Отчет взаимной оценки По противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма июнь 2011 г

Вид материала

Содержание

2.4. Замораживание средств, используемых для финансирования терроризма (СР.III)
2.4.2. Рекомендации и комментарии
2.4.3. Соответствие Специальной Рекомендации III.

Подобный материал:

1 ... 9 10 11 12 13 14 15 16 ... 43

2.4. Замораживание средств, используемых для финансирования терроризма (СР.III)

2.4.1. Описание и анализ

Основным инструментом реализации положений Резолюций Совета Безопасности ООН 1267 и 1373 является механизм приостановки операций лиц, находящихся в списке террористов.
В соответствии со статьей 12 Закона РК о ПОД/ФТ ответственным органом за составление перечня организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма является Комитет по финансовому мониторингу Министерства финансов Республики Казахстан (далее - КФМ). КФМ составляет перечень на основании информации, предоставленной ему государственным органом, осуществляющим в пределах своей компетенции статистическую деятельность в области правовой статистики и специальных учетов, а также другими компетентными государственными органами.
Кроме того, на Комитете по финансовому мониторингу также лежит обязанность по направлению перечня организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма соответствующим государственным органам, которые в свою очередь доводят его до субъектов финансового мониторинга.
Таким образом, в соответствии с законом система является трехуровневой, что затрудняет оперативность доведения ее непосредственно до субъектов финансового мониторинга и замораживание активов террористов.
Перечень состоит из двух частей: международный список, основанный на информации ООН и национальный список РК.
Национальный список формируется в соответствии с пунктом 4 статьи 12 Закона о ПОД/ФТ РК, в соответствии с которым основаниями для включения организации или физического лица в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, являются:

1) вступившее в законную силу решение суда Республики Казахстан о ликвидации организации в связи с осуществлением ею террористической деятельности и (или) экстремизма;

2) вступившее в законную силу решение суда Республики Казахстан о признании иностранной или международной организации, осуществляющей террористическую деятельность или экстремизм на территории Республики Казахстан и (или) другого государства, террористической или экстремистской, в том числе об установлении изменения ею своего наименования;

3) вступивший в законную силу приговор суда Республики Казахстан о признании физического лица виновным в совершении преступления, содержащего признаки экстремизма, либо преступления, предусмотренного статьями 233 - 233-3 Уголовного кодекса Республики Казахстан;

4) признаваемые в Республике Казахстан в соответствии с международными договорами Республики Казахстан и законами Республики Казахстан приговоры (решения) судов и решения иных компетентных органов иностранных государств в отношении организаций или физических лиц, осуществляющих террористическую деятельность;

5) составляемые международными организациями, осуществляющими противодействие терроризму, или уполномоченными ими органами и признанные Республикой Казахстан перечни организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями или террористами.
При этом в РК отсутствуют основания для включения физического лица в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, в случаях возбуждения дела в отношении данного лица по «террористическим» статьям Уголовного кодекса и иных процессуальных случаях, когда есть весомые основания полагать, что лицо причастно к террористической деятельности. Таким образом, даже находясь в статусе «подозреваемых» физические лица продолжают обладать доступом к своим денежным средствам.
Вместе с тем, в законодательстве Республики Казахстан не указаны основания для исключения физических и юридических лиц из перечня организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, что может привести к нарушению прав и свобод человека в случае погашения судимости, но оставления физического лица в списке. Казахстан принял нормы, в соответствии с которыми работники финансовых учреждений несут ответственность за разглашение информации, составляющей служебную, коммерческую, банковскую или иную охраняемую законом тайну. При этом отсутствует в законодательстве Казахстана положение, прямо запрещающее предварительно уведомлять лицо, о приостановлении операции с денежными средствами и (или) иным имуществом, если данное лицо находится в перечне организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма. Санкции предусмотрены исключительно за извещение должностными лицами субъектов финансового мониторинга своих клиентов и иных лиц о предоставленной в уполномоченный орган по финансовому мониторингу информации (пункт 3 статьи 168-3 Кодекса об административных правонарушениях).
Однако Казахстан не ввел санкции по отношению к должностным лицам СФМ в случае разглашения информации третьим лицам о приостановлении подозрительной операции.
Подозрительные операции приостанавливаются в порядке, определенном уполномоченным органом по согласованию с иными государственными органами.
К подозрительным операциям относятся, в том числе, и операции, по которой имеются основания полагать, что данная операция направлена на финансирование терроризма и (или) экстремизма (пункт 4 статьи 4 Закона о ПОД/ФТ).
Правила приостановления подозрительных операций утверждены приказом Министерства финансов Республики Казахстан № 58 (далее - Правила), в соответствии с которыми субъекты финансового мониторинга приостанавливают операции с деньгами и (или) иным имуществом до решения Комитета в случае, если одной стороной (сторонами) является организация или лицо, включенное в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма (Перечень), либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организаций или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лица (пункт 4 Правил).
Возможность по приостановлению операций по банковским счетам предусмотрена статьей 51 Закона КР «О банках и банковской деятельности» и предоставляет право по приостановлению операций по банковским счета в случаях, предусмотренных антиотмывочным законодательством Казахстана.
Субъект финансового мониторинга в случае обнаружения такой операции может не проводить ее в течение 24 часов до получения информации от КМФ.
В соответствии с Правилами КФМ проводит анализ полученной от СФМ информации по приостановленной операции и в случае, если информация содержит один из критериев определения подозрительной операции, указанных в пункте 4 статьи 4 Закона, КФМ в течение 24 часов с момента получения СПО принимает решение о приостановлении проведения подозрительной операции на срок до 3 календарных дней с соответствующим направлением информации по операции в правоохранительные органы.
Подробный перечень кодов признаков подозрительных операций перечислен в Приложении 7 к Правилам предоставления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, утвержденных приказом Минфина № 59.
Дальнейшие действия по аресту или конфискации средств возможны только в рамках уголовно-процессуальных механизмов, что ставит под вопрос эффективность функционирования системы замораживания.
В случае неполучения СФМ в течение 24 часов с момента сообщения информации решения КМФ о приостановлении подозрительной операции либо об отсутствии необходимости в приостановлении такой операции операция должна быть проведена.
ПФР не обладает полномочиями по доведению информации о предпринятых мерах в рамках механизмов замораживания.
В нормативных правовых актах, регулирующих порядок приостановления подозрительных операций, отсутствует четкое руководство для финансовых учреждений по принятию мер в случае обнаружения операции, связанной с лицами из перечня террористов.
В Казахстане отсутствуют механизмы, разрешающие доступ к той части средств, которая необходима для базовых жизненных нужд в соответствии с условиями Резолюций СБ ООН. Права добросовестных третьих лиц предусмотрены механизмом, который действует в отношении требований по Рекомендации 3. Вместе с тем, если механизм замораживания был применен случайно, то по истечении 4 дней (24 часа приостановление субъектом финансового мониторинга и 3 дня КФМ) с момента замораживания и непоступления сообщения из ПФР средства автоматически размораживаются.
В качестве санкций Казахстан закрепил в Кодексе об административных правонарушениях положения, предусматривающие санкции за разглашение информации и несоблюдения правил и сроков предоставлении информации в уполномоченный орган. При этом административные санкции, равно как и уголовные за не приостановление подозрительной операции отсутствуют.

