Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры «Финансы» «23» августа 2011 г протокол №11 Заведующий кафедрой «Финансы» Ярощук А. Б

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание 10.4 Интернет-ресурс65. Интернет-еженедельник CONSULTING.RU 67.Информационное агентство "РосБизнесКонсалтинг" 68.Центральный Банк России 70. .Правительство РФ Балансовые счета Банковская система Банковский продукт Валютная интервенция – Внебалансовые (забалансовые) счета Денежная масса Денежно-кредитная политика Денежное обращение Депозиты до востребования Депозитные сертификаты – Достаточность капитала Забалансовые операции – Капитал банка Кассовые операции Комиссионные операции – Коммерческий банк ... Полное содержание

Подобный материал:

• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры 29 августа 2011 протокол, 2800.79kb.
• Учебно-методический комплекс обсужден и рекомендован к изданию на заседании кафедры, 481.7kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры теории и истории государства, 2953.38kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры теории и истории государства, 4246.06kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине «финансы предприятий» Программа и методические, 511.38kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен и рекомендован к опубликованию кафедрой «Финансы», 1833.59kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры 27 августа 2011 г протокол, 2562.44kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры 20 августа 2011 г протокол, 2167.44kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры «20» августа 2011 г протокол, 4903.75kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры 29. 08. 11. протокол №11, 2235.99kb.

10.2 Обязательные


36. Банковское дело / Под. ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд. – М.: Финансы и статистика, 2010.

37. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2009.


10.3. Дополнительные

37. Банковские риски / Под ред. О.И.Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2010.

40. Банковское дело. Практикум / Под ред. В.В. Кузнецова, О.И. Ларина. – М.: КНОРУС, 2009.

41. Банковское дело: управление в современном банке. – М.: КНОРУС, 2008.

42. Банковское дело: управление кредитной организацией: Практикум / В.П. Бычков, С.Е. Демент, А.Н. Жилкина. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и к», 2008.

43. Владиславлев Д.Н. Энциклопедия банковского маркетинга. – М.: Ось-89, 2009.

44. Исаева Е.А. Стратегический менеджмент в финансово-кредитных организациях. – М.: КНОРУС, 2010.

45. Коваленко С.Б., Шулькова Н.Н. Сборник тестов по курсу«Деньги. Кредит. Банки». – М.: Финансы и статистика,2005.

46. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебное пособие. – М.:МЭСИ, 2007.

47. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2010.

48. Максютов А.А. Банковский менеджмент: учебно-практическое пособие. – М.: Из-во «Альфа-Пресс», 2007.

49. Масленников В. Зарубежные банковские системы. – М.,2001.

50. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимостькоммерческого банка. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2008.

51. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современномбанке – М.: КНОРУС, 2008.

52. Организация деятельности центального банка / под ред.О.И.Лаврушина, И.Д. Мамонова, Г.Г. Фетисова. – М.:КНОРУС, 2008.

53. Роуз П. Банковский менеджмент / Пер. с англ. – М.: Дело, 1995.

54. Сборник задач по банковскому делу / Под ред.Н.И.Валенцевой. – М., 2006.

55. Тавасиев А.М. Основы банковского дела: Учебное пособие для вузов. – М.: Маркет ДС, 2006.

56. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.:Юрист, 2003.

57. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Подред. А.Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2002.

58. Журнал «Банковское дело».

59. Журнал «Банковские технологии».

60. Журнал «Деньги и кредит».

61. Журнал «Рынок ценных бумаг».

62. Журнал «Финанс».

63. Журнал «Финансы и кредит».

64. Журнал «Эксперт» и др.__


10.4 Интернет-ресурс


65. Интернет-еженедельник CONSULTING.RU

ссылка скрыта

66.

ссылка скрыта

На сайте содержится методическая и аналитическая информация, относящаяся к инвестициям и финансовому анализу.

67.Информационное агентство "РосБизнесКонсалтинг"

ссылка скрыта

На сервере одной из ведущих российских информационных компаний наряду с постоянно обновляющимися новостямимеждународных и российских валютных, денежных и фондовых рынков представлены также и аналитические материалы.

68.Центральный Банк России

ссылка скрыта

69.Министерство финансов РФ

ссылка скрыта

70. .Правительство РФ

ссылка скрыта

ссылка скрыта

71. Федеральная служба по финансовому мониторингу ссылка скрыта

72. Агентство по страхованию вкладов ссылка скрыта

73. Ассоциация российских банков ссылка скрыта

74. Ассоциация региональных банков России (Ассоциация «Россия») ссылка скрыта

75. Московский банковский союз ссылка скрыта

76. Институт банковского дела АРБ ссылка скрыта


11. ГЛОССАРИЙ


Авизо – официальное извещение об исполнении расчетной операции.

