I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
| Вид материала | Отчет |
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4961.49kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4721.32kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 1764.89kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 6970.72kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3145.16kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3972.43kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4757.96kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3125.23kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9451.71kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3883.7kb.
6. Основные требования к проведению валютообменных операций
6.1. Банк при осуществлении валютообменных и иных операций с наличной иностранной валютой и валютой РФ с участием физических лиц руководствуется Инструкцией ЦБ РФ от 28.04.2004 № 113-И.
Банк устанавливает время работы обменного пункта/операционной кассы. Оно может не совпадать с операционным днем Банка.
6.2. Данные о совершаемой операции в обменном пункте/операционной кассе заносятся в электронный реестр операций с иностранной валютой и чеками. Кассовый работник в течение операционного дня ведет один реестр по всем видам операций и видам валют.
Реестр закрывается по окончании рабочего дня, смене кассового работника, смене календарной даты, при изменении курсов иностранных валют. Кассовый работник распечатывает закрытый реестр и заверяет своей подписью. После закрытия реестра открывает новый реестр, старый при этом направляется в кассовые документы дня.
6.3. На основании данных реестра для клиента в одном экземпляре распечатывается документ, подтверждающий проведение операции, по форме установленной Банком. Подписанный документ выдается клиенту.
В случае проведения операций:
- приема поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) для зачисления на счета физических лиц;
- приема/выдачи наличной иностранной валюты для зачисления/списания на счет/со счета физического лица в иностранной валюте;
- приема/выдачи наличной иностранной валюты для зачисления/списания на счет/со счета физического лица в валюте РФ;
- приема/выдачи наличной валюты РФ для зачисления/списания на счет/со счета физического лица в иностранной валюте документ, подтверждающий проведение операции может оформляться и выдаваться клиенту по его просьбе.
7. Переводы иностранной валюты физическими лицами
Переводы иностранной валюты физическими лицами из РФ, а также получение физическими лицами иностранной валюты, переведенной в их пользу из-за границы, могут осуществляться с открытием и без открытия банковского счета.
7.1. Применяемые счета, при отражении операции переводов иностранной валюты без открытия банковского счета:
- №40905 «Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы» - для учета переводов, поступивших на имя физического лица без открытия счета по территории РФ;
- №40909 (№40910) «Переводы в РФ (Переводы в РФ нерезидентам)» - для учета переводов, поступивших на имя физического лица без открытия счета из-за границы;
- №40911 «Транзитные счета» - для учета принятых от физических лиц переводов без открытия счета по территории РФ;
- №40912 (№40913) «Переводы из РФ (Переводы из РФ нерезидентами)» - для учета переводов, принятых от физических лиц без открытия счета за границу.
Лицевые счета на балансовом счете № 40905 открываются по каждому получателю средств, на балансовых счетах № 40909, 40910, 40912, 40913 – по каждому переводу, на балансовом счете № 40911 – по видам платежей.
Закрытие лицевых счетов №40909, 40910 осуществляется после выдачи перевода получателю средств или возврату средств по запросу отправителя перевода или в соответствии с банковскими правилами. Закрытие лицевых счетов № 40912, 40913 осуществляется после отправления перевода, если иной срок закрытия не установлен внутренними документами Банка.
7.2. Применяемые счета, используемые при отражении операции переводов иностранной валюты с валютных текущих счетов физических лиц:
- №42301 - «Депозиты до востребования» для учета (вкладов) депозитов до востребования физических лиц – резидентов (в т.ч. переводов поступивших в РФ на счета физических лиц-резидентов).
- №42601 - «Депозиты до востребования» для учета (вкладов) депозитов до востребования физических лиц – нерезидентов (в т.ч. переводов поступивших в РФ на счета физических лиц-нерезидентов).
- № 40817 - «Физические лица» для учета денежных средств физических лиц, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности.
№ 40820 - «Счета физических лиц - нерезидентов» для учета денежных средств и расчетов по операциям, осуществляемым физическими лицами – нерезидентами в соответствии с валютным законодательством РФ и нормативными актами ЦБ РФ без использования специальных банковских счетов.
7.3. Переводы иностранной валюты между физическими лицами-резидентами запрещены, за исключением случаев предусмотренных валютным законодательством.
7.4. Переводы иностранной валюты между физическими лицами-нерезидентами за пределы РФ и в РФ осуществляется без ограничений по сумме.
7.5. Переводы без открытия банковского счета
7.5.1. Переводы иностранной валюты из РФ физическим лицом-резидентом без открытия банковского счета производятся в сумме, не превышающей в эквиваленте 5000 долларов США, определяемой с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных ЦБ РФ на дату поручения клиента на осуществление перевода.