Эффективность

Республикой Казахстан представлена следующая статистика по приостановленным операциям (Сведения по состоянию на 10 декабря 2010 года):

Количество сообщений, по которым субъектами финансового мониторинга принято решение о приостановлении проведения подозрительных операций	74
Количество сообщений, по которым Комитетом по финансовому мониторингу (КФМ) принято решение о приостановлении проведения подозрительных операций	11

Республикой Казахстан не представлена информация о дальнейших действиях государственных органов при приостановлении подозрительных операций, в связи с чем представляется невозможным определить эффективность системы.

2.4.2. Рекомендации и комментарии

Существующий режим приостановления операций в отношения лиц, находящихся в перечне террористов, не соответствует требованиям Резолюций 1267 и 1373, а также Специальной Рекомендации III в целом. Необходимо разработать полный комплекс административных мер по бессрочному и безотлагательному замораживанию активов данных лиц, а также довести подробные инструкции до сведения финансовых учреждений и сектора ОНФПП. Целесообразно ввести конкретные механизмы рассмотрения и использования информации, полученной от зарубежных государств в отношении субъектов замораживания. Необходимо ввести процедуры по рассмотрению обращений об исключении лица из списков. Требуется разработать и имплементировать механизмы, разрешающие доступ к той части замороженных средств, которая необходима для базовых жизненных нужд в соответствии с условиями Резолюции СБ ООН 1452.
В том числе, Казахстану следует разработать четкое руководство для финансовых учреждений по принятию мер в случае обнаружения операции, связанной с лицами из перечня террористов, наделить ПФР полномочиями по доведению информации о предпринятых мерах в рамках механизмов замораживания.
Вместе с тем, рекомендуется ввести санкции по отношению к должностным лицам СФМ в случае разглашения информации третьим лицам о приостановлении подозрительной операции.
В отношении перечня лиц организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма следует расширить список основания для включения лиц, являющихся подозреваемыми в уголовных делам террористического характера. Помимо этого, Казахстану следует разработать основания для исключения из вышеуказанного перечня.

2.4.3. Соответствие Специальной Рекомендации III.

	Рейтинг	Резюме факторов, лежащих в основе рейтинга
СР.III	ЧС	Существующий режим приостановления операций и использование уголовно-процессуальных механизмов в отношения лиц, находящихся в перечне террористов, вызывает вопросы об эффективности режима имплементации Резолюций 1267 и 1373. Отсутствуют эффективные законы и процедуры для изучения и реализации, если уместно, мер, начатых в рамках механизмов замораживания в других юрисдикциях. ПФР не обладает полномочиями по доведению информации о предпринятых мерах в рамках механизмов замораживания. Отсутствует четкое руководство для финансовых учреждений по принятию мер в случае обнаружения операции, связанной с лицами из перечня террористов. Отсутствуют процедуры по исключению граждан из списков лиц, связанных с терроризмом и экстремизмом. Казахстане отсутствуют механизмы, разрешающие доступ к той части средств, которая необходима для базовых жизненных нужд в соответствии с условиями РСБ ООН 1452.

Органы власти