Баланс банка– сводный итоговый документ, отражающий обобщенные статьи пассивных и активных операций на определенную дату.

Балансовые счета– подразделяются на: счета первого порядка – синтетические, указывающие номер раздела баланса, номер счета представлен тремя знаками; счета второго порядка – аналитические, отражающие содержание операции по типам клиентов, номер счета представлен пятью знаками.

Банк– особый кредитный институт, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.

Банковская система– исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране.

Банковские операции– операции банков по привлечению денежных средств и их размещению, выпуску в обращение и изъятию из него денег, осуществление расчетов и т.п.

Различают пассивные банковские операции, активные банковские операции и комиссионные банковские операции.

Банковский продукт– это особые услуги, оказываемые банком клиентам и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения.

Валютная интервенция – значительное целенаправленное разовое воздействие Центрального Банка страны на валютный рынок и валютный курс, осуществляемое путем продажи или закупки банком крупных партий иностранной валюты.

Вексель– это составленное в строго установленной законом форме письменное бесспорное обязательство одного лица (векселедателя) уплатить другому лицу (векселедержателю) указанную на векселе сумму.

Внебалансовые (забалансовые) счета– отражают движение ценностей и документов, поступающих в банк в качестве залога, гарантий, на хранение, инкассо или комиссию.

Денежная масса– количество кредитных средств в обращении.

Объем всей денежной массы– совокупный денежный агрегат, который характеризуется различными показателями денежной массы. По странам рассчитывают от одного до пяти показателей.

Денежно-кредитная политика– это система государственных мер по управлению денежной массой, находящейся в обращении.

Денежный оборот– непрерывное движение денег в наличной и безналичной форме в сфере обращения и платежа.В наличном обороте используются банкноты (банковские би-

леты) и монеты. В безналичном обороте задействованы банковские депозиты (вклады).

Денежное обращение– движение денег в наличнойформе.

Деньги– язык рынка. В системе товарно-денежных отношений деньги опосредуют процесс товарного обращения;являются целью предпринимательской деятельности (при-

быль) и средством ее реализации.

Депозиты до востребования– бессрочные вклады, тоесть вклады, изымаемые по частям или полностью в любойсрок по требованию вкладчика. Эти средства могут находить-

ся на расчетных (текущих) счетах клиентов и корреспондентских счетах банков.

Депозитные сертификаты – ценные бумаги в виде письменных свиде­тельств банка, удостоверяющие сумму вклада, внесенного в банк, и права юридического лица-держателя сертификата на получение по истечении ус­тановленного срока обратно полной суммы вклада и оговоренных в серти­фикате процентов в банке.

Дефлятор – коэффициент, используемый для пересчета эконо­мических показателей (в первую очередь, валового внутреннего продукта), исчисленных в денежном выражении, с целью приведения их к уровню цен предыдущего периода.

Дешевые деньги – политика регулирования Центральным Банком де­нежного рынка, направленная на удешевление банковского кредита.

Долларизация – широкое использование наиболее устойчивых валют, преимущественно долларов США, во внутреннем денежном обращении страны, что приводит к вытеснению отечественной валюты с внутреннего рынка, возникновению параллельного обращения валют.

Дорогие деньги – политика Центрального Банка, регулирующая де­нежный рынок, ведущая к удорожанию кредитных ресурсов.

Достаточность капитала– относительный показатель,характеризующий деятельность банка с точки зрения его устойчивости при возникновении различных рисков по актив-

ным операциям банка.

Забалансовые операции – операции по забалансовым счетам, не от­ражаемые в балансе банка (к ним относятся инкассо ценных бумаг, хране­ние банковской отчетности и ценных бумаг, операции по хранению денег и ценностей (складские операции)).

Ипотека – это залог недвижимости с целью полученияссуды, особая форма обеспечения кредита.

Капитал банка– часть собственных средств банка,предназначенная для обеспечения его экономической стабильности. Включает уставный капитал, резервный капитал,учредительскую прибыль, нераспределенную прибыль, резервы на покрытие убытков. Определяется расчетным путемпо методике Банка России.

Кассовые операции– это операции банков по приему ивыдаче денег и ценностей клиентам банка.