Общая сумма переводов физического лица – резидента из РФ без открытия банковского счета, осуществляемых через Банк (филиал) в течение одного операционного дня, не должна превышать данную сумму.
7.5.2. При поступлении иностранной валюты без открытия счета на имя физического лица и невозможности определения Банком статуса получателя перевода (резидент или нерезидент) до определения статуса физического лица, полученные денежные средства в иностранной валюте зачисляются на лицевой счет балансового счета №40909. Если в дальнейшем будет установлено, что получателем денежных средств является физическое лицо – нерезидент, то средства мемориальным ордером перечисляются на счет №40910.
7.5.3. Для осуществления перевода иностранной валюты без открытия банковского счета физическое лицо представляет в Банк документ на осуществление перевода по форме, установленной Банком.
Получение перевода в иностранной валюте, поступившего без открытия банковского счета из-за границы, осуществляется физическими лицами при представлении в Банк документа на получение перевода.
7.5.4. Сумма для осуществления перевода без открытия банковского счета вносится физическими лицами по приходному кассовому ордеру в кассу Банка.
Сумма комиссионного вознаграждения за осуществление переводов без открытия банковского счета вносится физическими лицами в кассу Банка отдельными приходными кассовыми ордерами. Взимание комиссионного вознаграждения за выдачу переведенных без открытия счета средств может осуществляться путем внесения наличных денежных средств в кассу Банка или путем удержания из суммы поступившего перевода.
7.5.5. Выдача физическому лицу денежных средств, поступивших без открытия счета, через кассу Банка в валюте, отличной от валюты перевода, осуществляется после проведения конверсионных операций.
7.6. Перевод иностранной валюты по системам международных денежных переводов Вестерн Юнион.
Переводы иностранной валюты без открытия банковского счета по системам международных денежных переводов Вестерн Юнион осуществляются без открытия банковских счетов между физическими лицами.
7.6.3. Для осуществления перевода иностранной валюты и валюты РФ по системам международных денежных переводов физическое лицо представляет в Банк документ на осуществление перевода по форме, установленной платежной системой.
Получение перевода в иностранной валюте и валюте РФ, поступившего по международной платежной системе из-за границы, осуществляется физическими лицами при представлении в Банк документа на получение перевода по форме, установленной системой.
7.6.4. Прием от физических лиц наличной иностранной валюты и валюты РФ для перевода из РФ без открытия банковского счета по системам Вестерн Юнион, осуществляется в корреспонденции со счетом № 40912 (40913).
Выдача физическим лицам наличной иностранной валюты и валюты РФ, поступившей без открытия банковского счета по системам Вестерн Юнион, осуществляется в корреспонденции со счетом № 40909 (40910).
Для учета требований и обязательств Банка перед компаниями открываются парные балансовые счета № 47422 «Обязательства банка по прочим операциям» и №47423 «Требования банка по прочим операциям».
Аналитический учет ведется по каждой компании.
7.6.5. Для осуществления перевода без открытия банковского счета по системам международных денежных переводов Вестерн Юнион, сумма денежных средств в иностранной валюте, вносится физическими лицами по приходному кассовому ордеру в кассу Банка.
Сумма комиссионного вознаграждения за осуществление переводов в иностранной валюте без открытия банковского счета вносится физическими лицами в кассу Банка отдельными приходными кассовыми ордерами.
7.7. Перевод иностранной валюты с валютного счета и на валютный счет физического лица
7.7.1. В соответствии с валютным законодательством РФ переводы иностранной валюты из РФ физическими лицами-резидентами со своих текущих счетов на свои текущие счета, открытые за пределами РФ осуществляются без ограничений.
Данные переводы осуществляются при предъявлении Банку при первом переводе уведомления налогового органа по месту учета резидента об открытии счета с отметкой о принятии указанного уведомления, за исключением операций, требуемых в соответствии с законодательством иностранного государства и связанных с условиями открытия указанных счетов.
Переводы иностранной валюты по территории РФ физическими лицами-резидентами со своих текущих счетов на свое имя или на свои текущие счета, осуществляются без ограничений.
7.7.2. Для осуществления перевода иностранной валюты из РФ с текущего валютного счета и при поступлении иностранной валюты на текущий валютный счет физическое лицо – резидент представляет в Банк документ на осуществление перевода по формам установленным Банком.
7.7.3. Зачисление и списание иностранной валюты при осуществлении переводов физических лиц с использованием текущих валютных счетов № 42301, 42601 осуществляется в корреспонденции с корсчетами и счетами межфилиальных расчетов, т.е. без использования каких-либо транзитных счетов № 40909 (40910), 40912 (40913) и 47422.