Geum.ru

Отчет: Компонент 2 " Аналитический обзор видов страхования в ес и их сравнение с российской классификацией " Подготовлен

Вид материалаОтчет

Содержание


II. Разделение страхования на страхование жизни и не-жизни
III. Классификация в Европе
1. Страхование не-жизни
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8

II. Разделение страхования на страхование жизни и не-жизни



В течение длительного времени ведется дискуссия между некоторыми промышленно-развитыми странами ЕС и другими странами о необходимости разделить страхование жизни и страхование не-жизни, а также выделить в отдельный вид пенсионное страхование. Основание в пользу разделения очевидно. Никто не спорит, что в страховании существует определенное разделение между страхованием жизни и страхованием не-жизни. Различие между этими двумя классами идет от их природы. В страховании не-жизни премия является доходом за передачу рисков. В то время как в страховании жизни премия может быть частично или полностью сберегательным вкладом, который привлекательно управляется страховщиком, возможно, более привлекательно, чем простой депозит в банке. Таким образом, понятно, что должна предоставляться различная защита для тех, кто доверил свои сбережения страховщику, и для тех, кто полагается на обещания со стороны страховщика предоставить надежную защиту в неопределенном случае наступления страхового события. Во втором случае премия потребляется по истечении срока действия договора страхования, а премия, которая имеет природу сбережений, наоборот, в любом случае возвращается вместе с заработанными процентами.

Если в одной хозяйственной единице категории риска смешаны, то страхование жизни подвержено рискам страхования не-жизни. Также компания по страхованию не-жизни не может сравниваться с компанией по страхованию жизни с точки зрения коммерческого риска, который она на себя принимает. Страхование жизни более стабильно, чем страхование не-жизни с его подъемами и падениями и с зависимостью от факторов, которые трудно предсказать. Дополнительно к страхованию жизни и не-жизни можно было бы выделить третий класс рисков: пенсионное страхование, к которому относятся исключительно сбережения. Тем не менее, ради достижения консенсуса в ЕС, требование к юридическим лицам заниматься отдельно страхованием жизни и страхованием не-жизни не включает пенсии в качестве третьего класса. С другой стороны, тем страховым компаниям в ЕС, которые занимались как страхованием жизни, так и страхованием не-жизни (универсальные компании), было разрешено продолжать работать после введения в силу нового положения о разделении бизнеса при условии, что они сделают фактическое разделение в бизнесе и отчетной/учетной практике1.

Следующий вопрос возникает, когда иностранная универсальная страховая компания подает заявление на создание дочерней компании на территории государства-члена ЕС. ЕС пришлось столкнуться с проблемой: запретить универсальным страховым компаниям создавать дочерние предприятия или разрешить им работать в обоих классах страхования, как по основному месту их деятельности. Принцип равенства между иностранными и местными компаниями требует, чтобы им не разрешалось заниматься страхованием как жизни, так и не-жизни. Владельцы полисов страхования жизни будут адекватно защищены, если иностранным универсальным страховым компаниям разрешено создавать дочерние предприятия либо в форме компании по страхованию жизни, либо в форме компании по страхованию не-жизни. Дочерняя компания является самостоятельным юридическим лицом, и, таким образом, если материнская компания столкнется с финансовыми проблемами, в силу закона они не будут передаваться дочерней компании. Подобным образом, универсальная страховая компания из государства-члена ЕС, желающая создать филиал в другом государстве-члене ЕС, может предложить услуги только по страхованию жизни или не-жизни. Практика доказала, что компании по страхованию не-жизни имеют более высокий риск стать неплатежеспособными, чем компании по страхованию жизни. Это означает, что универсальные страховые компании будут иметь искушение финансировать свои портфели по страхованию не-жизни с помощью активов страхования жизни. Такой риск значительно снижен, если и не исключен совсем, в тех страховых компаниях, которые ведут свой бизнес страхования жизни и не-жизни совершенно раздельно.