Касса – наиболееликвидный актив, но низко доходный. Целевое назначениекассовых операций – бесперебойное обслуживание клиентов.

Клиринг – безналичные расчеты между компаниями, предприятиями, отдельными странами за поставленные, проданные друг другу товары, цен­ные бумаги и оказанные услуги, осуществляемые путем взаимного зачета, исходя из условий баланса платежей.

Комиссионные операции – услуги, посреднические операции, выпол­няемые по поручению клиентов финансовых организаций за определенную плату, комиссионное вознаграждение.

Коммерческий банк– кредитная организация, формирующая свои ресурсы преимущественно путем привлечениясредств на депозиты и работающая на принципах банковскойкоммерции.

Корреспондентские счета – банковские счета, на которых отражаются расчеты, произведенные одним банком по поручению и за счет другого банка на основе корреспондентского договора.

Коэффициент платежеспособности – коэффициент, характе­ризующий платежеспособность кредитных учреждений и коммерческих банков, равный отношению собственного капитала к активам, взвешенным по степени риска.

Кредит – деньги или товар, предоставляемый кредитором заемщику, обычно на определенный срок на условиях возвратности, чаще всего с вы­платой заемщиком процента за пользование.

Кредит бланковый – кредит, предоставляемый без обеспечения, кре­дит, основанный на доверии.

Кредитгосударственный – кредит в виде государственного займа, в ко­тором в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора – физи­ческие и юридические лица в стране или за рубежом, приобретающие госу­дарственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.).

Кредит ипотечный – кредит, предоставляемый под залог недви­жимости.

Кредитконтокоррентный – кредит, предоставляемый банками своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокор­рентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиен­та.

Кредит потребительский – кредит, предоставляемый населению и ис­пользуемый для удовлетворения потребительских нужд.

Кредит товарный – особая форма кредита, предоставляемого про­давцами покупателям по долговым обязательствам в товарной форме, в виде продажи товаров в рассрочку, с отсрочкой платежей (продажа в кредит).

Кредитная карта – именной платежно-расчетный документ в виде пер­сонифицированной пластиковой пластинки, выдаваемый банком-эмитентом своим вкладчикам для безналичной оплаты, приобретения ими в кредит това­ров и услуг в розничной торговой сети, снабженной компьютерными устрой­ствами, передающими запрос на оплату товара в расчетный центр.

Кредитные деньги – форма денег, порожденная развитием кредитных отношений, основа современного расчетно-платежного механизма.

Кредитная организация– юридическое лицо, котороена основании лицензии Банка России осуществляет банковские операции с целью извлечения прибыли.

Кредитная система– совокупность кредитных учреждений страны, форм и методов кредитования.

Кредитные деньги– это деньги, эмитируемые банкамив процессе совершения кредитных операций. Это банкнотыЦентрального банка и банковские депозиты, возникающие наих основе.

Кредитные орудия обращения– средства ведения расчетов: банкноты, векселя, чеки, платежные поручения и платежные (пластиковые) карточки.

Кредитный потенциал банка– представляет собой разницу между суммой всех мобилизованных банком средств иобязательными резервами.

Ликвидность банка– его способность своевременно выполнить свои обязательства по пассиву. Она определяется степенью соответствия отдельных статей актива (размещенные

средства) и статей пассива (привлеченные средства) по суммам и срокам. Если сумма обязательств превышает сумму требований банка, имеет место недостаток ликвидности, если наоборот, – излишек.

Лизинг – финансовая операция по передаче права пользования имуществом на срок действия лизингового договора.

Лизинг банковский – лизинговая сделка, в которой в качестве лизин­говой компании выступает банк, приобретающий по заказу лизингополуча­теля оборудование и сдающий ему это оборудование в аренду.

Лизинг финансовый– долгосрочная финансовая аренда имущества с правом последующего выкупа.

Ликвидность – буквально означает легкость реализации. В финансовой сфере – превращение активов кредитнойорганизации в денежные средства.

Маржа банковская – разница между ставками кредитного и депози­тного процента.

Международные расчеты – система регулирования платежей по де­нежным требованиям и обязательствам государств, компаний и частных лиц, находящихся на территории других стран.

Монетарное правило – правило, согласно которому масса денег в об­ращении должна ежегодно увеличиваться темпами, равными потен­циальному темпу роста реального валового национального продукта.

Мультипликатор – депозитный (кредитный) мультипликатор – повы­шенное воздействие небольшого изменения в банковских депозитах на де­нежную массу и объем кредитования через многократное использование одних и тех же денег в банковской системе и на кредитных рынках.

