выездной миссии система направления СПО функционировала меньше года, эффективность данной системы также сложно проанализировать.
  12. Казахстан принял меры по соблюдению требований Рекомендации 19. Вместе с тем законодательство РК не обязывает все финансовые учреждения предоставлять сообщения в уполномоченный орган обо всех операциях в наличной форме свыше установленного порога. Обратная связь с финансовыми учреждениями не поддерживается на необходимом уровне, отсутствуют руководства или рекомендации для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, содержащие описание методов и техник ОД/ФТ.
  13. СФМ обязаны самостоятельно разработать ПВК с учетом требований установленных законодательством. В Законе о ПОД/ФТ и Приказе Министерства финансов РК существует общее требование к финансовым учреждениям по организации системы внутреннего контроля, при этом деление требований к ПВК по финансовым секторам не предусмотрено. Отсутствуют детальные требования к внутреннему контролю предусмотренные Рекомендацией 15. Не установлены требования к назначению специального должностного лица (за исключением банков), к процедурам проверки сотрудников при найме, требования по квалификации, подготовке и обучению сотрудников, по доведению ПВК до сведения сотрудников.
  14. В законодательстве РК нет прямых запретов на деятельность банков-оболочек, корреспондентских отношений с ними и корреспондентами со счетами банков-оболочек.
  15. Система регулирования и надзора за финансовыми организациями в Казахстане в сфере ПОД/ФТ основана на Законе о ПОД/ФТ, частично на отраслевых законах и нормативных правовых актах, регламентирующих их деятельность. В Республике Казахстан контроль за исполнением субъектами финансового мониторинга законодательства о ПОД/ФТ возложены на соответствующие государственные органы в соответствии с их компетенцией. Единственным регулятором финансовых организаций для целей ПОД/ФТ является Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН)3. В некоторых секторах надзор за финансовыми учреждениями осуществляется также Национальным Банком РК и Министерством связи РК в пределах своих компетенций, но не в сфере ПОД/ФТ. Механизм контроля и применение санкций в системе ПОД/ФТ в Республике Казахстан в настоящее время находится на стадии формирования. Режим санкций за несоблюдение законодательства о ПОД/ФТ в Казахстане сформирован не во всех секторах. За исключением банковского сектора возможность применения широкого спектра санкций в отношении всех остальных видов финансовых учреждений за нарушения в сфере ПОД/ФТ конкретно не регламентирована. Не у всех надзорных органов четко законодательно прописаны полномочия по надзору за финансовыми организациями. Не имеется практики проверок финансовых организаций по ПОД/ФТ. Также, санкции не применялись на практике. Финансовые учреждения не обязаны применять Базовые принципы в целях ПОД/ФТ. Штатная численность и структура надзорных органов еще не в полной мере преобразована для целей надзора в области ПОД/ФТ, надзорные органы не получали обучения по технике надзора в области ПОД/ФТ.
  16. Перевод денег через официально-регулируемую финансовую систему может осуществляться в Казахстане только через банки, а также через почту. При этом и банки, и почта уже попадают под требования законодательства ПОД/ФТ, и все недостатки, отмеченные в отношении мер ПОД/ФТ в банковской системе, применимы к банкам в контексте денежных переводов. В то же время Казахстан не продемонстрировал эффективность законодательных и иных мер в отношении лиц, осуществляющих переводы денег или ценностей (ПДЦ) вне рамок регулируемой финансовой системы (напр. хавала, фей чен).