Примітка Облікова політика 8 Примітка 2
| Вид материала | Документы |
- Примітка Облікова політика. Примітка Основна діяльність, 582.07kb.
- Примітка Облікова політика Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 481.64kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
- Примітка Облікова політика Примітка Основна діяльність, 1902.66kb.
- Примітка Кошти в інших банках 35 Примітка, 4256.2kb.
- Примітка „Облікова політика”, 3999.67kb.
- Примітка Основні засоби та нематеріальні активи, 249.14kb.
- Комерційний Банк «Глобус», 4171.14kb.
- Примітка 28. «Справедлива вартість фінансових інструментів», 36.2kb.
Примітка 7. Цінні папери в портфелі банку на продаж
Таблиця 7.1. Цінні папери в портфелі банку на продаж
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2008 рік | 2007 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Боргові цінні папери: | 118 158 | 107 114 |
| 1.1 | Облігації підприємств | 117 987 | 97 112 |
| 1.2 | Векселя | 171 | 10 002 |
| 2 | Акції підприємств та інші цінні папери з нефіксованим прибутком: | 2 347 | 34 315 |
| 2.1 | За собівартістю (справедливу вартість яких достовірно визначити неможливо) | 2 347 | 34 315 |
| 3 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | (7 043) | (11 719) |
| 4 | Усього цінних паперів на продаж за мінусом резервів | 113 462 | 129 710 |
Дані таблиці 7.1 (рядок 4) використовуються для заповнення рядку 4 Балансу
Перехресно дані примітки 7 відображено в примітці 29 «Звітні сегменти» та примітці 30 «Управління фінансовими ризиками».
Таблиця 7.2. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за 2008 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Поточні та незнецінені: | 113 368 | | 113 368 |
| 1.1 | З рейтингом від АА- до АА+ | 15 669 | | 15 669 |
| 1.2 | З рейтингом від А- до А+ | 95 660 | | 95 660 |
| 1.3 | З рейтингом нижче А- | 2 039 | | 2 039 |
| 2 | Усього поточних та незнецінених | 113 368 | | 113 368 |
| 3 | Знеціненні боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі: | 4 619 | 171 | 4 790 |
| 3.1 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 4 619 | 171 | 4 790 |
| 4 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | (4 619) | (171) | (4 790) |
| 5 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | 113 368 | - | 113 368 |
Таблиця 7.2.1 Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за 2007 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Поточні та незнецінені: | 92 493 | 5 155 | 97 648 |
| 1.1 | З рейтингом від АА- до АА+ | 86 378 | 0 | 86 378 |
| 1.3 | З рейтингом від А- до А+ | 6 115 | 0 | 6 115 |
| 1.3 | Ті, що не мають рейтингу | 0 | 5 155 | 5 155 |
| 2 | Усього поточних та незнецінених | 92 493 | 5 155 | 97 648 |
| 3 | Знеціненні боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі: | 4 619 | 4 847 | 9 466 |
| 3.1 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 4 619 | 4 847 | 9 466 |
| 4 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | (4 619) | (4 847) | (9 466) |
| 5 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | 92 493 | 5 155 | 97 648 |
Таблиця 7.3. Зміни в портфелі цінних паперів банку на продаж
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2008 рік | 2007 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансова вартість на 1 січня | 129 710 | 29 794 |
| 2 | Результат (дооцінка/уцінка) від переоцінки до справедливої вартості | 2 586 | 569 |
| 3 | Нараховані процентні доходи | (22 048) | (4 766) |
| 4 | Проценти отримані | 19 691 | 144 |
| 5 | Придбання цінних паперів | 569 966 | 180 163 |
| 6 | Реалізація цінних паперів на продаж | (586 443) | (76 194) |
| 7 | Балансова вартість за станом на кінець дня 31 грудня | 113 462 | 129 710 |
Таблиця 7.4. Основні пайові цінні папери в портфелі банку на продаж
(тис. грн.)
| Рядок | Назва компанії | Вид діяльності | Країна реєстрації | Справедлива вартість | |
| 2008 рік | 2007 рік | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | ВАТ «Міжрегіональний фондовий союз» | Управління фінансовими ринками | Україна | 25 | 25 |
| 2 | ЗАТ «Українська фондова біржа» | Надання інших індивідуальних послуг | Україна | 19 | 19 |
| 3 | ЗАТ «Мрія-Авто» | Оренда автомобілів | Україна | 3 | 3 |
| 4 | ЗАТ «Київська кондитерська фабрика ім. К.Маркса» | Виробництво сухарів, печива, пирогів і тістечок тривалого зберігання | Україна | 2 200 | 2 200 |
| 5 | ВАТ «Київська міжнародна фондова біржа» | Надання інших індивідуальних послуг | Україна | - | - |
| 6 | ЗАТ «Перше всеукраїнське бюро кредитних історій» | Надання інших індивідуальних послуг | Україна | 100 | 100 |
| 7 | ТОВ «КУА «ІТТ Менеджмент Пайовий венчурний інвест.фонд Платінум Ін вест» | Надання інших індивідуальних послуг | Україна | - | 31 968 |
| 8 | Усього | | | 2 347 | 34 315 |
Банк не має цінних паперів, які були використані, як застава або для операцій репо, за станом на кінець дня 31 грудня 2008 року.