Небанковские кредитные организации– различныефонды, союзы, общества и другие кредитные организации,выполняющие на финансовом рынке некоторые банковские

операции в соответствии с полученной лицензией.

Обязательные резервы– нормы хранения платежныхсредств на специальных резервных счетах в Центральномбанке. Устанавливаются в нормативном порядке.

Овердрафт – автоматическое предоставление краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента.

Операции на открытом рынке (open market operation)–операции купли-продажи Банком России государственныхценных бумаг прежде всего у коммерческих банков, приводящие к изменению объема денежной массы.

Операционная касса банка– вся денежная наличность,используемая для выполнения кассовых операций.

Отрицательная ставка процента – реальная процентная ставка в ус­ловиях инфляции, равная разности номинальной (объявленной) ставки и уровня инфляции, исчисленных за один и тот же период времени.

Очередность платежей – установленная нормативными документами, подлежащая строгому соблюдению последовательности оплаты платежных документов со счета клиента банка в случае, когда остаток средств на счете меньше объема требований, обязательств, претензий.

Платежная система– это совокупность организационных форм, инструментов и процедур, способствующих денежному обращению. Платежный оборот делится на налич-

но-денежный и безналичный.

Пассивные операции банка – операции, связанные с аккумуляцией банковских ресурсов.

Платежное поручение – расчетный документ, содержащий поручение предприятия обслуживающему его банку о перечислении денег со своего расчетного счета на счет того лица, которому предприятие перечисляет деньги.

Платежное требование – расчетный документ, по которому получа­тель средств представляет в обслуживающий его банк на инкассо требова­ние к плательщику об оплате причитающейся суммы через банк; после оп­латы плательщиком средства зачисляются на расчетный счет получателя.

Платежноетребование-поручение – расчетный платежный документ, содержащий требования получателя денежных средств к их плательщику об уплате положенной суммы, с другой стороны, поручение плательщика сво­ему банку о перечислении данной суммы получателю.

Почти деньги – субститут денег, денежные средства, которые выпол­няют основные функции денег и могут быть быстро превращены в деньги.

Прайм-рэйт – базисная, наименьшая процентная ставка, взимаемая коммерческим банком с первоклассных, наиболее кредитоспособных заем­щиков.

Процент (процентные деньги) – сумма, которую уплачивают за поль­зование денежными средствами.

Процентная ставка – норма доходности финансово-кредитных сде­лок, отношение суммы процентов, выплачиваемых за фиксированный отре­зок времени к величине ссуд; размер процента за ссуду, кредит.

Процентная ставка номинальная – отношение процента (процент­ных денег) к величине капитала.

Процентная ставка реальная – номинальная процентная ставка, учи­тывающая уровень инфляции.

Процентный риск – один из видов банковского риска, обусловленный колебанием рыночных процентных ставок, которое может привести к умень­шению или к потере прибыли банка от кредитно-депозитных операций.

Расчеты– ведутся с помощью кредитных орудий обращения: банкнот, векселей, чеков, платежных поручений иплатежных (пластиковых) карточек.

Расчетные счета– это рабочие счета юридических лиц.Их филиалы, бюджетные организации и физические лицамогут открывать текущие счета.

Ревальвация – повышение курса национальной денежной единицы по отношению к валютам других стран.

Резервная норма – установленный в виде процента норматив депо­зитных обязательств, которые коммерческий банк должен хранить в цен­тральном банке либо в собственных хранилищах.

Репо – операция, состоящая из двух сделок: покупки некоего товара в момент заключения сделки и продажи этого же товара по более высокой цене через определенный срок. Представляет собой разновидность кредита, разница в ценах сделок выступает платой за кредит.

Резервный фонд– формируется путем отчислений отприбыли или единовременных взносов пайщиков. Его цельюявляется покрытие убытков и непредвиденных расходов.

Резервные требования– используются в качестве инструмента регулирования масштабов кредитно-расчетных операций банков и контроля за состоянием денежной массы.

Рейтинг банков– это система оценки их деятельности,основанная на агрегатных показателях и характеристиках.Рейтинг помогает ранжировать банки по их месту среди других кредитных институтов.

Рестрикционная денежно-кредитная политика– направлена на ужесточение условий и ограничение объема кредитных операций коммерческих банков путем повышения

уровня процентных ставок.