III. Классификация в Европе



Еще до установления Европейским Союзом правил, которые разрешали страховым компаниям свободно создавать свои предприятия на территории всех других государств-членов ЕС, законодательство государств-членов уже предусматривало различные классы страхования. Например, в Греции закон предусматривал следующие виды страхования: от несчастного случая, страхование автогражданской ответственности, от огневых рисков, страхование жизни и капиталов, морское страхование и авиационное страхование, страхование кредитов. Эти виды также были и в законодательстве других европейских и неевропейских стран.

Унифицированные виды страхования, которые применяются на территории всего ЕС, изложены в первом поколении Директив. Первые Директивы по страхованию (Директива 73/239 от 24 июля 1973 года о страховании не-жизни и Директива Directive 79/267 от 5 марта 1979 года о страховании жизни) согласовывали правила и практику надзора за деятельностью страховых компаний, особенно в отношении их финансовой стабильности и права на свободу создания предприятий. Они предусматривали 18 классов страхования не-жизни и 9 классов страхования жизни.

1. Страхование не-жизни



В Приложении к Первой Директиве о страховании не-жизни дается определение страхования не-жизни (или «общего страхования», как это принято называть в Великобритании) с точки зрения последующих мер в страховании и перечисляются его виды. Первоначально было 17 классов страхования, включая страхования от несчастного случая и болезни (но исключая непрерывное страхование здоровья), морское страхование, страхование авиационных рисков и страхование перевозок, страхование огневых рисков и нанесения ущерба имуществу в результате воздействия других рисков, страхование общегражданской ответственности, разных финансовых потерь, страхование кредитов, страхование судебных издержек. Еще один вид (№ 18 Ассистанс) был добавлен на основании Директивы о помощи туристам, которая включает помощь при поломке транспортного средства во время путешествия за уплату премии. Необходимость в новом виде объясняется особенностью этого бизнеса, а не дифференциацией представляемых рисков.

Директива охватывает только прямое страхование, поэтому ее положения не распространяются на перестрахование, в котором каждое государство-член ЕС остается свободным в вопросах регулирования деятельности перестраховочных компаний.

Таким образом, все страховые предприятия, работающие в странах ЕС, независимо от того, являются они компаниями, работающими на основе премии (в форме акционерного общества или другого типа хозяйствующего субъекта) или работающими в качестве компании взаимного страхования, должны определить один из вышеуказанных классов для своего бизнеса. По видам страхования на случай болезни и от несчастного случая (под номером 1 и 2) может предоставляться фиксированная страховая сумма, возмещение убытков (компенсация ущерба) или их комбинация. Страхование автотранспортных средств и ж/д транспорта может охватывать наземные транспортные средства, но различия в типах авто-мототранспортных средств, которые стремительно развиваются с технологической точки зрения, оправдывают выделение отдельного вида. Другие транспортные средства (водные суда и воздушные суда) традиционно относились к разным классам в некоторых юрисдикциях, и в ЕС им присвоены отдельные классы. Необходимо отметить, что вышеперечисленные 4 класса, которые относятся к транспортным средствам, покрывают убыток или ущерб, причиненный самому транспортному средству, а не перевозимому грузу. Транспортировка грузов относится к отдельному виду страхования – страхование грузов. Страхование от огня и стихийных бедствий является самым старым видом, потому что оно относится к типичному риску, который представляет угрозу для товаров. Этот класс имеет отношение к классу № 9 (страхование от ущерба имуществу), но он охватывает риски, которые не включены в класс № 5. Классы с № 10 по № 13 взаимосвязаны, потому что они покрывают гражданскую ответственность, которая возникает при использовании водных и воздушных судов или наземных транспортных средств, а также гражданскую ответственность лиц, которые профессионально выполняют функции перевозчика с использованием всех указанных видов транспорта. Здесь необходимо отметить, что отсутствует отдельный класс страхования ответственности для ж/д транспорта. Этот случай, как и любое другое покрытие гражданской ответственности, подпадает под класс № 13 – общегражданская ответственность. Страхование кредитов и поручительства, хотя и связаны между собой, разделены на два разных класса (№№ 14 и 15). Имеются специальные классы страхования для судебных издержек и помощи туристам, или ассистанс (№№ 17 и 18). Последний, но не менее важный вид страхования относится к различным финансовым убыткам и в классификации стоит под № 16.