Ресурсы банка– это собственные средства банка (капитал) и его обязательства (привлеченные средства), используемые для проведения активных операций. Ресурсы банка являются базой формирования его кредитного потенциала.

Риски банка– риски, возникающие со стороны банкаили клиента в связи с возможным невыполнением обязательств. Наиболее принципиальные для банка виды рисков:

кредитный, ликвидности, изменение процентной ставки, валютный, портфельный (ссудный или инвестиционный).

Расчетно-кассовый центр (РКЦ)– структурное подразделение Банка России, действующее в составе его территориального учреждения (ГУ ЦБ РФ).

Сберегательные вклады (населения)– могут быть каквкладами до востребования, так и срочными в зависимости отусловий договора вклада.

Сделки– услуги клиентам: трастовые, лизинговые, консультационные, информационные и др. Кроме того, банкимеет право осуществлять профессиональную деятельностьна рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством.

Система кассового обслуживания– операции банков сналичными деньгами.

Сложная ставка процентов– начисляется в каждый последующий период на первоначальную сумму депозита с начисленными за предыдущие периоды процентами.

Собственные средства банка– часть пассива банка, являющаяся его собственностью, включает фонды, резервы иприбыль.

Специализированные банки– ограничивают количество банковских операций 1–3 видами услуг или выделяют одиниз видов деятельности. Эти банки классифицируются в основном по трем критериям:

функциональный;

отраслевой;

по клиентам.

Срочный депозит– вклад, по которому устанавливаетсяопределенный срок хранения:

до 30 дней;

от 31 до 90 дней;

от 91 до 180 дней;

от 181 до 1 года;

от 1 года до 3 лет;

свыше 3 лет.

Ставка рефинансирования– играет ведущую роль впрактике Банка России. Под рефинансированием понимаетсякредитование Банком России других банков, включая учет ипереучет векселей. Для проведения операций с векселямиможет быть установлена и самостоятельная ставка – учетная.

Счет банковский– счет, открываемый банком клиентудля осуществления банковских операций. Виды: расчетный,срочный, сберегательный, валютный, корреспондентский.

Универсальные банки – выполняют все виды кредитных, расчетных и финансовых операций при наличии соответствующих лицензий.

Уставный капитал– часть собственных средств банка,формируемая за счет его учредителей. Минимальный размерУК устанавливается Банком России.

Факторинг – финансовая комиссионная операция, прикоторой клиент переуступает дебиторскую задолженностьфакторинговой компании с целью: незамедлительного полу-

чения большей части платежа; гарантии полного погашениязадолженности; снижения расходов по ведению счетов.

Форфейтинг– кредитование экспорта путем покупкикоммерческих векселей без оборота на продавца; форма кредитования экспортеров, продавцов при продаже товаров,применяемая чаще всего во внешнеторговых операциях.

Франчайзинг– система, при которой один экономический объект (напр., фирма или даже государство) предоставляет другому экономическому объекту право действовать нарынке от его имени и часто под его именем (напр., выпускфирмой, вступающей в рынок, своей продукции под маркойстарой и более известной компании).

Центральный банк– высший уровень банковской системы, «банк банков», обладает монопольным правом денежной эмиссии, регулирует денежное обращение, осуществляет

регулирование и надзор за деятельностью остальных банков.

Экспансионистская денежно-кредитная политика–сопровождается, как правило, расширением масштабов кредитования, ослаблением контроля над приростом количества

денег в обращении, сокращением налоговых ставок и понижением уровня процентных ставок.

Экономические нормативы (деятельности банков)–нормативы, устанавливаемые Банком России для обеспеченияустойчивого функционирования банков

Эмиссия – выпуск в обращение денег и ценных бумаг.


Лист переутверждения УМК


Учебно-методический комплекс:

одобрен на 2011/2012 учебный год. Протокол № 11 заседания кафедры

от “23”.08. 2011 г.

Зав. кафедрой Ярощук А.Б.


одобрен на 20__/20__ учебный год. Протокол № ___ заседания кафедры

от “___”_________ 20___ г.

Зав. кафедрой__________________________________________________


одобрен на 20__/20__ учебный год. Протокол № ___ заседания кафедры

от “___”_________ 20___ г.

Зав. кафедрой__________________________________________________

одобрен на 20__/20__ учебный год. Протокол № ___ заседания кафедры

от “___”_________ 20___ г.

Зав. кафедрой__________________________________________________


одобрен на 20__/20__ учебный год. Протокол № ___ заседания кафедры

от “___”_________ 20___ г.

Зав. кафедрой__________________________________________________